時間：2022-12-06 03:58:26
序論：速發表網結合其深厚的文秘經驗，特別為您篩選了11篇金融穩定工作經驗總結范文。如果您需要更多原創資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯系，希望您能從中汲取靈感和知識！
1.順應新會計準則是企業滿足大眾利益的必然要求
建筑陶瓷企業依據新會計準則對自身的財務管理工作進行改革，首先需要做到的就是增強自身財務報告的條理性，從而保證財務報告可以明確真實地反映公司經營的實際情況。除此之外，新會計準則還著重加強了對會計信息透明度的管理要求，這對于已經上市的建筑陶瓷企業而言將會具有更加積極的督導作用。上市公司有義務將自身的財務經營狀況進行公示，以保證大眾對公司的經營狀況具有知情權，已經上市的建筑陶瓷企業通過進行新會計準則改革，將會更加清晰的公示自身的財務經營狀況，從而更好地保證大眾的利益，并在一定程度上為市場經濟的穩定持續運行提供幫助。
2.順應新會計準則是企業進行市場擴展的實際需要
正如同上文中所提到的，當前我國的對外交往不斷密切，與其他國家的經濟間往來逐步頻繁，這對于建筑陶瓷企業的發展而言既是機遇又是挑戰。在我國改革開放和世界經濟全球化的雙重背景下，建筑陶瓷企業若想立足于世界市場，就必須具有高度的財務管理工作水平。新會計準則相比于過往我國的會計準則，據有更加鮮明的國際化特點。建筑陶瓷企業通過依據新會計準則對自身的財務管理工作進行改革，可以有效降低國際交易中的交易成本，推動企業進一步對外擴張。
二、新會計準則實施對建筑陶瓷企業會計所產生的影響
1.財務信息披露工作將更加規范
新會計準則內關于企業財務信息披露工作的新要求，首先將會直接作用于上市建筑陶瓷企業，依據新會計準則，我國的建筑陶瓷企業將會嚴格按照上市公司財務信息披露標準來規范自身，從而滿足建筑陶瓷企業未來發展的全球化和擴張化需求。對于沒有上市的建筑陶瓷企業而言，新會計準則的頒布將會進一步地規范其稅務工作，督促建筑陶瓷企業履行納稅職責。對于企業內部而言，新會計準則也可以使得企業內部的財務信息披露變得更為真實準確，從而幫助企業經營者正確把握自身經營中可能存在的風險和問題。
2.企業會計管理工作更加完善規范細致
新會計準則的制定是我國多方面學者通過對過往企業財務管理工作的經驗總結，并在吸收西方發達國家財務管理工作經驗的基礎上，依據我國的企業經營特點完成的。新會計準則相比過往的會計準則，其最鮮明的特點就在于更加完善、更加規范、更加細致。按照新會計準則的要求，建筑陶瓷企業的財務管理工作將會逐步同國際會計準則相接軌，會計工作中的各個流程也將進一步的規劃和完善，從而進一步發掘企業的經營優勢，實現建筑陶瓷企業的財務管理工作的規范有序發展。
3.收入統計將會變的更加公允
同新會計準則一同發生改變的是我國的建筑政策，當前城市化建設過程中國家更加推行精裝房政策。在過去，建筑陶瓷企業僅需通過同建筑工程單位直接對接，提供陶瓷材料和開設門店進行陶瓷材料零售的方法，就可以實現建筑陶瓷制品的銷售。但是，在當前精裝房政策下，建筑陶瓷企業還需要進行陶瓷制品的運輸上門，裝卸等工作，這就導致建筑陶瓷企業的收入來源變的更加復雜。除了基本的傳統的預付款付款和直接付款收入方式，企業還增添了到貨付款、竣工結算款和質保金等，這就使得企業的收入來源變得更加多樣。根據新會計準則的要求，對于這些不同類型的收入方式，建筑陶瓷企業都要對其進行細化管理，由此會使得建筑陶瓷企業的收入統計將會變的更加公允，從而減少企業灰色收入等不良收入可能帶來的風險。
三、建筑陶瓷企業順應新會計準則進行企業會計改革的有效策略
1.健全會計崗位制度
