時間：2022-12-06 09:54:55
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3．保險員的道德風險失控。目前，一些中小城市的保險員的業務素質較
低，道德素質更是良莠不齊，受利益趨動，展業中弄虛作假的大有人在。有的營銷員為了多進單，多拿傭金，在推銷保險時，很少為保戶的利益著想，一味推薦一些高傭金的險種；有的片面夸大險種的益處，夸大個別產品的投資回報率，對保單上未載明的投資收益率做保底承諾；有的營銷員為了推銷自己的險種詆毀其它保險公司的險種，損害同行的形象；更有甚者對一些已患有疾病的保戶動員其投保(據筆者所知某銀行一個門衛結婚七年多沒有要孩子，原因就是妻子有腎炎，今年初卻入了十大疾病保險)，給以后的理賠工作埋下糾紛的隱患。這也是保險業無序競爭和從業人員高流動性帶來的一種必然結果。
4．保險業快速增長與保險理賠相對滯后制約著保險業的健康發展。一些保險公司在開業之初，為了打造品牌，樹立形象在理賠方面實現了其所承諾的方便、快捷，受到了保戶的好評。隨著業務量的增長和理賠案件的增多，一些機構和貸理員在觀念上“重展業、輕理賠”毛病逐漸暴露出來，案件處理不及時，手續也相應繁雜起來，筆者一個同事的兒子在公共汽車上多嘴下車后眼睛被打的只有0.1視力，去保險公司理賠時才知道矯正后0．1的視力才符合理賠條件，與當時投保說的差距很大。對此，中小城市的保戶因當地沒有保監機構是投訴無門，既便能向其上級公司反映，因是共同利益的主體，極難得到客觀公正的解決。這樣一是對保險公司的聲譽產生了不良影響，二是在一定程度上挫傷了人們投保的積極性。
綜上所述，目前我國中小城市的保險市場上種種不規范的行為和現象，由于保監機構高高在上，鞭長莫及，不但出現無序競爭的局面無人過問，而且，保戶有對保險公司不滿的事情也是投訴無門，日常監管更是一個盲區和空白。雖然外資保險機構幾年或更長的時間內還難以將其業務延伸到一些中小城市，尤其是縣級城市中來。但是，如果一些問題長期得不到合理有效的解決和處理，顯然對保險業的長期和健康發展是不利的，如果一旦業務萎縮后，再想開展起來其難度就可想而知了。同時還有可能影響到金融秩序的穩定。對此，領導層應當引起足夠的重視和警惕。
為了更好的解決中小城市保險市場的監管問題，筆者建議采取以下措施：
2、加強土建施工現場管理水平的策略及措施
2．1安全文明施工管理策略及措施?，F代土木工程領域要在確保其施工安全的基礎上，來進一步加強工程質量與工程進度管理水平，“安全第一、預防為主、綜合治理”是施工單位生產中必須遵循的基本原則，所以安全文明施工水平決定了土木工程項目建設目標的實現與否，同時也關系到施工單位在土木工程市場中的形象與地位，所以施工單位要通過實現安全文明施工管理工作的標準化、規范化建設，徹底杜絕土建工程施工階段存在的各類安全隱患問題。
2．2施工質量管理策略及措施。施工質量管理體系是否完善會對土木工程施工質量產生極大影響，所以要求施工單位要通過借鑒國內外先進技術經驗來不斷完善質量保障體系，以及生產質量控制細則來提高工程整體質量，并要成立專業的質量監督與管理隊伍來確保各項質量管理制度的執行力度，并要將質量生產責任制度落實到每一個部門與管理人員的身上，并要求質量保障體系要對專業質檢人員自身行為進行控制，這樣才能確保土木工程施工質量管理效率可以適應時展要求。
2．3施工進度管理策略及措施。土建工程項目進度能否在合同工期內完工與其進度管理有著緊密聯系，所以項目管理人員應結合工程實際情況來制定工程進度控制目標，并要編制專業性較高的進度計劃與材料供應計劃，來作為土木工程項目管理人員工程進度管理工作依據。管理人員在施工進度計劃編制過程中應充分考慮安全、質量、成本等管理目標，并要在施工進度管理程序的指導下來掌握整個進度控制計劃的實時狀況，并要針對其存在的問題來制定出解決對策，確保土建施工現場進度管理工作目標的順利實現。
2．4施工技術管理策略及措施。施工技術管理工作水平不僅會對土木工程施工質量及施工進度產生極大影響，所以技術人員必須要在土建施工準備階段做好與施工人員的技術交底工作，幫助每一個施工人員都能掌握諸多施工技術要點，確保施工人員意識到技術質量要求與相關必要的安全措施，以便于項目部可以結合土木工程實際需求來進行合理的施工組織安排，避免土建工程具體實施階段由于施工技術缺陷而發生各類安全事故或質量缺陷問題。
2．5工程成本管理策略及措施。土建施工現場管理工作水平會對工程整體成本控制產生極大影響，通過對施工計劃落實情況的管理來確保施工流程的合理化、規范化，通過對各類工程變更事件的控制來避免工程成本的上升，并要通過合理的技術措施來提高各類材料的利用效率。技術人員要做好相關施工機械設備的維修維護工作，確保各類施工機械設備的使用性能可以滿足土建工程的施工要求，并要通過先進的施工技術與工藝來提高材料利用效率，只有這樣才能幫助施工單位進一步加強生產成本控制水平。
隨著入世后我國保險市場的開放和準入限制的逐步放寬，保險公司數量快速增加，規模較大的保險公司所占市場份額逐步下降，保險業寡頭壟斷的格局逐步被打破，市場競爭日趨激烈。
從保險公司數量變化看，入世后我國壽險公司數量增長較快，已從2001年的16家增加到2003年的30家；同時，保監會放寬了審批分支機構的條件，壽險公司分支機構數量也迅速增加，如新華人壽和泰康人壽獲準開設超過100個中心支公司，新設了多家分公司和200余家營銷服務部。財產險公司的數量從2000年的17家增加到2003年的24家，其中，外資財產險公司從2000年的7家迅速增加到2003年的14家。
市場主體的大量增加引致國內保險市場競爭日趨激烈，市場集中度快速下降：從我國壽險公司的市場份額變化看，2001—2003年，中國人壽和平安人壽等兩大壽險巨頭的市場份額不斷下降，分別從57.05%和28.10%下降到53.82%和19.56%；太平洋人壽、新華人壽和泰康人壽等其他規模較小的壽險公司繼續保持迅猛發展態勢，這三家公司合計市場份額從13.08%提高到22.64%.從財產險市場份額變化看，中國人保在財產險市場中始終處于絕對壟斷地位，但其市場份額逐年下降，已從2000年的77.33%遞減到2003年的66.88%，下降了10.53個百分點；位居第二的太平洋財產險和第三位的平安財產險公司的市場份額在2000——2002年期間有所上升，分別從2000年的11.22%和7.8%遞增到2002年的13.1%和10.4%，但在2003年也出現了小幅下降。與此同時，包括外資公司和其他內資小公司在內的其他財產險公司市場份額快速提高，已從2000年的3.65%大幅度提高到2003年的11.75%。
二、產品競爭格局：壽險業意外險和健康險市場競爭激烈，財產險業車輛險存在惡性競爭現象
我國壽險業（人身險業）主要包括三大險種：壽險、健康險和意外險。目前，壽險市場集中度很高、競爭相對平緩，但健康險和意外險市場競爭較為激烈。在壽險市場中，2003年中國人壽占據了56.59%的市場份額，平安壽險和太保壽險分別占據了20.65%和13.37%的市場份額，其他公司份額很小，短期內難以與這三大公司抗衡。意外險的市場集中度比壽險低，市場競爭較為激烈：2003年中國人壽占有50.65%的市場份額，平安、太平洋、新華等三家壽險公司占有30.65%的市場份額，泰康等其他公司占有1%——8.7%的市場份額；鑒于財產險公司從2003年開始可以經營意外險業務，壽險市場集中度將進一步下降，競爭將更為激烈。健康險市場集中度日趨下降，市場競爭最為激烈：在2003年的健康險市場中，中國人壽占據的市場份額最大，但所占比重只有24.52%；平安和新華分列占有10.84%和9.28%的市場份額，其他保險公司的市場份額均在5%以下，市場競爭十分激烈。尤其是2003年對財產險公司開放短期健康險市場以來，財產險公司業務開發力度很大，很快打破了2003年以前由中國人壽、平安和太平洋等三大壽險公司的壟斷格局，2003年當年中國人保就成功地占據了健康險20%以上的市場份額。
從2000——2003年我國財產險產品結構變化情況看，我國財產險主要有機動車輛險（車險）、企業財產險、貨運險、責任險和家庭財產險等五大產品，其中車險是最大險種，車險保費收入占全部財產險保費收入的比重始終在61%左右；企業財產險是第二大險種，其保費收入所占比重在2000年以后有所下降，但2003年仍高達14%；貨運險、責任險和家財險所占比重分別在5%、4%和3%左右。從2003年五大險種的市場份額看，財產險市場集中度較高，中國人保、太平洋財產險和平安財產險等三大財產險公司所占市場份額均在90%以上，其中中國人保在車輛險、企業財險和貨運險三個險種的市場份額均在70%左右，處于絕對優勢地位。家財險和責任險兩個險種的市場集中度相對分散，中國人保的市場份額均低于50%，市場競爭相對充分。雖然三大公司在車輛險市場份額很高，但由于車險保費收入是財產險的主要收入來源，車輛險的市場競爭十分激烈，甚至出現了許多惡性競爭行為，導致車輛險費率不斷下調、賠付率上升，使車輛險成為風險較大的險種。
三、中外資保險公司競爭格局：外資公司發展迅速，中資公司面臨日益嚴峻的競爭挑戰
入世后外資進入我國保險市場的準入限制逐步放松，經營地域限制也逐步放寬，外資保險公司大量增加，外資保險公司正憑借其雄厚的資金、專業化的管理、高水準的產品開發技術、先進的管理經驗以及高精尖的人才等多方面優勢，對中資公司形成越來越大的挑戰。這主要表現在以下幾個方面：一是從中外資保險公司的市場份額變化看，盡管截至2003年底，中資公司仍占據98%以上的市場份額，外資公司占比不到2%，但外資公司發展迅速，其同比增長速度遠超過中資公司，如2003年外資壽險公司保費收入增速超過中資壽險公司保費收入增速近15個百分點。二是從中外資公司的營銷模式看，外資壽險公司更注重依靠費用相對較低的個人人營銷方式開展業務，個人營銷保費收入所占比重接近90%，遠遠超過中資壽險公司不到60%的比例。外資財產險公司則避開市場競爭激烈的車輛險，專注于效益較好的企業財產險、責任險和貨運險，并獲得較高的市場份額，2003年外資公司在企業財產險、貨運險和責任保險的市場份額已經分別達到2.94%、5.98%和4.93%，企業財產險、貨運險和責任險占外資公司總保費收入比重分別達到38.94%、26.6%和18.34%。三是從外資公司較早進入的上海、廣州和深圳等市場發展狀況看，外資公司發展快速。如外資壽險公司個人新單契約保費收入占廣州和深圳總保費收入的比重持續上升，2003年外資壽險公司在廣州的個人新單契約市場份額已經接近35%，上海和深圳分別為20%和15%左右。2003年外資財產險公司在經濟發達的直轄市和計劃單列市的市場份額也已經達到4.07%?？梢灶A見，隨著我國保險市場進一步開放，外資保險公司的競爭優勢將進一步顯現，在我國保險市場中所占份額會快速提高，中資保險公司將面臨著日益嚴峻的競爭挑戰。