在大力推進新會計準則實施的社會要求背景下，建筑陶瓷企業首先應是將自身的會計人員崗位責任制度進行完善。在激烈的市場競爭環境下，建筑陶瓷企業自身必須要提高財務工作的工作效率，簡化工作流程，進一步細化財務工作，在合適的崗位上安排適合的人員，實現企業財務管理工作效率的最大化。要完善會計人員的崗位責任制度，提升會計人員的道德意識和法律意識，從而防范其因利益的誘惑而破壞企業的財務工作，為企業的經營造成風險。
2.建設信息化的會計體系
新會計準則實施后，企業所需要完成的財務會計工作將會進一步細化，并且在數量上也會有所增加，為了保證建筑陶瓷企業自身財務管理工作的高效化，節約企業的財務管理工作成本，建筑陶瓷企業應當及時引入現代化信息技術，建立信息化的企業會計體系。信息化企業會計體系首先可以極大地優化企業財務管理工作人員的工作效率。由于信息化企業會計體系通過計算機編程來實現對財務信息的收集和處理，由此便可以極大地降低人工進行財務工作的過程中可能出現的失誤，降低企業的財務金融風險。其次，信息化會計工作體系還可以優化企業會計的工作流程，從而使得建筑陶瓷企業的財務管理工作更具條理性。最后，信息化會計工作體系的建設僅需要建筑陶瓷企業購買相應的軟件和硬件設備，以及配備數量適宜的維護及操作人員，可以在很大程度上節約企業的財務管理成本，從而進一步擴大建筑陶瓷企業的市場競爭優勢。
3.提升員工的工作水平建設信息化
會計體系，要求企業的財務工作人員必須要加強自身的素質水平，熟練掌握操控信息化財務管理設備的能力。從另一個方面來講，新會計準則對建筑陶瓷企業的財會管理工作提出了更多細化要求，并且融入了很多國際化的財會管理新要求，這些都需要建筑陶瓷企業通過加強員工素質建設才能滿足。因此，建筑陶瓷行業順應新會計準則，應從全面提升會計從業人員的工作素質角度出發。
四、總結
綜上所述，建筑陶瓷企業正面臨著自身發展前所未有的機遇與挑戰，在當前國內國外市場經濟迅速發展的社會背景下，建筑陶瓷企業抓住這一發展趨勢，順應新會計準則對自身的財會管理工作進行革新，將會有效地提升企業自身的市場競爭能力，從而更好的立足于激烈的市場競爭環境。因此，建筑陶瓷企業應當通過建設信息化財會管理工作體系，建立會計人員崗位責任制度等方法，實現對自身會計工作體系的全面改革。
參考文獻
課題組采取問卷調查的方法，就目前大學生職業發展和就業指導課程開設情況進行了調查研究后發現，該課程的建設存在諸多的問題，如教學計劃的制定和課程建設、師資隊伍建設問題等。這些問題成為建設本課程的重要障礙，必須采取相應的對策來解決這些問題，以使這門課程發揮其應有的作用。
一、調查對象
從南京郵電大學光電工程學院隨機抽取230名學生，采用課題組編制的《大學生職業發展與就業指導課程建設調查問卷》進行問卷調查，實際回收227份，其中大一20人，占8.81%；大二20人，占8.81%；大三81人，占35.68%；大四83人，占36.56%；研究生23人，占10.14%。男生110人，占48.46%，女生117人，占51.54%；來自于城市、農村、鄉鎮的比例分別為22.91%、54.63%、22.46%，曾擔任過的職務情況為：班、團學生干部占43.61%；學院學生干部14.54%；校級學生干部3.96%。
二、數據分析
通過比較分析，歸納出本校大學生職業發展與就業指導課程建設中存在的問題，并在有關理論、數據、經驗總結、實踐的基礎上，為學校做好大學生職業發展與就業指導課程建設有關的課題研究、教學改革、師資隊伍建設提供建議和對策。調查顯示，絕大多數同學（95.7%）都能認識到學業規劃、職業生涯規劃對個人發展的重要意義，大部分同學（65.2%）已經開始謀劃自己的未來發展。
1.全球性金融危機的影響。2008年底的全球性金融危機對我國高校畢業生就業影響尤其嚴重，我們要充分考慮它的影響，因為金融危機對就業的影響不僅僅在當年，其影響將會持續幾年。調查顯示，有53.74%的同學認為全球性金融危機對其職業規劃產生了影響，但也有46.26%認為金融危機沒有對其職業規劃產生影響，原因分別有“對金融危機的負面效應還不了解”占29.07%，“相信自己的實力”占24.23%，還沒有進行職業生涯規劃的占26.87%，會通過其他途徑為了目標繼續努力的占44.05%。