四、地域競爭：東部發達地區競爭激烈，中西部地區競爭相對平緩
我國東中西部地區經濟及人均收入差距很大，而壽險業與經濟發展、特別是人均收入水平密切相關，經濟越發達的地區，壽險業發展水平越高，如2003年經濟最發達的東部沿海六省市的壽險業保費收入占全國保費收入的比重達到46.87%，而陜西、山西、青海等西部五省區的保費收入僅占全國保費收入的4.71%。同時，經濟越發達、壽險業發展水平越高的地區，市場競爭也越激烈。從中國人壽、平安人壽、太平洋人壽、新華人壽、泰康和大平人壽等六家主要壽險公司2003年的地域市場份額看，在我國經濟發展水平最高的直轄市和計劃單列市，壽險業市，場集中度最低，市場競爭最為充分，沒有一家公司處于市場絕對壟斷地位，中國人壽和平安壽險公司市場份額較高，分別為29.19%和33.73%，太平洋人壽和新華人壽的市場份額也分別達到10.48%和10.87%，泰康和太平人壽等其他公司市場份額相對較低，但總計也達到了15.73%。在經濟較為發達的沿海和中部地區，市場集中度比直轄市和計劃單列市的市場集中度有很大提高，2003年中國人壽在沿海發達地區和中部地區的市場占有率分別達到56.85%和64.62%，處于絕對壟斷地位；如果加上平安壽險和太平洋人壽，三家公司的市場份額接近90%，其他公司的市場占有率只有10%，難以與三大公司展開競爭。在經濟很不發達的西北部地區，中國人壽、平安壽險和太平洋人壽的市場占有率為86.53%，比東部沿海7省和中部8省略低，但西部地區保費收入占全國保費收入的比重很低，2003年只有16.89%，其他公司憑借13.47%的市場份額難以與中國人壽等三大壽險公司展開實質性競爭。
與壽險業地域競爭特點類似，財產險在經濟發達地，區的競爭相對經濟落后地區激烈。在經濟發展水平較高的直轄市和計劃單列市，財產險的市場集中度最低，2003年中國人保的市場份額只有54.49%，太平洋財產險、平安財產險和其他中資財產險的市場份額分別為14.6%、13.42%和13.42%，外資保險公司的市場份額也高達4.07%。在東部沿海7省，太平洋財產險和平安財產險市場份額較其在直轄市與計劃單列市低，但中國人保的市場份額高達67%；中國人保、太平洋和平安等三家最大財產險公司的市場份額高達90.77%，比三家公司在直轄市和計劃單列市的份額（82.55%）高8.3個百分點。在中部地區的8個省份，中國人保等三大財產險公司的市場份額達到96.54%，處于寡頭壟斷狀態。在中西部地區，三大財產險公司的市場份額也高達88.77%。由此可見，財產險市場在經濟發達的直轄市與計劃單列市和東部沿海地區市場集中度較低、競爭較為激烈，而在經濟欠發達的中西部地區市場集中度較高、競爭較為平緩。
五、公司競爭力：市場規模大、經營歷史長的公司，經營效率較高，競爭力較強
評價壽險公司競爭力的指標較多，主要包括市場占有率、經營效率、資本充足率和盈利能力等指標。從市場占有率看，中國人壽、平安壽險和太平洋壽險的市場占有率比較高，具有較強的競爭能力。從經營效率看，20012003年，各家壽險公司均處于快速擴張期，但增員增效的效果存在明顯差異，以個人人均首年保費增加額為例，中國人壽增員增效的效果明顯，該增加額高達10.72萬元，而其他壽險公司（平安因調整經營策略不可比）均出現了不同程度的下滑，泰康壽險和太平洋壽險公司的下滑幅度最大，分別從4.16萬元和4.3萬元下降到1.53萬元和2.32萬元，太平洋壽險公司還出現了增員不增效的負面效果。從資本充足率來看，2000——2002年，除平安壽險和太平洋壽險因改制出現了一定程度的上升，分別由8.79%和10.07%，上升到9.24%和16.31%，其他公司均呈下降趨勢，泰康人壽下降幅度最大，由35.58%下降到9.78%，其次為新華人壽，由27.54%下降到11.35%，考慮到目前中國人壽和平安人壽已經先后發行股票上市，這兩家公司的資本充足率已經得到很大改善。從盈利能力比較看，2001——2003年中國人壽、平安人壽和新華人壽的凈資產收益率始終保持正值，但2002年各家壽險公司的凈資產收益率出現下降趨勢，2003年中國人壽和平安壽險的凈資產收益率分別降至4%和12.39%；而太平洋、泰康和新華人壽則出現了較大幅度的上升，2003年分別達到3.17%、6.75%和14.82%，呈現出良好的發展態勢。總體看，市場規模越大、經營歷史越長的壽險公司，經營風格相對穩健，經營效率較高，競爭力較強；市場規模較小的新型壽險公司，經營狀況波動性較大，競爭力相對較低。
財產險公司的競爭力評價指標主要包括市場占有率、費率和賠付率、資本充足率和盈利能力等。從市場占有率看，中國人保具有絕對的競爭優勢，但正處于下降狀態。從費率和賠付率看，中國人保費率和賠付率較高，其他公司的費率和賠付率均低于市場平均水平。從資本充足率來看，較早設立的財產險公司資本充足率普遍低于較晚設立的公司，2002年末中國人保、平安財險和太平洋財險的資本充足率分別為17.62%、9.24%和22.85%，而華泰、永安和天安的資本充足率均超過25%，最高的永安公司達到55.86%.從盈利能力來看，2003年中國人保、平安、太平洋財產險公司等設立時間較早的財產險公司凈資產收益率比2002年有較大幅度下降，分別從16.24%、28.01%、45.68%下降到11.13%、2.25%、10.38%，但總體上仍高于永安、天安等后期成立公司的水平，2003年永安、天安的收益率分別為9.65%和9.09%?？傊?，中國人保、太平洋財產險和平安財產險是目前中國財產險市場中競爭力較強的三大公司，但外資公司和其他中資財產險公司發展勢頭良好，其市場競爭力正在不斷提升。
六、我國保險業競爭格局的發展趨勢
（一）競爭主體迅速增加，市場集中度進一步下降，競爭地域日趨廣泛
根據中國保險監督管理委員會的規定，自2003年12月11日起，允許外資財產險公司經營除法定保險業務以外的全部非壽險業務，增加福州、廈門、寧波、沈陽和武漢5個城市為保險業對外開放城市，2004年12月11日后，外資將可以介入壽險團體業務。同時，在國家政策扶持下，中資保險公司迅速擴展業務領域，廣泛增設營業網點。因此，未來幾年保險市場主體將大量增加，保險市場的集中度將繼續保持下降趨勢，市場競爭將進一步加劇，且競爭地域日趨廣泛。
（二）保險業出現混業經營趨勢，但競爭模式將日趨專業化
2003年保監會允許財產險公司介入意外險和健康險等傳統壽險業務，此后中國人壽集團公司等壽險公司也計劃設立財產險公司，介入財產險業務領域，我國保險業再次出現混業經營現象?；鞓I經營將進一步加劇保險市場競爭，各公司為在激烈的市場競爭中求取生存，必然將加強分支機構的專業化經營。同時，為提高我國保險行業的國際競爭力，2004年中國保監會還有側重地批設專業性養老保險公司、健康險公司、農業保險公司等。這些專業化公司的出現，不但促進了我國在養老、醫療和農業方面保險市場的發展，同時也迅速提高了各個專業領域的服務水平。
（三）行業并購將成為增強競爭力的重要方式
償付能力指企業在債務到期時的償還能力。保險公司以風險為經營對象，考察其償付能力時不僅要求資產能完全償還負債，還要超過負債一定程度，即必需擁有一定的償付能力額度。因此，保險公司的償付能力實際是發生超過預期的賠償或給付時應具有的補償能力空間。據此，壽險公司償付能力監管有兩個層次，第一層主要采取定性手段對壽險經營各環節進行嚴格控制以確保壽險公司資產始終大于負債。第二層是壽險公司必須具備與其業務規模相適應的最低償付能力額度。從以上定義還可看出，壽險公司償付能力監管離不開對壽險公司資產和負債的有效評估。實際上，壽險公司償付能力監管是一項復雜的系統工程，除資產和負債的謹慎評估外，還包括壽險公司費率審核、資本金最低要求、保證金和盈余分配的相關要求，各項責任準備金提取標準和法定最低償付能力額度的制訂以及壽險資金使用控制等諸多內容。
做好壽險公司償付能力監管意義重大，也有一定難度。壽險公司的資產中自有資本比例很小，大部分都是對被保險人的負債。被保險人生、老、病、死、殘等保險事故的風險雖可依生命表、疾病表或殘疾表給出估計，但合同的長期性卻使壽險公司的負債總額難以準確把握。由于存在信息不對稱，投保人無法正確評價壽險產品，也無法充分了解壽險公司財務狀況，要樹立公眾對壽險公司的信任，必需加強對壽險公司償付能力的監管。最后，壽險公司承擔著人身風險事故發生后賠償或給付保險金的責任，其經營狀況不僅關系自身利益，還會影響千家萬戶。作為重要的機構投資者，壽險公司缺乏償付能力還會對整個金融體系和社會經濟穩定造成沖擊。因此，盡管世界各國壽險監管的模式和方法不同，核心都是對壽險公司償付能力的監管。
目前，提高和改善壽險公司償付能力已成為我國壽險業面臨的核心問題。2002年，壽險公司保費收入達2275億元，已占總保費的74.5％。隨著國民經濟的發展和人民群眾收入水平的不斷提高，加上人口規模的擴大、人口老齡化和社會保障制度改革的深入，今后中國的壽險業仍將保持快速增長的勢頭。但是，長期的粗放經營、投資渠道的嚴格限制和積累的利差損已使部分壽險公司的償付能力面臨考驗。目前，業務的高速增長已使部分成立時間早、業務規模大的壽險公司在資本充足率方面出現缺口。因此，在我國當前進行壽險公司償付能力監管方法的研究，除了有重要的理論價值外，還有一定的現實意義和迫切性。
二、影響壽險公司償付能力的風險因素
要做好壽險公司償付能力監管，首先要了解到底有哪些因素會影響壽險公司的償付能力。通過分析，我們認為，威脅壽險公司償付能力的風險主要有：
（一）定價不準。壽險產品定價不準，實際的死亡率、投資收益率和費用率遠超過當初的預期，會對壽險公司的償付能力造成壓力。
（二）準備金不足。如果因為對未來風險的估計錯誤，提留的責任準備金與實際承擔的保險責任不匹配，必然影響到壽險公司償付能力的實現。
（三）投資收益率太低。投資收益達不到預期，壽險公司就無法兌現承諾，這在仍以固定利率產品為主的壽險公司中表現得尤為突出。
（四）自有資本不足。自有資本越充足，壽險公司自留風險的額度越高，擴充新業務的能力越強，相反，自有資本不足，不但影響壽險公司的業務發展，還嚴重侵蝕壽險公司的償付能力。
（五）業務增長過快。對壽險公司來講，業務增長過快，由于新契約費用增加和責任準備金提存壓力，會影響壽險公司經營和財務狀況的穩定，嚴重時還會影響公司的償付能力。
（六）再保險安排不當。再保險是壽險公司降低和分散風險的一個重要手段，再保險安排不當，當遭遇災難性損失時必然會影響到壽險公司的償付能力。
（七）經營管理不善。盲目開發并大量銷售風險較大的產品，核保策略或理賠處理不恰當等都會使壽險公司的賠付和保險金支出增加，導致虧損并嚴重影響償付能力。此外，壽險公司內控制度不嚴導致的費用超支，資產管理、精算和財務人員的缺乏，甚至對銷售人員等中介的選擇不當等都會影響壽險公司的財務穩定性和償付能力。
（八）資產負債不匹配。壽險公司負債的規模和期限往往不容易確定。如果壽險公司的資產負債不匹配，資產結構不合理，固定資產比例過高，就會嚴重影響資金的流動性。此時，即使壽險公司的資產是超過負債的，也無法履行保險賠款和保險金給付的責任，很難說它仍然具有償付能力。
除了以上諸因素外，虛增資產、呆壞賬過多、企業的重大變化、嚴重的保險欺詐、市場波動、法律變更和整個政治經濟形勢的變化等因素都會直接或間接地危及壽險公司的償付能力，而要做好壽險公司償付能力監管工作，必須從監督上述影響因素著手。以上的分析實際上是確定壽險公司償付能力監管工作主要內容的客觀依據。
三、發達國家壽險公司償付能力監管的成功經驗
從發達國家對壽險公司償付能力監管的經驗和實踐看，要實施有效的償付能力監管，必須有健全的法律、法規體系，完善的精算、會計和財務報告制度，當然也離不開先進的監管技術和方法。
發達國家都很重視與壽險公司償付能力監管有關的法規體系建設，并總是試圖通過不斷修正以適應變化了的市場。這些法律法規主要涉及壽險公司法定最低償付能力額度、壽險公司資本金及盈余分配、壽險資金投資運用、壽險公司財務會計、壽險公司不同業務償付能力標準的差異、償付能力監管的人力和組織保證等。由于各國國情不同，壽險業歷史長短不一，有關壽險償付能力監管法規也呈現出不同的風格，表現出所謂的英國體系、澳大利亞體系和北美體系等。
發達國家對壽險公司償付能力監管工作中，大量合格的精算師和完善的精算制度發揮了非常重要的作用。壽險償付能力監管的實質是監督壽險公司承擔的風險是否控制在其能承受的范圍之內，而準備金和法定償付能力標準的制定、負債的謹慎評估等都離不開精算師的工作。在償付能力監管的各種規定和制度等的建立過程中，精算師是最活躍的因素，正是他們卓有成效的工作，對整個壽險公司償付能力監管工作才能做到與時俱進，不斷緊跟壽險業務發展的需要。此外，發達國家的經驗表明，建立符合保險特點的保險會計制度，是償付能力監管得以有效實施的前提，而科學規范的報表體系和完善統一的財務報告制度，則是保險監管機構搜集壽險償付能力監管有關信息的基礎。
在發達國家對壽險公司償付能力監管中，各種先進技術和創新方法的廣泛應用也是一個顯著的特征。在美國，利用最新的計算機和網絡技術在監管部門和各壽險公司間建立了一個強大的電子數據信息系統以保證壽險償付能力監管的早期預警系統能夠及時準確地搜集到所需的各類財務數據。在壽險公司償付能力不足的監控過程中，各種標準值和比率的確定則離不開各種統計理論和決策技術的支持。
此外，發達國家對壽險公司償付能力監管的經驗還表明，建立并完善保險保證金制度是非常必要的。多年來，發達國家中形式多樣的保證金制度在壽險公司失去償付能力時保障投保人和債權人的利益、維護社會穩定等方面發揮了非常積極的作用。在壽險償付能力監管過程中，監管部門能夠做的只是在他們失去償付能力之前對其進行整頓，或在他們尚有足夠資產償付其債務時進行清算。當壽險公司喪失償付能力時，為了避免完全由投保人和索賠人承擔壽險公司無力償付造成的損失，各種保險保證基金和投保人保護基金才是真正有效的保障機制。
當前，由于經濟全球化和市場自由化的影響，在發達國家的壽險市場上，放松監管的呼聲很高，監管機構越來越側重于對壽險公司償付能力額度的監管，弱化對費率、條款、資金運用等方面的管制。此外，壽險公司的跨國經營也給償付能力監管工作帶來了一定的困難。最后，金融一體化趨勢的出現使得發達國家壽險償付能力監管工作變得更加復雜和困難。但是，發達國家對壽險公司償付能力監管的有效措施，特別是上述幾方面成功的經驗對于我們做好這方面的工作無疑是很好的借鑒。當然，要實現對壽險公司償付能力的有效監管還有賴于一個穩定的社會經濟環境和成熟的保險市場。
四、我國壽險公司償付能力監管的薄弱環節
在我國保險業的發展過程中，對壽險公司償付能力的監管一直受到政府的高度重視。1995年頒布的《保險法》中就對償付能力監管有明確的規定。1998年保監會成立后制訂的《保險公司管理規定》又對壽險公司的法定償付能力額度、低于法定償付能力額度的處理辦法做出了詳細的規定，除了最低償付能力額度外，我國對壽險公司償付能力的監管手段還包括資本金最低限額、嚴格的費率監管、投資渠道管制和保險保證金以及保險保障基金制度等，對壽險公司資產和負債的評估也受到保險監管部門的嚴格控制。2001年，保監會制訂了《保險公司最低償付能力額度及監管指標管理規定》，對長期壽險和短期人身險最低償付能力要求進行了細化，還給出了壽險公司業務、財務和投資收益及信用等方面的監測指標，經過一年多的試用，于2003年3月正式頒布了《保險公司償付能力額度及監管指標管理規定》，標志著我國壽險公司償付能力監管框架基本形成。即便如此，與發達國家相比，我國對壽險公司償付能力的監管無論在法律、法規體系還是具體的監管技術上都還有很大的差距，突出表現在以下幾個方面：
（一）有關壽險償付能力監管的相關法規還不健全
現有的法規和相關規定較為簡單、死板，缺乏超前性，更缺乏科學性強的操作和技術指南。有關壽險公司資本充足率、壽險資金的投向及資金的變現能力等方面還缺乏一些基本的規定和要求，而這些都是需要高度重視的影響壽險公司償付能力的重要因素。
（二）會計制度和財務報告制度不健全
目前我國還沒有建立符合償付能力監管要求的保險會計制度，根據目前保險業所遵循的會計制度做出的財務報告并不能滿足壽險償付能力監管的需要，某些中資壽險公司內部的財務管理和會計制度甚至無法保證其能夠向監管部門及時提供準確、客觀的財務信息。此外，目前我國還沒有一套科學的為壽險公司償付能力監管提供必要信息的報表體系和財務報告制度，有關償付能力財務指標的信息披露也做得較差。
（三）精算制度不健全、精算基礎薄弱
到目前為止，國內的壽險公司，特別是中資壽險公司仍然缺乏具有國際水準的高級精算師，整個中國精算師團體還顯得很年輕。精算師職業資格的認定、精算組織的建立和各項精算制度的完善等都還處在嘗試階段。由于缺乏獨立的精算評估機構對壽險公司償付能力和財務狀況進行專業的審計和評估，外部對壽險公司的償付能力評估缺乏可靠的基礎。
（四）監管力量不夠、監管技術落后
目前保監會對壽險償付能力監管的力量還較弱，可利用的方法和工具也較少，監管水平還有待提高。高素質的監管人才隊伍是壽險償付能力監管工作取得成功的關鍵，而監管部門還很缺乏既熟悉償付能力監管政策，又精通壽險精算和保險會計業務的專門人才，同時，監管技術也不夠現代化，信息技術等高科技手段的運用較少，這些都制約了整個壽險償付能力監管工作的效果。
五、加強我國壽險公司償付能力監管的政策建議
（一）提高法定償付能力標準的科學性，增加資本充足要求
影響我國壽險公司償付能力的因素非常復雜，但保監會在新出臺的《保險公司償付能力額度及監管指標管理規定》中制定法定最低償付能力標準時卻采取了簡單和更便于操作的模式，將最低償付能力額度設定為壽險責任準備金和死亡風險保額的一定比例，壽險公司償付能力監管預警指標的制定中也有類似的問題。今后，在應用的基礎上要不斷總結經驗，在有條件的時候對現有的標準進行修訂，使其更具科學性。此外，我國目前除了在壽險公司的設立階段規定有開業所需的最低資本金要求以外，對于開業以后壽險公司的資本是否充足缺乏具體的標準。為此，應盡快制訂出臺對壽險公司資本充足性的最低要求，提高壽險償付能力監管工作的效率。
（二）加快精算制度建設和中國精算師的培養
為配合我國壽險償付能力監管系統的建立和完善，應加快壽險精算制度的建設和中國精算師的培養工作。中國保險行業協會下設的精算工作委員會應盡快完善中國精算師資格的考試和認可制度，配合相關高校和壽險公司培養出更多合格的中國精算師。同時，還應加強精算制度建設，如盡快完善精算報告制度，加強各種精算技術標準的制定，在現有壽險公司精算負責人制度的基礎上建立壽險公司首席精算師或委任精算師制度，使其能夠真正擔負起壽險公司精算方面的領導工作并承擔相應的法律責任。
（三）建立完善的財務報告制度和科學詳細的報表體系
各種財務報告是對壽險公司償付能力監管的基礎。監管部門必須盡快提出壽險公司財務報告編制的參考標準和要求，并在此基礎上建立一個完善的財務報告制度。當然首先要做的是改變目前國內壽險公司業務及財務狀況不公開的弊端，增加其透明度。此外，還應進一步完善已有的償付能力監測指標體系，加強對壽險公司經營風險的早期預警。這樣才能在壽險公司發生償付能力危機之前就進行干預，將因壽險公司償付能力不足所造成的影響和損失降到最低。
（四）建立并完善壽險公司的信用評級制度
壽險公司的信用評級是在全面分析壽險公司面臨風險和公司實際財務狀況的基礎上，對壽險公司償付能力做出的綜合評估。對壽險公司進行信用評級，能使公眾對壽險公司的償付能力有一個客觀了解，也有助于監管機構對壽險公司償付能力進行監管。在國外的壽險市場上，一些著名的信用評級機構如貝斯特公司（AMBestCompany）、標準普爾（S&P）和穆迪（Moody‘s）等的保險評級對壽險公司改善其償付能力狀況起了積極的推動作用。在我國，監管機構也應盡快引進或支持建立相應的保險評級機構，這對監管機構的工作是一個很好的補充。
（五）盡快實現保險監管數據的電子化
近年來，由于計算機和網絡技術的廣泛應用，發達國家的保險監管效率，特別是監管數據的搜集效率大大提高。如美國的NAIC建立了一系列與償付能力監管有關的數據庫，各州的保險監管部門以及其他的數據使用者可通過計算機網絡直接獲取信息。這些數據庫在壽險公司償付能力監管方面起到了獨特的作用。當然，要在我國的壽險償付能力監管工作中建立一套電子化的監管數據庫，首先必須要有統一的財務報告制度，即只有標準化的信息才能實現電子化，此外，還要建立保監會與各壽險公司之間的網絡連接和信息交換的協議，以保證信息交流的順暢和防止上述信息被不當使用。
（六）重視壽險公司資產與負債的匹配