2.教學計劃。調查顯示，69.16%參加過職業規劃和就業指導的課程或相關的講座。希望學校什么時候開設職業發展和就業指導課程時的回答為：在大一時開設的占14.98%，大二14.98%，大三上學期26.46%，大三下學期36.12%，大四僅6.17%。
3.教學內容和方法。通過課程教學，大學生應認真思考自己的職業生涯發展問題，并在教師的指導下初步規劃自己的職業生涯，在態度、知識和技能三個層面均達到相應目標。
對大學生在準備求職之前，覺得自己應該培養哪些能力，具備哪些素質的回答中：強調實踐經驗和綜合素質、溝通協調能力，分別占69.16%、62.11%、61.23%，而專業技術則排在最后，占50.66%。
問卷調查中，學校開設的就業指導課程中最關注的內容分別是：就業政策及形勢分析和求職簡歷的制作及面試技巧，課程的選擇最多，分別占67.4%與62.11%；就業流程及法律法規和職業生涯規劃也深受關注，分別占43.61%，37.44%。求職心理輔導占23.79%，創業只占14.98%。針對調查結果，課程安排上應尊重受教育對象的訴求和選擇。
在明確了內容之后，我們在職業規劃和就業指導形式上，大多數學生認為“請畢業學生回校，做經驗交流會”是不錯的選擇，所選比為40.97%，專家做就業技巧方面講座占26.43%，學校開就業指導課占29.07%，其他占3.53%。
4.師資隊伍建設。調查表明，學生對就業指導課程的師資，最希望老師具備的條件是企事業單位工作經歷、學生輔導工作經驗，所占比例分別為76.65%、48.9%，專業理論素養占30.84%，其他占3.96%。
5.就業指導服務。在就業過程中，學生希望學校提供的服務是：“就業體驗，實習聯系”占61.67%，“提供盡可能多的就業信息”占59.91%，選擇求職、面試技巧培訓占55.51%，選擇就業政策、形勢分析的占45.37%，選擇職業生涯設計指導的占28.19%，選擇就業心理咨詢的占22.47%，其他占0.44%。
在提供相應服務的基礎上，學生認為應該采取多種措施構筑自己的就業優勢，其中“到用人單位實習”高達86.78%，其次是考證，占44.93%，提高學歷層次、取得優異成績、參加社團活動分別占37%、33.48%、22.91%。
總的來講，大學生對學校提供的就業指導滿意度不太高，表示“很滿意”的比例僅9%，表示“滿意”的比例也僅為30%。表示“一般”的最多，占到43%。表示“不滿意”和“很不滿意”的比例分別為16%和2%。因此，截止到調查時段，學院提供的就業指導還沒有完全滿足學生的要求，高校就業指導工作還需要不斷創新和改進，仍有很長的路要走。
三、對策研究
除了正規的課堂教學外，教學活動中要經常靈活地穿插著講座、實踐課程等各種非正規課程，并通過校園文化等隱形課程的建設，努力營造一種全面培養和塑造學生的良好氛圍。
首先，強調課程建設。課程中既有基于實踐而來的基礎理論研究，更有實際訓練學生能力的內容，包括實習和企業參觀等。教師在教學中必須在實踐經驗的基礎上授課。通過課程學習，使學生具備必要的專業知識和解決實際問題的技能，培養學生的學習能力、自主能力和應對未來的能力，并訓練學生的思維能力。學校要定期組織學生去企業等有關社會機構參觀學習，以此作為學校課程的補充。
其次，正式的課程與專題、講座、研討會等各種非正式課程共存。學校開設專題、講座等非正規課程，這些課程不僅是正式課程的補充，而且應成為整個課程體系中的重要組成部分。正規課程與講座、專題等非正規課程的并重，反映了學校課程建設的系統性與先進性要求相結合的特征。這種講座、專題往往反映了本專業相關領域的最新進展，報告人應大多來自業界。
應加強就業指導教材的進一步開發，將就業指導課明確為學生必選課，材、統一備課教案等，并拓展生涯規劃與職業發展內容、加大就業觀教育及創業教育內容，特別是師資隊伍建設和經費投入問題。
我國高校從事就業指導工作的人員整體專業、學歷層次不高，缺乏專門的職業指導訓練。目前，本校具有職業指導師職業資格的人數不多，這使得我校就業指導工作難以滿足大學生深層次的需求，影響到學校就業指導工作的成效。因此，應重點加大師資培訓力度，提升就業指導能力。
教高廳［2007］7號文件規定，就業指導課的專任教師應享受學校教學人員的相應待遇。此外，學校為本課程的教學提供相應的設備，比如職業生涯測評系統、模擬面試系統，并為學生提供職業實踐的環境，鼓勵教師開展教學研究。
化工工程的投資項目可行性研究可以定義為：化工相關企業在開始工程決策投資的初期，針對化工工程項目的技術選擇、經濟環境、社會條件等多種因素和方面做出的具體分析和調查研究，并最終形成的書面調查報告。在具體調查過程中，有關工作人員通過使用數據搜集、歸納，資料匯總和整理，為化工企業預期能夠獲得的經濟效益出具數據支持和經驗論證，并最終得到完整的化工工程項目投資可行性研究報告，對化工企業工程項目投資是否可行、投資數額是否合理、投資收益是否充分做出估算和預期?；すこ痰耐顿Y項目可行性研究范圍涵蓋了社會資源、市場環境、技術應用、經濟水平等多方面。
1. 化工工程的投資項目可行性研究根本依據
普遍而言，化工工程的投資項目可行性研究應當參照下列各項法規和文件：國際法、國內有關法律法規、國務院部門和各級政府規章、化工工程投資項目建議書和其他文件、國家和各省市的城市經濟發展計劃與工作規劃、化工工程投資項目有關書目、資料和合同等等。
2. 化工工程的投資項目可行性研究的主要特征
一是化工工程的投資項目可行性研究能夠為化工企業未來工作提供預期參考?；すこ痰耐顿Y項目可行性研究依據化工專業領域的項目工程經驗、有關資料，對化工項目專業的發展現狀和市場預期發展變化做出估算和評測，并最終得到化工工程的投資項目預期經濟收入。二是化工工程的投資項目可行性研究能夠真實、客觀的反映化工專業領域發展現狀。從實際情況出發，以事實為根據，是化工工程的投資項目可行性研究開展的前提和必要條件，投資項目可行性研究報告堅持以歷史數據和專業科學資料為論證基礎，通過查找、分析數據和資料得出合理的預測和估算結論。三是化工工程的投資項目可行性研究具有穩定性。由于化工工程的投資項目可行性研究是建立在歷史經驗總結和真實數據分析之上的，因此該報告以現實情況為依據，以科學理論為指導，能夠相對穩定、準確的實現對化工工程投資項目方案的分析。四是化工工程的投資項目可行性研究具有合理性?；すこ痰耐顿Y項目可行性研究使用了數據研究分析技術和資料歸納分析技術，參照了化工專業領域的變化規律，根據化工工程的經濟市場發展情況，合理預測出化工項目工程的預期經濟利潤。
二、化工工程的投資項目可行性研究中存在的問題與弊端
1. 化工工程投資項目可行性研究的內容不完善
化工工程投資項目可行性研究需要參照化工工程的總體運行情況，在客觀現實基礎之上，分析化工工程的決策階段、技術和資金投入階段、操作運行階段和最終回報收入階段，實事求是地分析、評價化工工程項目中可能會遭遇的困難，評估項目工程投資的風險系數，幫助化工企業的運營決策者篩選避讓風險的方法和路徑，為化工項目工程的安全、穩定、順利運行提供數據支持和效益保證?；すこ掏顿Y項目可行性研究中必須具備時效性資料，不能省略諸如項目工程施工場地、科技條件、市場環境等要素的具體分析過程，要注意將研究報告分清主要部分和次要部分，要注意突出研究報告的科學性、專業性和技術實用性，一方面要分析化工工程投資項目的優勢，另一方面也要看到化工工程投資運營過程中的弊端和風險，讓可行性研究內容更加豐富和完整。
2. 化工工程投資項目可行性研究的方法不科學