在壽險償付能力監管工作中，除了保證壽險公司的資產始終超過其負債和維持一定的償付能力額度外，如何最大限度地實現資產與負債的匹配也是一個非常重要的問題。有足夠償付能力額度的壽險公司，并不意味著一定能夠及時履行保險金給付責任，即不一定具備所謂的技術償付能力。而目前我國對壽險公司償付能力監管中卻缺乏這方面的監管措施。為此，建議監管部門在分析壽險公司的償付能力時，必須采用現金流量測試等手段對壽險公司資產負債匹配情況進行監督。
（七）加強對外資壽險公司償付能力的監管
隨著我國加入WTO以后壽險市場的進一步開放，如何對外資壽險公司分公司、子公司和直接設立的外資壽險公司的償付能力進行有效監管成為一個非常現實和復雜的問題。除了根據外資保險公司管理條例和各種償付能力法定標準對上述機構的償付能力進行動態監督外，還應該加強對其與母公司之間的資金往來的監管，更要關注其母公司或控股公司在國際市場的資信程度和財務狀況。
（八）加強保險保證金和保險保障基金的制度建設
二、影響施工質量的整體原因
2.1人為原因
人是直接對工程發生作用的因素，工程中的各項內容都由具體的人來決定，在這種情況下，人就成了對工程造成影響的最大因素。人為原因不僅包括建筑施工實施人員，還有輔助人員，最重要的是管理者，這些人員的心理素質、工作能力、專業水準以及道德修養等都在直接或者間接地對工程造成影響，更直接決定了項目工程的系統質量。在這種情況下，管理者應該具備做出明智決策的能力，同時還要懂得利用目標來掌控工程的整體進度，而且還要能夠進行技術上的鑒定以及指導工作，這些是項目工程保證最終質量的基礎前提。施工人員要具備高端的專業水準，以及扎實的技術功底，同時還能夠憑借強烈的責任心將標準落到實處。
2.2材料原因
材料是工程的直接組成元素，因此原材料對工程起著最直接的影響，只有材料符合標準，工程質量的基本內容才能夠有所保障。在這種情況下，就需要針對原材料進行系統的管理工作，堅決避免工程出現偷工減料，防止分包商進行違規操作，嚴控采購環節，對材料的相關質量參數進行仔細檢驗與核對。不僅如此，采購人員沒有相關的專業知識，這就使得在采購過程中存在極大不確定性，難以確保材料的整體質量，而且相關施工單位也還沒有針對工程材料形成完整的運作機制，無法起到管理以及約束的作用，從而使原材料很難得到質量上的保證。
2.3施工原因
在施工環節中，不僅包含施工技術，同時還有施工工藝，這兩項內容貫穿于整個工程的施工之中。具體來講，相關的技術實施方案、質量檢測方式和技術以及整體的施工設計等，在這些環節中問題也十分突出，很多時候盡管相關的規劃以及方案都能夠符合科學標準，但是在施工環節卻很難執行的十分到位。不僅如此，還沒有針對這一環節進行全程管理，在這種情況下，工程的很多設計規劃都成了一紙空文。
2.4環境原因
在針對工程項目開展具體的施工工作時，施工環境也在一定程度上制約著工程進展，不僅如此，這一因素對工程的影響波及面積很大，工程的駐地環境僅是其中之一，氣候環境、人文環境、管理環境甚至法制環境等等都在某種程度上影響著工程的正常進展。由于這種影響十分復雜，很難進行系統的解決，而且變化多端，對工程的影響程度相對較深。
三、改善建筑工程建設管理措施
3.1優化資源分配
針對工程材料以及資源，需要根據具體的工程狀況進行科學分配，由于工程系統相對復雜，因此對資源以及材料進行科學分配以及合理調整意義重大，這一環節的核心原則就是能夠對有限資源充分利用，并創造出最多的經濟收益。施工資源是工程施工的后勤保障，資源充足是工程順利進行的保障，如若不然，工程進度將會停滯不前。在這種情況下，就應該基于對工程全局的了解，在統籌規劃基礎上制定出科學的分配方案，使得資源能夠符合工程的具體需要，并能夠進行隨時調整，以適應工程情況的變化。
3.2強化管理施工材料
現場管理的關鍵性內容，就是針對施工材料進行科學規范的管理，并且能夠掌控材料的消耗，具體來講，砂石的供應，以及鋼材的使用，這些內容都應該被相關人員詳細了解，不僅如此，還需要針對出入庫做好詳細記錄，清晰明確材料的用補量，以及退料情況，這些內容都應該作為管理工作的重點內容。如果工程規模過大，需要消耗大量建材，那么還應配置專人進行負責管理，在項目工程施工建造過程中，進行科學分配，嚴控用量，并進行工程系統的劃分，從而使得管理能夠系統和規范。同時還要針對每一項施工工序，以及每一項施工環節進行建材用量的標準制定，使得資源能夠在合理的基礎上被充分利用。
3.3健全管理制度
管理制度的規范和健全，能夠對工程施工起到某種程度上的約束，保證工程的整體秩序。在管理時，要針對施工現場的進出入情況進行嚴格控制，為工程系統中的工作人員佩戴胸牌等標識，并經由專用通道進入施工地點，同時還要采取各項措施保證所有人員的安全，發放安全帽，保證人手一個，并佩戴安全帶，做好高空作業的安全防護措施。并加大安全宣傳，使每一名工程建筑人員都能夠形成一定的安全施工意識，并且能夠在規范自身的基礎上，對其他人進行約束，并同時強化安全培訓，使相關人員不僅擁有安全意識，還能夠擁有安全施工的素質及能力。
1．1建筑施工單位對安全施工不重視
企業領導的安全意識淡薄，只關注經濟利益，沒有認識到安全管理施工的重要性，忽視安全管理。導致安全生產責任制不落實、不健全，沒有真正貫穿于整個施工工作當中，甚至有些施工單位根本就不簽訂安全保證責任書。也有些施工企業沒有設置專職安全員，致使安全施工監管薄弱。建筑施工企業不夠重視生產安全，主要表現在:(1)安全監督人員少、身兼幾個崗位，導致安全監督崗位形同虛設不具備作用;(2)監督員的專業能力不強導致對安全的監督不夠;(3)建筑單位將用于安全生產的投入轉化為自身的利潤;(4)建筑單位一般很少進行安全監察，而只是為了應付上級;(5)疏散控制導致安全措施對于企業形同虛設。
1．2淡薄的法律意識
在建筑施工現場上，工藝措施以及設計方案都不是按照法律的規定去嚴格執行的，安全教育等都是走過場的形式主義。施工現場存在著不合適的施工方案以及安全技術方案等，這些都容易造成安全隱患。再者是施工現場上搭設的腳手架，很多都沒有按照國家相關的指標來搭設，搭設的不規范甚至是錯誤的。在施工現場上腳手板上經常會放置很多雜物，而腳手板的材料很多不牢靠或者是材料差，這些都是重大事故的誘因。
1．3針對安全監管控制投入不夠
建筑施工單位為保證項目成本，致使投入到施工現場中的安全管理費用和安全保障設施少。而現在建筑工程施工安全管理的最大問題是對于安全管理的重視度不高，安全管理資金的缺少。安全管理的費用少，必備的安全管理人員和設備配備稀缺，導致建筑施工過程中安全事故頻頻發生，對建筑施工地造成非常壞的影響。有的施工單位完全忽視安全管理，針對安全監管控制的投入力度不夠，沒有針對施工人員進行建筑工程安全教育，使得建筑工程現場施工過程中存在違規施工行為，降低了建筑工程質量，為建筑工程現場帶來了安全隱患。有的施工單位施行粗放型安全管理模式，建筑工程現場安全管理無標準或者不符合標準。具體而言是在施工材料供應、采購方面，有些施工單位一味看重經濟效益，忽略建筑工程材料的質量差異問題，使得建筑工程現場安全大打折扣;還有的建筑工程監理單位并未能嚴格履行現場監理職責，等。
1．4缺乏嚴格的施工現場監管
勞動密集性是施工現場的特性，而從事人員文化程度的參差不齊，勞動者又較多讓施工現場的管理會比較困難。而在施工現場上材料和施工工具的隨意亂放、施工計劃和步驟缺乏合理的科學依據、不符合規定的隨意操作現象等都屢見不鮮，還有施工人員之間隨意搭配，沒有協同合作的精神，而現場更沒有嚴格的紀律管理此類現象。
2建筑工程施工現場安全管理的有效對策
企業實施建筑工程項目管理良性循環的關鍵也是一個企業成功的關鍵所在，就是一個高素質的職工隊伍建設和質量管理核心。
2．1加強員工的進入現場的教育
在員工首次進入施工現場或者是調換職位的員工，在上班前都應該先對員工進行技術培訓和安全教育，有了安全意識并且經過考試合格后才能持證上崗。企業要建立起對員工進行三級安全教育的制度。
2．2完善安全管理責任制，建立安全監督體系
依據國家相關的施工安全規范條例來制定相關施工安全規章制度，然后將此規章制度在建筑工程施工現場進行全面、廣泛的宣傳，同時安排相關的管理人員嚴格的實施安全管理工作。這樣一來我們就可以將安全管理責任層層細分，做到“安全管理，人人有責”，有效地控制建筑工程現場安全，將安全隱患扼殺在萌芽階段，一旦發生現場安全問題，從容不迫及時應對，防止安全事故進一步擴大。我們將定期或不定期的對各個建筑施工現場進行相關的安全技術資料、安全技術設施、安全措施進行檢查，以便及時發現施工過程中的不正確、不安全因素，提出修改意見和改正措施。我們需要不斷地總結和學習安全生產方面的先進管理經驗。對檢查中的安全隱患及時處理，防微杜漸?，F場了解安全管理、安全技術、崗位責任制等的完成情況，依據建設部相關法規、標準對現場安全進行整體監控、評價，對檢查中暴露的安全隱患進行進一步的處理。具體來說，建筑企業可以依據自身的實際情況，根據國家和行業有關標準和規定進行編制安全管理制度，包括安全技術交底制度、安全生產技術措施制度、安全檢查制度、特殊工種職工實行持證上崗制度、安全生產責任制度、安全驗收制度等，為建筑施工企業開展施工安全管理提供制度保障完善安全管理責任機制是建筑工程現場安全管理的關鍵，應該按照“主管負責一體化”原則，同施工單位總負責人簽訂建筑工程現場安全生產責任書，一一明確現場安全管理的任務目標、獎懲措施，之后再與具體施工班組簽訂建筑工程現場安全生產責任書。
2．3加強施工現場的安全管理
眾所周知安全是每個企業生存與發展的涵蓋與前提，建筑工程的施工過程是個危險性大、突發性強、容易發生傷亡事故的生產過程。因為在施工現場上是多工種交叉進行，又多是露天高空作業，在這樣的環境下，施工現場存在這大量不確定、不穩定的因素，這些因素影響著工程的質量和從事人員的人身安全，因此國際勞工組織確定建筑行業是高危險行業之一。建筑工程的施工有著周期長、投資大、以及受外界影響大的特點，而且施工現場的管理還涉及到施工企業的各級別管理人員以及施工現場的每個操作人員，這些決定了現場安全管理的難度極大，但是安全事故的發生會給人民帶來人身財產的極大損失，還會嚴重影響到社會的穩定發展以及國民經濟的持續性發展。因此，我們必須要有創新的精神，打破傳統觀念的束縛，一方面要嚴格執行國家法律以及相關的法規的同時，要針對企業自身的特點分析并且研究出一系列適合企業的具有指導作用的、操作性極強的、科學合理的安全管理方法。要想做好安全工作必須注意以下幾點:(1)承接項目必須考慮自身實力，項目負責人必須真正重視安全工作。(2)建立安全管理組織機構，配備專職安全管理人員。(3)建立健全安全生產責任制和各項管理制度，嚴格落實。(4)明確安全生產目標，編制安全施工組織設計。(5)加強教育培訓，做好安全技術交底和班組安全活動。(6)開展安全檢查工作，靈活運用規范標準，發現隱患立即整改。