一般而言，化工工程投資項目可行性研究的方法有多種，既要從化工專業領域的發展現狀和化工企業的生存特性進行分析，也需要動態地分析化工專業未來即將迎接的挑戰和機遇，要動態地看到化工企業在日后可能面臨的經營策略方面的調整。一次具有時效性的、科學合理的化工工程投資項目可行性研究應該涵蓋多方要素，首先需要顧及化工企業的投入資金比重和生產成本與支出之間的比例，其次要尋找和制定便捷的投資經營策略，在單位計量范圍內，以最少的人員和資金投入贏得最佳的經濟效益，同時要兼顧化工企業的未來發展規劃，要對照其解構可行性研究報告，比較多種方案之后，進行最終選擇。化工工程投資項目可行性研究的方法，不僅僅應當從實踐經驗出發，面對企業現實生產與經驗過程中的問題，也應當全面性、重點性的考察化工工程投資項目即將面對的物資財力限制、科研技術限制、技術人才缺乏限制，盡可能縮小化工企業現實經驗情況與化工工程投資項目可行性研究報告之間的差距。
三、化工工程的投資項目可行性研究的改善策略
1.徹底分析下的投資項目可行性研究
化工工程投資項目可行性研究需要綜合考察、比較投資項目過程中可能面臨的潛在隱患、承擔風險，確保投資項目可行性研究的完整性和全面性，并對化工工程投資項目中所選取的科學技術提供兩個以上的替代計劃方案和參考，在可行性研究中使用的數據和資料必須真實、有效，符合現實化工生產經營的實踐情況，為化工工程投資項目中所選擇的原材料、設備列明可靠、可供選擇的供貨商，對擬定方案和備選方案中的弊端進行全面解釋并提供數據、資料、技術支持。化工工程投資項目可行性研究中，需要詳細列出有關項目資料、合同書、企劃書等全部書面文件，并附上第三方金融機構的書面證明。
二、村鎮銀行全面預算管理體系的建設與運用
基于以上現狀可知，全面預算管理體系并未在村鎮銀行的運營中科學的架構，因而并未發揮其應有的作用。那么，如何在村鎮銀行科學地建設全面預算管理體系，以最大程度地發揮其有效分配各類企業資源以及績效評估的作用，也是一個值得思考的課題。根據多家村鎮銀行的調研和預算管理體系建設的參與經驗，本文嘗試提出村鎮銀行全面預算管理體系的一個設計方案，以最大程度地發揮預算管理的作用。(一)設立預算管理委員會，履行全面預算管理職責預算管理委員會成員由村鎮銀行管理層和各部門負責人組成，主要責任為擬定預算目標和預算政策，制定預算管理的具體辦法，組織編制、平衡預算草案，下達經批準的預算，協調解決預算編制和執行中的問題，考核預算執行情況，督促完成預算目標等。下設預算管理工作機構，由其履行日常管理職責，一般設在財會部門。(二)戰略目標的設立全面預算管理的最終目的是使得企業價值最大化，而實現該目標的落腳點即為目標利潤的實現。由于村鎮銀行在銀行業整體處于成長期階段，那么該階段中，銀行的健康穩定和可持續發展才是全面預算管理體系所要實現的目標。因此，在該階段，村鎮銀行發展的戰略目標基本要點應該概括為:基于實際，考慮發展，以貸款定利潤，培育村鎮銀行健康的成長能力和可持續的盈利能力。(三)戰略目標的落實和關鍵績效指標(KPI)的建立全面預算管理體系的建立本質上是對戰略目標的落實、促進和監控。那么，關鍵績效指標的建立對于分解后的戰略目標的實現也就顯得尤為重要。基于上述設立的戰略目標，我們將針對成長能力和盈利能力建立相關的KPI，通過全面預算管理體系落實戰略目標的實現。其結構如圖1所示。82圖1戰略目標的分解與關鍵績效指標(KPI)的建立由上圖可知，基于成長和盈利能力的戰略目標所建立的KPI為日均存款余額、存貸比與成本收入比三個。三者中，基于成長能力的指標為日均存款余額，基于盈利能力的指標為存貸比與成本收入比。(1)日均存款余額。吸儲是商業銀行的立行之本，是發放貸款獲得利潤的源泉。目前而言，雖然政策允許村鎮銀行從事除存貸之外的多種業務，但基于目前發展的階段性現狀，村鎮銀行的主要利潤還是來自于發放貸款而賺取的存貸利差，這也更加表明日均存款的增長是村鎮銀行當前發展任務的重中之重。在制定全面預算管理系統的時候，通過該KPI的建立，管理者可以科學地預計和考察銀行的成長能力，有效的整合和分配各種資源用以增強銀行的吸儲競爭力，得以保持健康可持續的成長能力。(2)存貸比。村鎮銀行的營業收入來源于有效的貸款發放;在確定的存款規模下，存貸比衡量的則是已有吸納資金的利用效率。只要在政策監管的75%的紅線以下，并且把控風險，那么逐漸提高存貸比，提高資金利用效率，減少閑散資金，實質就是提高貸款額度和營業收入。(3)成本收入比。該指標是指業務及管理費用與營業收入之間的比值，反映了銀行的運營效率，因而提高該行的運營效率、降低成本收入比也是提高銀行利潤的一大切入點。目前銀監會對商業銀行的該指標規定不得超過45%，村鎮銀行則可以根據其實際情況來預計和控制該指標，提高運營效率。因基于上述三個關鍵績效指標，管理者可以將設定的戰略目標進行分解，并針對性的制定發展策略以及在全面預算管理體系中實施預測、控制與監督，最大程度地保證戰略目標得以實現。(四)業務及管理費用按成本形態的分類管理控制上述控制成本收入比是提高銀行運營效率進而提高利潤的切入點之一，那么有效控制成本費用的關鍵就在于根據成本形態的不同對各類費用進行分類，并根據相應的預算辦法進行預算編制。按照成本性態和特點，業務及管理費用可以分為經營變動費用、付現固定費用與非付現固定成本三類。(1)經營變動費用。該類成本費用與銀行的業務規模的變化緊密相關，在預算編制時應該采用彈性預算的方法。該類成本包括業務招待費、廣告費以及業務宣傳費等。(2)付現固定費用。該類成本費用與銀行的業務規模變化關系不大，是維持村鎮銀行基本運營的成本費用，也是成本收入比控制的關鍵點。編制預算時，該類費用可使用固定預算法進行編制，可以采用最近幾年的平均數或者合同規定數來編制。該類費用包括印刷費、水電費、租賃費以及安全保衛費等。(3)非付現固定成本。該類成本也屬于固定類成本費用，主要包括固定資產折舊、開辦費以及無形資產攤銷等。該類成本的主要特點是無須付現，同時預算管理時控制的余地不大，在編制預算時據實準確列支即可?；谝陨戏诸悾环矫婵梢愿訙蚀_的采用科學方法編制預算，另一方面可以根據其不同的成本動因控制各類明細成本，借以降低成本收入比，提高銀行運營效率，最終完成預算目標利潤。(五)滾動預算的運用年度預算編制完成之后，應按村鎮銀行的業務特點、周期規律等將年度預算指標進行分解，形成月份指標值并編制分月預算，進行逐月控制，這樣才能將全面預算管理落實在過程控制中。但是，銀行業是市場高度敏感的行業，基準利率會因為市場因素或者宏觀調控政策的影響出現波動，信貸額度的投放也會因為宏觀經濟形勢與政策的變化而具有較差的可預測性。以上因素都會造成年初編制的預算的準確性隨著時間逐漸下降，那么全面預算管理將無法發揮其功能。這種情況下，滾動預算就充分發揮了其調整功能。一般情況下，每個月末應該根據適時的經濟和市場狀況，在下個月的分月預算指標值的基礎上作相應調整，編制下一個月的滾動預算，保證預算體系的準確性和與當前市場條件的吻合程度。當然，滾動預算的目的是根據不可控的因素做出相關調整，可控因素的把握依然是完成預算目標的關鍵點。(六)年度決算、差異分析與績效考核決算是對預算執行的總結，是全面預算管理體系不可或缺的環節。年度決算綜合反映了財務狀況、經營成果和現金流量情況，有利于經驗總結，銀行經營管理改善。與此同時，通過分析決算與預算之間的差異，管理層可以更加深入地分析差異產生的根本原因，有的放矢地進行科學的改善甚至業務改造，提高銀行自身的運營能力和風險抵抗能力;另外，深入的差異分析還能夠更加準確的執行績效考核，將責任和獎勵公平合理的進行歸屬，獎懲分明，使得全面預算管理體系能夠最大程度調動雇員的主觀能動性，全過程地激勵和監督銀行的運營按預算的目標前進，從而最終實現銀行提出的戰略目標。全面預算管理體系的建立和運用是一個系統而復雜的工程，但是科學的運用可以幫助村鎮銀行準確地定位市場并設立戰略目標，通過關鍵績效指標分解和具體落實戰略目標，合理地分類管理各類成本費用，提高預算編制準確性以及有效性，進而提高銀行運營效率，同時根據市場的變動，通過滾動預算加強預算管理的準確性，最后通過決算和差異分析科學的總結經驗，以公平合理的績效考核制度來調動雇員的積極性，做到獎懲分明，從而最大程度上完成預算目標，進一步提升村鎮銀行的整體實力。