2．4建立信息化的安全動態管理模式
信息化的安全動態管理模式指基于信息技術及計算機技術的基礎上，建立工程項目動態管理平臺。基于這個工程項目的動態管理平臺系統，可以結合實際工程進度很方便地調用查看最新安全規范，計劃施工過程的安全注意事項并應用在實際工程中，減少因溝通或技術和措施而引起的安全隱患;可以動態查看工程進度，明確安全管理的布置與應用層次，可以將施工過程中不同階段的安全重點信息及時準確地傳達給各部分施工人員，將項目實施過程中的工程實際情況及時地傳遞給項目管理者，解決以往粗放式管理下的安全隱患等等，使工程項目安全管理能夠更高效、準確、標準的進行。安全動態管理模式的實現，實際上是依靠信息技術將項目管理的安全目標分解之后在項目實施團隊內的不同層級相關人員進行分解的過程。換言之，就是建立起精細化項目安全責任制。如果這個責任制真正得以實現，就能夠實現質量和安全的動態管理。
全球金融危機對金融機構風險管理理念的最大影響之一就是對交易對手信用風險的重視。金融機構評估對手方信用風險的方法、模型合理與否，關系到評估結果的優劣。本文概要闡述了銀行信用風險計量方面的相關理論依據和基本做法。并對銀行間市場完善授信管理提出了具體建議。
一、信用風險評估理論
銀行等金融機構信用風險評估方法大致有統計模型、CAMEL模型和專家判斷模型等三種理論依據：
(一)統計模型
利用統計模型進行信用評估的前提條件是有足夠的數據積累，一般至少需要連續3年的相關數據。
1．違約概率(ProbabilityofDefauh，PD)理論
違約概率是預計債務人不能償還到期債務(違約)的可能性。評估結果與違約率的對應關系是國際公認的事后檢驗評級機構評估質量標準的一項最重要的標尺。在商業銀行信用風險管理中，違約概率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關義務的可能性。如何準確、有效地計算違約概率對商業銀行信用風險管理十分重要。不同評級機構所設定的違約定義可能不同，所反映同一等級的質量也因此而不同。只有違約定義相同的評級機構，其評級結果才可以進行比較。有了對應違約率的資信等級才能真正成為決策的依據。商業銀行違約概率常用的測度方法主要有兩種：基于內部信用評級歷史資料的測度方法；基于期權定價理論的測度方法。
2．違約損失率(LossGivenDefault，LGD)理論
違約損失率是指債務人一旦違約將給債權人造成的損失數額占風險暴露(債權)的百分比，即損失的嚴重程度。在競爭日益激烈、風險日益加大和創新日新月異的市場環境中，銀行對資產風險的量化和管理顯得越來越重要。傳統的信用風險評估方法因過于簡單、缺乏現代金融理論基礎等原因已經不能適應金融市場和銀行監管的需要。以獨立身份服務于全社會公眾投資者、以公開上市債券為主的外部信用評級對銀行內部以信貸資產為主、與銀行自身有著特定聯系的資產組合的適用性也越來越小。因此，銀行開始開發類似外部信用評級但又反映內部管理需要的內部信用評級系統，以適應上述市場和內部管理發展的需要。隨著銀行內部評級體系的發展，越來越多的銀行認識到LGD在全面衡量信用風險方面的重要作用，評級體系的結構開始由只注重評估違約率的單維評級體系向既重違約率又重違約損失率的多維評級體系發展。歷史數據平均值法是目前銀行業應用最廣泛最傳統的方法，新巴塞爾資本協定的許多規定也采用這種方法，這種方法以其簡單易操作而獲得歡迎。
(二)CAMEL模型
CAMEL評級體系是目前美國金融管理當局對商業銀行及其他金融機構的業務經營、信用狀況等進行的一整套規范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度。其有五項考核指標，即資本充足性(CapitalAde．quacy)、資產質量(AssetQuality)、管理水平(Manage—ment)、盈利水平(Earnings)和流動性(Liquidity)。當前國際上對商業銀行評級考察的主要內容基本上未跳出美國“駱駝”評級的框架?！榜橊劇痹u級體系的特點是單項評分與整體評分相結合、定性分析與定量分析相結合，以評級風險管理能力為導向．充分考慮到銀行的規模、復雜程度和風險層次，是分析銀行運作是否健康的最有效的基礎分析模型。在具體CAMEL模型的指標及其權重選取及校驗過程中，大多采用了回歸分析、主成分分析等統計方法。
(三)專家判斷模型
銀行信用評估的起點是對其財務實力的綜合判斷。應從定量定性兩個角度綜合評估。經營戰略、管理能力、經營范圍、公司治理、監管情況、經營環境、行業前景等要素，無法通過確切數量加以計算，而專家打分卡是一種更加偏向于定性的模型。在缺乏外在基準值，如信用等級、違約和損失數據等的情況下，開發專家判斷模型是一種較好的選擇。專家判斷模型的特點是：符合Basel要求．具有透明度和一致性：專家打分卡建模時間短，所需數據不需要特別的多：專家打分卡可充分利用評估人員的經驗。
二、信用風險評估的通常做法
(一)信用風險評估的基本思路
評估方法應充分考慮風險元素的定量和定性兩個方面，引入大量的精確分析法，并盡可能地運用統計技術。另一方面，不浪費定性參數的判別能力，并用以優化計量模型的預測效能。除CAMEL要素外，還需考慮更多更深入的風險因素。評估要素主要包括品牌價值、風險定位、監管環境、營運環境、財務基本面。
(二)信用風險評估模型的構造
數據準備是模型開發和驗證的基礎，建模數據應正確反映交易對手的風險特征以及評級框架。定義數據采集模板。收集、清洗和分析模型開發和驗證所需要的樣本數據集。影響交易對手違約風險要素主要有非系統性因素和系統性因素。非系統性因素是指與單個交易對手相關的特定風險因素，包括財務風險、資本充足率、資產質量、管理能力、基本信息等。系統性因素是指與所有交易對手相關的共同風險因素．如宏觀經濟政策、貨幣政策、商業周期等。既要考慮交易對手目前的風險特征，又要考慮經濟衰退、行業發生不利變化對交易對手還款能力和還款意愿的影響．并通過壓力測試反映交易對手的風險敏感性
(三)變量選擇方法
1．層次分析法
層次分析法(Theanlaytichierarchyprocess)簡稱AHP：它是一種定性和定量相結合、系統化、層次化的分析方法。層次分析法不僅適用于存在不確定性和主觀信息的情況，還允許以合乎邏輯的方式運用經驗、洞察力和直覺。層次分析法的內容包括：指標體系構建及層次劃分；構造成對比較矩陣；相對優勢排序；比較矩陣一致性檢驗。
2．主成分分析法
主成分分析法也稱主分量分析，旨在利用降維的思想，通過原始變量的線性組合把多指標轉化為少數幾個綜合指標。在保留原始變量主要信息的前提下起到降維與簡化問題的作用，使得在研究復雜問題時更容易抓住主要矛盾。通過主成分分析可以從多個原始指標的復雜關系中找出一些主要成分，揭示原始變量的內在聯系，得出關鍵指標(即主成分)。
3．專家判斷
關鍵指標權重和取值標準設定是通過專家在定量分析的基礎上共同討論確定，取值標準是建立指標業績表現同分數之間的映射關系。取值標準的設定應能夠正確區分風險，取值標準應根據宏觀經濟周期、行業特點和周期定期調整，從而反映風險的變化。
(四)模型校驗修改
模型構造完成后．需要相應財務數據的不斷校驗修改。財務數據可直接向對應機構索取，也可通過第三方數據提供商獲得。直接獲取數據的方式準確性較高，但需對應機構積極配合．且需大量的人力物力用于數據錄入、核對和計算。通過第三方數據提供商獲取數據效率高，但需支付一定費用，且面臨數據不全、數據轉換計算等問題。在違約概率模型的開發過程中，通常遇到模型賴以建造的數據樣本中的違約率不能完全反映出總的違約經歷，需進行模型的壓力測試，確保模型在各種情況下都能獲得合理的結果．并對模型進行動態調整。
(五)引進或自主開發授信評估系統
根據完善授信評估模型，撰寫授信評估系統業務需求書．引進或自主開發授信評估系統，提高授信評估效率。授信評估系統還應與會員歷史數據庫、限額管理系統、會員歷史違約或逾期等信息庫無縫連接，避免各個環節的操作風險。
三、對銀行間市場完善授信評估的啟示
(一)完善授信評估可積極推動銀行間市場業務發展
銀行間市場會員信用評估水平的提高?？捎行Х婪躲y行間市場系統性風險。為防范交易對手信用風險，市場成員需及時、合理、有效地對相應會員銀行或做市商進行信用評估，并根據會員或做市商資信狀況的變化進行動態調整，為其設置信用限額。
(二)引進成熟的授信評估方法、模型和流程
根據巴塞爾協議的有關監管要求，國內大中型銀行都已經或正在國際先進授信評估機構的幫助下，開發PD或LGD評估模型。銀行間市場參與者應學習借鑒國內外先進的授信評估方法和模型。在消化吸收先進經驗的基礎上，選擇國際先進咨詢機構作為顧問，構建授信評估方法和模型。
(三)引進或自主開發授信評估系統
（二）材料和設備的管理中存在的問題。在建筑工程中所采用的材料和設備數量都非常多，在施工過程，材料和設備的存儲、提取和使用的管理還面臨著諸多問題，比如原材料管理問題，如果原材料的質量無法保證，在后續的施工過程中就會出現工程質量不合格問題，甚至留下安全隱患。對設備的使用和維護，不僅對于企業成本和效益的控制有直接關系，對于施工計劃的有效進行也起著舉足輕重的作用，在實際中很多企業都對設備疏于維護，導致設備更新過快，造成企業資源的浪費。
（三）人員管理中存在的問題。在建筑工程施工過程中，存在著施工人員、管理人員和技術人員之間資源配置不合理現象，施工時工作人員不能明確自己的具體任務，導致施工過程中出現人員短缺或重復工作情況。還有很多員工在工作過程中存在安全意識缺乏狀況。
（四）工程經驗的總結上存在的問題。在建筑工程施工過程中，由于施工情況不確定，施工現場可能出現很多意外狀況，而在此種狀況下，企業往往會出現互相推諉責任現象，導致錯失了可以彌補的機會，釀成了嚴重的后果。
（五）施工過程中面臨規章制度不完善問題。在建筑工程中如果沒有嚴格的規章制度，就無法保證各部門之間的有效運轉，進而影響到施工效率。健全的規章制度是技術管理最基本的要求，只有在這種前提下，才能保證施工的安全和有效性。
二、建筑工現場施工技術管理的三個基本原則
（一）經濟效益最大化原則。建筑工程施工現場技術管理要以提高經濟效益為中心，在施工現場技術管理中謀求效益。因為施工現場各種要素的有效組合和生產活動的正常運轉，都要通過施工現場技術管理才能實現，現場技術管理如果混亂就難以保證工程的質量和效率。經濟效益，一般來說與施工現場技術是一致的，只有施工現場技術管理達到標準化，才可以確保企業取得良好的經濟效益。