中圖分類號：K826.16 文獻標識碼：A 文章編號：
1存在的問題
1.1監理單位體制存在問題
目前, 我國監理單位的性質, 基本上都是股份制的民營企業。內部人員的組成, 是股東與雇員的關系, 除了股東和在該公司注冊的監理工程師能相對穩定在一個單位里執業外,其他監理人員的流動性很大, 有的工程一個施工周期, 會調換多個監理人員。
1.2 監理從業人員整體素質有待提高
實行監理行業準入制度以來, 我國監理從業人員的相應專業知識和基本素質, 有了很大的提高。但是, 從整體素質而言, 仍然還不能適應快速發展的監理市場的需要?，F有的監理從業人員, 大部分是從不同的專業轉換而來, 從施工單位、設計單位、建設管理部門、大專院?；蚱渌麔徫晦D行而來的。監理從業人員學歷相差懸殊, 總體文化水平偏低。我國監理隊伍缺乏高素質、高水平、懂法律懂金融懂經濟管理方面的人才, 主要原因之一在于監理企業出于自身利益, 很難花本錢吸引人才, 培養人才。待遇偏低, 吸引不了高智能人才, 同時也很難留住高素質人才, 使得工程監理企業很難成為真正的高智能、知識密集型企業。
1.3監理工作不到位, 導致工程項目的監理失控監理工作不到位, 導致工程項目的監理失控主要有以下三個方面的原因。
1.3.1監理企業領導重視程度不夠, 認為工程出了問題責任是施工單位的, 對項目的管理不到位, 單位利益最大化，為保企業資質掛證注冊監理工程師較多，注冊監理工程師在崗執業的人員較少，各專業人員配備不到位。
1.3.2總監理工程師只掛名不出場, 空掛監理人員現象不少。有的施工現場只見監理其名不見監理其人, 監理責任沒有得到具體落實。
1.3.3業主行為不規范。業主未經總監理工程師同意, 將工程款提前撥付給施工單位。業主直接對施工單位下達指令,使得監理人員處境被動。業主超出合同額外增加工作量, 且資金不到位, 影響了工程進度的正?？刂?。
1.4 監理工作的性質與法律法規賦予的責、權、利不對等
監理工作的性質是服務，它既不參與工程的直接施工，也不是行業的主管部門，更不是執法者。監理工作是通過監理合同接受業主的授權委托提供服務并取得監理服務費，在開展監理工作過程中來自業主方的影響因素很多，往往很難做到公平、公正、獨立自主開展監理工作，有些監理的主要權限直接被業主方剝奪了，如工程款支付和工程變更及簽證等，監理的主要控制手段和措施無法應用，加大了監理工作的難度。相反有些人對監理責任無限擴大化，尤其是安全監理責任，而法律、法規對此可操作性的條文較少。目前監理行業競爭激烈、取費較低，雖然國家建設部于2007年3月30日了《建設工程監理與相關服務收費管理規定》，但現實多流于形式，業主方與監理單位簽合同多數采用陰陽合同，中標后不按中標價而是按事先談好的協議價簽合同用于監理費結算，然后按國家收費規定再簽一份合同用于招標備案，導致監理行業壓價競爭，監理單位收費較低不得不采用偷梁換柱手法更換或減少監理人員，降低服務標準，達到減少投入成本目的，導致監理市場惡性循環。
2解決問題的對策
雖然我國工程監理目前存在許多問題，但這些問題是我國建設體制改革和監理制度發展過程中所不可避免的。同時我們應該意識到建設監理的發展前景還是寬闊的。我們應抓住新一輪改革的機遇，勇敢迎接挑戰。下文從政策法規、監理機構自身和監理機構人才培養三個方面提出了解決問題的措施。