（二）高效科學的原則?？茖W技術是第一生產力，建筑工程施工現場技術管理工作應當按照科學事實執行施工工作，即：施工現場技術管理應該符合現代化企業相關標準，講究科學管理。例如，施工人員的施工技術方面是否存在問題；施工現場人員和各種設備的安排是否合理等。在對工程施工現場技術進行科學管理時，這些都是必不可少的內容。
（三）標準規范原則。對于建筑工程施工現場技術管理必須要遵循的原則就是施工現場的規范化管理。施工現場管理屬于一項非常復雜的工作，所以其應當規范、有序的展開。而為了保證工程的順利進行，就要求施工人員要服從管理人員的安排，形成共同協作、齊心完成施工現場管理工作的局面。除此之外，還應當嚴格按照施工規定和流程行事，按照規定作業方式和相關質量標準、建筑施工中的規章制度辦事。因此，在對建筑工程施工現場進行管理時，要嚴格按照規范的科學施工方法，制定管理標準和施工流程，從而實行施工現場的規范化、標準化管理。
三、建筑工程現場施工技術管理問題的策略
（一）針對資料管理中存在問題的策略。在施工前多個部門之間應進行會審，首先明確施工要求，其次對施工環境進行實地調查，在符合國家規定的情況下，科學地制定施工計劃和施工方案，從而實現保質、高效的施工目標。
（二）針對材料和設備管理中存在問題的策略。材料和設備的采購、存儲和使用，在每個階段都要按照相關標準和操作流程執行，并將責任具體化、明確化。在各個環節，都要盡量達到成本最低化和質量最優化目標，保證工程的順利完工。
（三）針對在人員管理中存在問題的策略。根據工程設計要求，對現有人員進行科學測試，對不能勝任的人員要進行相應的培訓，使施工人員具備一定的專業技術，能夠滿足工程施工要求。每個施工人員都要進行崗前培訓，明確在施工時，自身所面臨的責任，在保證質量的前提下，達到單位時間效益的最大化。建立科學的考核機制，施工單位要根據施工環境和工程的難易程度，科學量化工程考評，激勵員工潛能得到最大化發揮。
（四）針對在施工現場面臨突發狀況的策略。針對工程現場施工，要建立突發狀況應急機構，而在出現突發狀況時，應積極應對，提出相應的解決方案，并且把握機會，快速實施，使損失降到最小。同時善于總結存在的問題和經驗教訓，建立工程日志，儲備施工經驗。在以后的現場施工過程，可以對其加以借鑒。
國際保險監督官協會的研究報告認為，一些新興市場國家經濟的不穩定，主要是由一系列微觀經濟問題和制度方面的失靈造成的。這些國家，在進行了重要的結構性轉變后，常常會出現高通貨膨脹率等宏觀經濟環境的不穩定的情況。就保險業而言，問題首先是由于保險公司內部管理松懈引起的。由于內部控制不力，出現道德風險，公司所有者缺乏應有的積極性去謹慎行事，并對經營管理人員進行監督，這種情況通常會引發制度上的失靈。公司的經營管理人員可能會在一種與合理的財務慣例不一致的目標指導下行事，而與此同時，他們卻可以避免外部紀律的約束。法律框架不健全，使得管理松懈和公司控制不力等問題變得愈發嚴重。
按照國際保險監督官協會的觀點，要在新興市場國家建立健全與國際接軌的保險監管制度，必須首先具備一些基本的前提條件，必須要有合理的經濟結構和良好的宏觀政策，以便維持金融市場的穩定，防止市場出現嚴重扭曲。如果整個經濟不穩定，銀行、信貸和稅制等金融與法律基礎不健全，保險業就不可能穩健發展。同時，還必須在社會各方面達成共識，支持建立和維持健全的保險市場所必需的措施。新興市場國家的保險監管制度只有當達到了國際認可的審慎標準，保險業只有已頗具備競爭性、專業性和透明度時，保險市場才能實現真正的整體穩定。
雖然在許多方面都急需進行改革，但必須看到，新興市場經濟國家的保險市場之間有著很大的差別。保險制度的調整必須考慮到每個國家的特殊情況。此外，保險監管框架也必須經常進行調整，以便適應不斷變化的條件、觀念和市場需求。
應當為充分發揮市場機制作用創造必要的基礎條件
關于治理結構、制約機制和市場競爭。要想取得良好的制度管理，必須要制訂適當的經營戰略，建立一支有能力、負責任的管理隊伍。應當鼓勵保險公司建立一種能夠加強利益相關者監督作用的所有制結構。為了加強對管理成效的監督，限制不良動機，避免外界對保險機構商業活動的干預，應當在良好的財務狀況基礎之上，建立股權多元化的保險機構。保險機構要想實現良好的制度管理，必須制訂內容廣泛的內部控制和決策程序，由經驗豐富的人員實施，由管理部門進行監督。在這個過程中，有效的風險管理非常重要，保險機構應當具備衡量、監督和控制不同風險的有效手段和措施。市場化的改革有利于促使保險機構增強自主意識和責任意識，有利于改善資源配置，提高市場效率，有利于更好地保持供需平衡，以合理價格提高服務質量。在加強謹慎監管的前提下，應當逐步取消不必要的限制，創造保險市場開放的競爭氛圍，允許業績較好的保險機構展示他們的優勢，特別應當在謹慎而非歧視的原則基礎之上允許外國保險機構的進入。
關于法律環境。建立良好的保險制度，立法是必不可少的。在進行保險立法的同時，也應當完善相關法律，如商法、民法、公司法、稅法和銀行法等。也就是說，應當培育一種法律環境，通過這些法律、規章和標準的推行，使市場參與者確信，保險市場的規則和做法是可靠的，進而增強市場的透明度和參與者的信心。參考一些工業化國家的模式，制訂相關制度盡管被證明是行之有效的，但是也應當適應新興市場國家的特殊情況，并且隨著情況的變化，及時對這些制度加以調整。保險監督當局要持續行使監管職責，就必須有一套完整的審慎監管規章和標準。這些規章和標準應當客觀、統一、透明，以使被監管者和經營者都能夠熟練掌握使用。
關于會計、審計和精算制度。為了能讓投資者、消費者、經營管理人員和其他一些對保險企業擁有實際或潛在利益的有關各方對企業的運營效率作出合理評價，并對其未來前景作出理性預測，就應當向他們提供所必需的信息。在這個方面，會計制度發揮著主要作用。事實上，只有當擁有了實施法規所必需的有效信息的時候，保險法規才能發揮應有的作用。如何確保能夠獲得保險機構的可靠信息，是新興市場經濟國家監管當局面臨的一個突出問題，因為如果缺乏這種獲取可靠信息的機制，就很難及時發現保險隱藏的財務問題，一旦到了惡化的地步，就要付出很大的代價。會計制度和相關規定應該適用于所有的保險機構，并且與國際認可的會計標準保持一致。會計核算應當能夠真實反映保險企業的經營狀況，準確披露公司的經營業績。為確保保險機構遵守會計制度和有關規定、遵守內部控制程序，應當建立有效的外部、內部審計和保險精算制度。
關于信息披露和數據庫建設。獲得充分的保險信息是利益相關者和有關方面作出判斷和決策的前提，應當逐步提高所披露信息的標準、質量、及時性和相關性，這對消費者能夠從適當的保險機構選擇適當的產品非常必要。最重要的信息主要涉及保險公司的財務狀況、保險產品的性質以及相關保險中介機構的情況。掌握可靠的基本數據資料對保險經營和監管都是至關重要的。保險費率是在大數定律的基礎上計算出來的，損失頻率、損失嚴重程度和死亡率等大量可靠的保單數據，是確定保險費率、維持償付能力和市場穩定的重要條件。一般來講，不少新興市場經濟國家的保險機構以往的保險單數量還不足以建立可靠的數據庫，甚至尚未建立有效的數據收集系統。因此，應當鼓勵承保人通過相互合作，共同收集數據。保險監管機構也應當建立可靠的監管數據庫。
應當建立一個高效能的保險監管機構
只有建立起一個能夠有效履行職責的保險監管機構，保險法規以及可靠的信息才能夠充分發揮作用。保險監管機構至少應當擁有以下職權：發放保險許可證；按照法律和規章，實施統一監管；依法取得相關信息；能夠采取緊急措施，對不執行監管建議和指令的保險機構實施處罰。保險監管機構在履行職責過程中，應當獨立于其他政府部門和被監管機構，要以負責任的態度運用權力和資源，追求明確的目標；監管人員要擁有豐富的知識和經驗；應當有可靠而穩定的資金來45源，以保證其工作的獨立性和工作效率；有能力并擁有足夠的資源與國內外其他管理機構合作并交換信息，從而支持統一的監督。監督機構應當與其他相關的政府部門或保險單位，如政府各部門、稅務部門或保險保證基金等，建立良好的合作關系和協作計劃，以便正確履行所賦予的職責。應當鼓勵保險業建立自己的行業組織，通過業務指導原則和行為準則限制有害行為。具有自我調節功能的原則和組織（包括專業團體），對公共監督機制是一種有益的補充。當然，監管機構有必要對這些自律安排進行仔細檢查，以便確保其能夠真正促進市場機制有效地發揮作用。
應當形成一套審慎的市場準入和退出機制
開展保險業務需要有大量的資金、專門的經驗、科學的管理和長遠的經營戰略。因此，在多數國家，對在國內保險市場上開展業務的機構必須進行登記注冊，這是一種法定要求。實際上，登記注冊是一種重要的監管措施，通過這種措施可以阻止較差的保險機構進入保險市場。只有這樣，保險監管機構才有可能把更多的精力放在防止出現流動性困難的預防措施上，而不花費大量精力和時間去處理陷入困境的保險機構。在新興市場經濟國家，如果登記注冊控制不嚴，資金不足、管理不力的保險機構就會進入保險市場，隨后它難免會出現比較嚴重的問題。因此，要對保險機構的市場準入認真把關，監管機構應審查申請者的業務規劃，資本金來源的性質和充足性，股東、董事和高級管理人員是否合適，管理和內部控制是否健全等等。
即使是在控制較好的保險市場中，保險機構也有可能會出現資金困難，最終導致無力償還債務的情況。因此，監管機構必須有一套采取補救措施的機制，一旦個別機構無法繼續經營下去，應當能夠有秩序地退出市場。在保險法規中對此類問題應有明確規定，包括對陷入困境的佝險機構的管理問題，如確認保險機構無力償還債務的標準、通過重組恢復償債能力的條件、可以利用的補救措施、撤銷許可證等。實踐證明，如果遲遲不采取措施，就會大大增加解決危機的成本，因此必須事先確定采取補救措施的程序和具體的辦法。與此同時，監管機構也應當擁有足夠的自，以便能夠有針對性地靈活處理各種新的問題。
應當對保險機構實施持續性的監管
監管機構應當對保險機構在整個營業期間內進行不間斷的監督檢查，檢查的內容應包括職業道德、法律、技術和財務等諸多方面。保險監管機構應首先確保保險機構遵守各項法定市場行為規則，如履行對被保險人的合同義務，保持良好的財務狀況。
0引言
電力行業的廠網分開、競價上網可以促進發電廠之間的競爭,從而優化發電資源,降低發電成本。但如果僅在發電側展開競爭,而用戶側不放開,仍由電網作為單一買方,將無法將價格信號有效地傳遞到用戶端,用戶無法根據市場價格調整自己的用電模式,市場雙向調節的作用就無法發揮;另一方面,發電側價格的波動造成市場盈虧集中,對電廠以及電力公司都是很大的市場風險。
用戶側市場放開后,供電商和大用戶都可以直接在電力市場中買電(即競價下網),用戶也可以自由選擇供電商。這種多買方、多賣方的市場結構,可以有效地提高市場穩健和競爭程度。上網電價和下網電價的聯動,也有助于電力企業規避市場價格風險,增加電價的穩定性。輸配電網則變為電力交易的平臺,電網公司的業務將著重于電網的建設、經營及非放開用戶(captivecustomer)的供電。這些壟斷業務的計費國際上通常由電力監管部門審核批準。
大用戶的用電量大,用電靈活性也大,可以一定程度上根據市場電價改變其生產過程的用電特性,從電力市場中獲得較大的效益。對于家庭用戶及小型工商業用戶,一方面其用電量不大,參與電力市場所帶來的效益并不明顯,因而參與的積極性不高;另一方面數量太多,商務流程繁瑣,會造成市場操作成本太高。從各國電力市場發展經驗看,盡管100%的用戶側放開是最終發展目標,但都是從大用戶開始放開,并逐步降低用戶參與市場的準入門檻,以較小的市場建設成本促進市場的大力發展。
本文將根據國際上成熟電力市場的發展經驗,對大用戶放開、參與自由競爭的市場條件及售電公司的經營策略等作一簡要描述。
1用戶側自由競爭的市場前提
為營造良好的競爭環境,實現真正意義上的用戶側自由競爭,需要在市場規則、市場建設和系統支持等方面大力發展和完善。各國電力市場的發展經驗表明,這不是一蹴而就的易事,需要經過多年的建設和積累。從市場的角度來說,成熟的電力期貨市場、現貨市場以及實時平衡市場是用戶側能夠積極參與電力市場的前提條件。
1.1現貨市場(SpotMarket)
電力現貨市場一般指日前競價市場,即交易的對象是電力在第2天各時段的物理交割[1]。在歐洲一般為每小時一個價格,即每天24個價格點。由于電能不能大規模有效存儲以及電力供需的實時平衡性要求,一方面導致現貨價格隨著用電曲線的變化,展現出強烈的周期性模式;另一方面現貨價格受節假日、氣候等因素影響很大,波動劇烈。
1.2期貨市場(ForwardMarket)
電力期貨交易是防范、化解電力現貨市場價格風險的有效工具。在電力市場成熟的國家中,電力交易的電量絕大部分都通過期貨交易來實現。根據電力期貨交割期的長短,可分為月度期貨、季度期貨和年度期貨等;根據期貨交割的曲線形狀可分為峰荷期貨(peak,星期一至星期五的8:00—20:00)和基荷期貨(base,每日0:00—24:00)等;根據期貨的交割方式又可分為金融結算期貨和物理交割期貨[1]。高的市場流通性(liquidity)是自由競爭市場的基礎。市場流通性是指在市場上快速買賣一項物品,不導致價格大幅波動的能力。假如一個市場上有許多買家和賣家的話,那么這個市場的流通性就很高。在這樣的市場中訂貨對貨物價格的影響不大,從而單個公司的市場力(marketpower)也會很有限。電力期貨市場能夠吸引大量的市場參與者,不僅僅是發電商和售電商等電力企業,還包括銀行及投資公司等大量金融投機商。眾多的參與者增強了市場的流通性,從而有利于電力市場的公平和高效競爭[2]。
1.3實時平衡市場(BalancingMarket)
基于日前現貨市場交易而形成的生產計劃與第2天的實際調度情況終歸會有偏差。一方面是日前所作的負荷預測不可能100%的精確;另一方面發電機組在實際運行時可能會發生事故,從而偏離所編制的發電計劃。電網調度在實時平衡市場中購買調頻備用容量,并通過調用此備用容量來維持電力系統中發電和用電的時實平衡[3]。
一般來說,調頻備用機組的成本要高于普通機組發電成本。為保證市場參與者盡可能準確地運行在日前現貨市場所排制的生產計劃,避免整個系統出現大的偏差,市場規則通常規定:在實時平衡市場中購電時價格會很高,即市場參與者出現負偏差時,要從電網調度購買高價不平衡電量;反之賣電價格則要很低,即市場參與者出現正偏差時,要賣出不平衡電量給電網調度。
2售電公司定價和規避風險策略
用戶側放開后,往往只有極少數超大型用戶有足夠的人力物力組建自己的購電部門,直接參與電力市場。因此,在售電環節應該大力發展售電公司,為大中型用戶服務。售電公司的主要業務是:一方面從電力市場中或通過雙邊合同從發電集團購買電力;另一方面把電力銷售給大用戶(有必要的話也可包括非開放用戶)。這樣眾多售電公司在大用戶和發電商之間穿針引線,可有效地提高市場競爭程度。
在放開的市場中,大用戶需支付的電力費用由2部分組成,即電能費用和電網使用費。售電公司將在電能費用方面展開激烈競爭。而電網使用費是用戶支付給電網公司的費用,無論是哪個售電公司供應電力,同一用戶的電網使用費都應該是相同的,且該價格通常是由電力監管部門審核并批準的。
售電公司通常會和大用戶簽訂為期數月至數年的供電合同。純粹的售電公司,即自己不擁有電廠的售電公司,每簽訂1份供電合同,自己就形成一個空頭部分(shortposition)。而電力市場中價格波動較大,售電公司存在著較大的購電成本風險。對于售電公司來說,合理地計算供電合同的價格至關重要。因為過低的報價將使賣電收益低于購電成本,過高的報價則會嚇退用戶,失去市場份額>具體簽訂供電合同的流程一般如下:大用戶提供過去幾年歷史用電曲線和供電期間內的用電量預測值;售電公司根據其負荷特性及市場價格水平,計算出相應的購電成本(在有些電力市場中還要加上橫向輸電成本,根據具體市場規則設計,該分量與輸電距離、電網區域、網損等因素相關),加上一定的利潤后,給出報價;由于市場價格時刻在波動,此報價有一定的有效期,如果用戶在有效期內接受此價格,合同成立;過了報價的有效期,原報價作廢;如果用戶再需要,售電公司可以重新計算出新的價格。售電公司可以利用市場中多種避險產品,來有效規避價格風險。本論文由整理提供下面將以一實例介紹一種常見規避風險和價格計算的方法。
2007年6月,某大型化工廠向某售電公司詢問2008年全年供電量的報價,該化工廠同時提供了過去幾年的用電曲線數據,并預計其2008年總用電量為500GW•h。
2.1購買標準期貨(InitialPurchase)
一個較為保守的策略是,售電公司在每簽訂一份售電合同時,要根據用戶在合同期間的預測用電量,在期貨市場上買入相應的電量,即所謂的“背靠背購電”,以保證售電公司的購電組合(PurchasePortfolio)和售電組合(salesPortflolio)時刻匹配。售電公司根據化工廠歷史負荷曲線,選擇購買適合的期貨產品。例如購買45MW的2008年基荷期貨,30MW的2008年峰荷期貨。如上所述,在期貨市場上只有年度、季度、月度等時段,以及峰荷和基荷等標準產品。而真正的用戶用電曲線多種多樣,無法完全通過這些標準期貨產品拼合起來。因此,會造成有的時間段里,在期貨市場上所購得的電力會超過用戶實際所需(見圖1中的“+”號部分);而在另一些時間段里,在期貨市場上所購得的電力則少于用戶實際所需(見圖1中的“-”號部分),即形成所謂的差額電量。
2.2現貨市場調整(SpotAdjustment)
上述差額電量可以在2008年的現貨市場上買賣出去。盡管在用戶詢問價格時(此例中為2007年6月)2008年期貨價格是已知的,比如說2008年基荷期貨價格是40歐元/(MW•h),2008年峰荷期貨是60歐元/(MW•h),但2008年中每一天的現貨市場價格并不知道。總體上講,期貨價格和現貨價格的相關程度很大。如果觀測期足夠長的話,期貨價格應該接近于現貨價格的期望值。此外現貨市場價格有著明顯的周期性模式,因此可以根據現貨市場的歷史價格數據建模,推算出2008年每小時的現貨價格曲線(見圖2),其期望值應該接近于當前已知的2008年期貨價格。
售電公司根據折算現貨曲線計算,該化工廠2008年差額電量會導致平均每1MW•h要多付出2歐元的購電費用。
2.3靈活分量(FlexibilityPremium)
在計算合同定價時,只是基于用戶歷史曲線來外推未來一段時間的用電情況。而到了2008年用戶實際用電時,肯定會和歷史曲線有一定的偏差。這會給售電公司日前制訂現貨交易計劃帶來困難,且會帶來較大的不平衡電量風險。
售電公司一般會根據用戶負荷特性,計算出一個靈活分量附加費。該費用的大小和用戶負荷的波動性及預測能力相關。例如冶金行業負荷波動大,靈活分量附加費相應較高,如圖3a)所示;造紙和玻璃等行業的負荷則很平穩,如圖3b)所示,預測精度高,相應的該附加費也較低。
需要指出的是,大的售電公司有著很大的用戶群和銷售組合(salesportfolio),可以提高預測精度,并降低相對波動,從而體現出規模效益,可降低該靈活分量費用。上述的售電公司都沒有自己的電廠(相當于由我國各省市供電公司演化而來),如果售電公司有自己的電廠(一般為發電集團成立的售電公司),則避險策略會靈活一些。例如可以提供各種與電廠生產成本相關的合同(indexedcontracts),售電價格可以與煤、天然氣及排污費價格等因素掛鉤,但基本營銷策略類似。有著發電集團背景的售電公司,一般會設置一個發電組合和售電組合,兩部分運作獨立,內部交易采取市場化結算。這里牽涉到發電集團銷售渠道控制策略,本文對此不作進一步的描述。
3多種電力產品滿足用戶需求
一般的產品會在功能、質量、價格及服務等方面展開競爭,而電力產品則有其特殊性。對于售電公司,電力的功能和質量是完全一樣的,因為供電質量完全是電網公司的職責范圍。盡管如此,售電公司還是可以抓住用戶的需求,在價格策略和服務上下功夫,根據用戶的偏好來提供合身定制的差別化產品,從而在市場競爭中占據有利地位。隨著電力市場的發展,市場上出現了多種多樣的電力銷售產品,以下給出一些最常見的例子。
3.1“預測走廊”供電
不平衡電量的費用在售電公司的購電成本中占有一定的比重,若想降低此部分的費用,可以在合同中作出以下規定:在合同供電期間,用戶每天向售電公司提交其第2天的預測用電曲線;還可以在供電合同中定義該預測曲線所允許的誤差范圍,例如定義偏差不能超過±10%(見圖4)。如果用戶第2天的實際用電曲線在此走廊內,用戶所需支付的電力價格就很便宜。如果實際用電越過了上下限,超出部分的電力價格要高很多。
該產品適合在中短期能夠較精確預測其用電負荷的用戶。這類用戶可以通過提高自己負荷預測精度來得到較為便宜的電力;售電公司也相應地減少了由負荷預測誤差造成的不平衡電量的需求,從而降低購電成本。
3.2“現貨優化”供電
現貨市場上價格波動很大,且與整個系統中負荷大小的相關程度很高。在峰荷時段現貨價格非常高,而在谷荷時段則價格很低。如果用戶負荷曲線不合適,會給售電公司造成額外的購電費用。這種“現貨優化”供電產品特征是:在簽訂供電合同時,用戶就要提交在合同供電期間的指導性用電曲線。售電公司根據此曲線在期貨市場上購置所需電量。在真正供電期間,用戶每天要向售電公司提交其第2天的預測用電曲線。該預測用電曲線與簽訂合同時期所給出的指導性用電曲線的偏差,將在現貨市場買入賣出,用戶將承擔所需費用或者獲得應有收入。該產品適合于可以短期內靈活調整生產方式的用戶。例如在現貨市場峰谷價格差很大時,用戶可以相應地調整生產方式,把用電生產改到夜間價格低谷的時間段內,把節約下來的高價電量變為現金收入(見圖5)。而在市場價格全天波動不大、峰谷差很小時,用戶則沒有必要調整自己的生產方式。這在一定程度上實現了用戶參與電力現貨市場,通過價格信號達到需求側管理的目的。
3.3“分批購電”產品
由第3.2節可以看出,計算合同價格時的期貨價格對合同價格的影響非常大。如果在期貨價格高時簽訂供電合同,合同價格也將相應地提高,會給用戶帶來不必要的損失。為解決此問題,可以把合同電量分解成很多部分,在不同的時間多次在期貨市場上買入,這樣分散買電的價格風險。甚至可以由用戶來決定什么時期買入多少電力,售電公司只是提供價格計算參數。
現以實例說明該產品特征:2007年6月某用戶希望售電公司能提供其2008年的電力。雙方約定從2007年7月至10月為計價期,用戶可根據市場價格波動,自己確定購電時期,每次購入1/3的2008年用電量。用戶經過幾個月的市場觀察,分別在2007年7月15日、8月10日和9月1日通知售電公司可以購電,售電公司也隨即按要求在期貨市場上購入相應的電量(見圖6中①、②及③)。
式中:a、B參數及靈活性分量F根據用戶歷史用電曲線計算;2008年基荷期貨價格B2008和峰荷期貨價格P2008取決于用戶所選的購電時間。
該產品對用戶的好處是,價格計算透明且用戶可以決定買電的時間,在一定程度上參與了電力期貨市場。對售電公司,只需按用戶要求在期貨市場上購買電力,自己不再承擔期貨市場價格風險。
4對我國售電市場的借鑒意義
從國際電力市場化改革的經驗來看,“兩頭放開”(即發電側與售電側開放)是電力市場建設的一個普遍規律。無論是從發電側開放起步(如英國),還是從售電側開放起步(如日本),最后的方向都是實現雙向開放。構建多買多賣的電力市場格局,這符合商品市場的一般規律。引入用戶參與競爭,建立“兩頭開放”的電力市場,可以帶來諸多好處。
(1)發揮市場雙向調節作用,促進市場供需環境和價格的相對穩定。通過建立靈敏的用戶側響應機制,起到穩定市場、抑制價格劇烈波動的作用。
(2)用市場手段實現需求側管理,調節用戶負荷特性。通過用戶的主動性策略,提高整體發電和用電效率,實現電力工業的節能降耗。
(3)通過用戶參與市場,建立了上網價格和銷售價格聯動的市場機制,有效地規避了購售雙方風險和經營市場的經濟風險。
(4)銷售側引入競爭后,各售電公司之間競爭激烈,迫使它們在市場化經營方面下功夫,抓住用戶的需求,提供優質而價廉的服務。而電網企業則可以集中精力做好主業,以便為用戶提供更為優質、高效、便捷的專業服務。
我國的電力市場建設是從發電側競爭起步的,東北、華東2個電力市場試點均采用了發電集中競價上網作為起步模式,這種模式具有某些固有缺陷,如市場風險集中、市場盈虧集中、對市場宏觀供需狀況依賴程度較大等。東北電力市場試運行以來,由于受供需環境趨緊、煤價上漲等因素的影響,2006年度競價平衡帳戶出現了大幅虧空(約34億元),這與社會希望通過競價上網降低電價的預期目標產生較大差距,價格聯動難以付諸實施。目前準備修改完善市場方案和運營規則。東北市場如果能夠實現用戶側開放,或部分開放大用戶,市場運營的經濟風險就會小很多。本論文由整理提供只要有用戶參與,價格聯動也就是順理成章的事了。所以,以發電側競價起步的電力市場需要盡快引入用戶參與機制,過渡到“兩頭開放”的電力市場模式。
國內外的實踐證明,開放用戶是構建安全、穩健、靈活、高效的電力市場的重要條件。國家電監會已將開展大用戶直購電試點列為2007年的工作重點之一。引入用戶參與市場競爭應重點做好幾項工作。
(1)按照2006年11月國務院常務會議通過的《關于“十一五”深化電力體制改革的實施意見》的有關要求,切實做到輸配業務分開獨立核算,加快研究輸、配分開問題,結合電力市場建設開展試點,為核定清晰的輸、配電價打下基礎,為培育更多的購電主體創造基本條件。
(2)加快電價體制改革,盡快出立的輸、配電價。國際經驗證明,獨立的輸、配電價是引入用戶參與競爭的必要條件,缺少獨立的輸、配電價,就無法建立穩健的“兩頭開放”的電力市場。2005年國家印發了《電價改革方案》的配套實施辦法,明確了輸配電價改革的具體思路,2006年還出臺了各省(自治區、直轄市)電網輸配電價暫行標準,向電力市場的要求逐步邁進。下一步需要在此基礎上,結合市場建設需要,核定獨立的輸、配電價,要反映不同電壓等級、不同地理位置的合理接網價和用網價,為用戶參與市場提供順暢的價格體系。超級秘書網
(3)加快研究解決銷售電價的交叉補貼問題。我國由于歷史原因,銷售側交叉補貼問題比較突出,現在已經成為阻礙大用戶參與市場的重大障礙。短期內可能無法完全解決交叉補貼問題,但可以嘗試將交叉補貼由暗補改為明補,在保證各類用戶之間利益格局不做大的調整基本原則下,逐級開放用戶參與市場競爭。
(4)加強各相關電力企業市場知識的學習和積累。售電側的放開,對電網公司、售電公司以及大用戶來說都是全新的內容。無論是由省、市供電公司演化而來的純粹的售電公司,還是有著發電集團背景的售電公司,都要發展自己的營銷策略,抓住用戶需求,并合理地管理市場風險。這方面可以借鑒國際上成熟的市場運作理論和實踐經驗。
開放用戶是電力市場化改革的必然要求,應結合我國國情,充分借鑒國際成熟經驗,加快有關體制和機制改革,逐級開放用戶,培育售電側市場,建設符合國情的電力市場體系。
參考文獻:
[1]EuropeanEnergyExchange.Productinformationpower[EB/OL].[2007-01-30]
隨著人們生活水平的不斷提高，我國建筑工程的發展勢頭越來越迅猛，并且建筑工程的建設也如雨后春筍般涌現，建筑行業的高速發展在為我國國民經濟發展做出巨大貢獻的同時，行業內部的相互競爭也越來越激烈。為此，建筑企業要想在激烈的競爭市場中占取一席之地，必須加強施工質量的管理，尤其是施工現場的管理更為重要。
1.2施工現場管理涉及的管理活動眾多
我們知道，建筑工程施工現場管理作為施工整個過程管理的重要環節，在該方面的管理涉及到多方面的內容，包括施工材料、施工人員、施工設備等等，如果在施工現場沒有做好管理工作，必然會對整個施工管理造成影響，從而影響到建筑工程最終的經濟效益和社會效益。
1.3施工現場管理的重要性
首先，加強建筑工程施工現場的管理能夠從多方面、多角度對施工整個過程進行全面管理，這可以從很大程度上保證工程施工的質量，與此同時也能夠從各個方面避免工程施工的安全隱患，保證施工進度達到工程要求，從而為更好的實現施工管理目標奠定基礎。其次，加強施工現場的管理可以對施工材料、設備等進行精確的檢驗和嚴格的管理，對施工人員的專業技能水平和整個素質進行培訓和引導。由此，一方面可以降低工程施工成本，避免材料浪費，從而更好的控制工程造價；另一方面也可以確保工程施工質量和施工水平，提高施工企業的利潤發展空間，提高建筑工程的社會和經濟效益。
2建筑工程施工現場管理對策
2.1多方面加強施工現場的管理
首先，相關部門和人員應該針對工程實際施工情況制定合理的施工組織設計方案。該方案主要是針對工程施工準備階段和施工過程中關于工程性質、規模、工期等多方面進行的設計和規劃。通過制定合理的施工組織設計方案對施工現場加以管理，一方面可以對施工現場的有限資源進行合理配置，節約工程成本；另一方面可以保證施工現場的正常施工，確保每個施工環節都能按照計劃和要求完成施工任務，從而達到最優組合和獲取最大效益。其次，要加強施工現場的技術管理。建筑工程都是具有一定規模且擁有一定的復雜度，不僅是因為建筑工程在建設過程中涉及的方面眾多，也是因為其在施工過程中需要多種施工技術的支持，因此，在施工現場加強施工技術的管理也是非常必要和關鍵的。在技術管理中，負責管理施工技術的部門，應該首先對施工技術的應用做好充分的準備工作，確保技術在實際應用中的準確無誤，與此同時還應該對相關技術人員進行培訓，以建立一個高水平的施工技術團隊為目標，進而從技術層面保證工程施工的質量和進度。最后，必須加強施工材料的管理。在建筑工程施工現場加強施工材料的管理，一方面是為了確保施工材料的質量符合工程要求，另一方面是為了有效控制工程造價，因為在建筑工程造價中，施工材料的費用占總費用的60%以上，所以只有管理好施工材料，才能有效控制施工成本。對于施工材料的管理，首先應從材料消耗程度高的施工環節著手，在這些環節施工中應高度重視材料的使用情況，避免出現不必要的浪費；除此之外，相關部門還應該制定合理的材料采購和保管制度，建立以材料價格為中心的價格監管制度，在保證材料采購人員和管理人員的專業素質的同時確保以質優價廉為前提的材料采購，以此減少工程成本。
2.2加強施工現場的安全管理
建筑工程施工現場存在的安全隱患較多，為了在整個工程施工過程中做到防范于未然，避免發生安全事故，必須對施工現場的安全管理加以重視。在施工現場各方面、各環節處理不當都有可能導致安全隱患的出現，例如施工材料的保存不當，可能引起火災或者爆炸；功底亂搭亂建，可能由于倒塌造成人員傷亡；施工人員在施工中沒有做好安全措施，可能引起人身安全問題等。針對施工現場可能出現安全問題，施工單位應該建立專門的安全小組，由小組成員對施工現場的每一個施工人員進行安全意識教育和安全防護方法培訓，避免因人為因素造成的安全事故的發生。另外，為了對施工現場的安全問題進行全方位控制和管理，還應該做好施工現場的“一管”、“二定”、“三檢查”。“一管”主要是指在施工現場要由專門部門對施工安全進行管理；“二定”是指制定施工現場的安全管理制度和安全預防規范，定期對施工現場的安全措施、機械設備、建筑結構等進行安全檢查；“三檢查”的主要內容是：1.檢查施工人員的安全執行情況；2.檢查施工現場是否有違章施工和搭建；3.對安全設備進行嚴格檢查。為了做好施工現場的“一管”、“二定”、“三檢查”工作，施工人員在進行每項操作時都應該以安全為前提，做到安全操作，安全管理人員應該按照相關規定對每一個施工環節進行安全管理，確保安全設施的投入和安全生產制度的嚴格執行，從而保證施工的正常進行。