2.1 法規制度的完善
要想解決上文中所提高的各個問題，我們首先要做的就是從法規制度上來完善，加大政府行業主管部門的監控力度，規范參見各方的行為主體，使得監理行業有章可循、有法可依。各監理協會、監理企業應關注建筑法修改的機遇信息，廣泛開展調查研究，認真總結和思考。我們迫切需要行業代言人，將監理行業的呼聲傳達到立法機構。地方監理管理部門必須定期對監理單位的監理行為、監理水平、監理投入等進行考核，實施監理單位法人問責制度，達不到要求的必須進行相應處罰，嚴重的強制退出監理行業。
2.2監理單位自身建設
應抓好隊伍建設、抓好制度建設、抓好企業改制，提高企業競爭力。從法規制度上完善后，就應該從企業自身找原因，堅持完善自身的隊伍建設，提高強化監理工作人員準入制度，把監理從業人員的資格條件公開化、信息化、法制化，從而提高企業的競爭力。對從事監理項目管理人員的素質要求必須提高，應具有技術、經濟、法規和管理的綜合知識以及豐富的實踐經驗。監理企業應具備兩類工程咨詢人員: 一類是技術型咨詢人員，他們主要提供設計文件進行技術交底，監理方案及規劃、細則的制定，以及在實施過程中調整解決出現的技術質量問題; 另一類型是管理型咨詢人員，他們對項目的實施過程進行計劃、組織、協調和控制，以確保工程項目投資、質量、進度等目標的實現。雖然監理企業不可能同時具備工程監理、設備監理、招投標、采購、造價咨詢、前期工程咨詢等資質，但必須儲備這方面的專業人才。同時監理企業要加強內部管理制度建設，加強風險管理，實行監理責任保險制度。適當轉移責任風險。
2.3 人員素質的培養
中圖分類號:F842.62文獻標識碼:A文章編號:1672-3309(2010)03-0021-04
一、保險業高效營銷團隊調查問卷的編制與被試
(一)編制預試問卷
本次調查參與訪談的總共15人,其中總經理1人、營銷部經理1人、部門經理5人、高級主管5人,一般主管3人,采取一對一訪談形式,訪談時間30―60分鐘。
在收集各種有關保險業高效營銷團隊特征項目的基礎上,根據研究的目的編制了訪談大綱,具體內容如下:
1、您認為高效營銷團隊有哪些特征,結合您所在的團隊舉例說明;
2、根據您從業經驗,您認為影響保險業營銷團隊績效的主要因素有哪些;
3、在您日常團隊的經營管理中,您主要抓哪幾個方面的指標,請舉例說明;
4、在日常管理中,您是強調業績目標的完成還是更關注團隊氛圍的營造;
5、您所在的團隊是否有明確的經營哲學和倡導的精神,如果有,請舉例;
將收集的項目進行整理和歸類,共有112個項目。其中頻次在1個以上的項目共有82個,其中有關領導風格的有17個、團隊文化10個、績效表現17個、目標導向7個、培訓體系8個、管理制度7個、績效管理8個、團隊激勵6個,然后據此編排成隨機排列的題目,形成保險業高效營銷團隊特征初試調查問卷。
(二)預試
被試者主要是平安人壽石河子中心支公司天成部(該部達成率和活動率等各項業績指標均位居公司前列)員工,共發放問卷53份,回收49份,回收率為92.45%。
預試采用工具為保險行業高效營銷團隊特征預試調查問卷,該問卷采取李克特五點評價法(“1”為完全不同意,“2”為不同意,“3”為一般,“4”為同意,“5”為完全同意)。
采用統計分析軟件SPSS13.0對預試調查問卷的數據進行探索性因子分析,根據分析結果可知:KMO的值為0.862,說明預試調查問卷數據適合進行因子分析,采用主成分分析法,經過最大正交旋轉,共提取特征值大于1的因子14個,總方差累計貢獻率為75.932%,說明方差解釋率較高,各因子內容可解釋性較好。同時觀察因子負荷表可以發現一些條目未在任何因子上或僅在一個因子上有負荷。
對預測問卷數據進行信度分析(Reliability Analysis),Crombach a等于0.966,而且某些項目刪除后Crombach a 系統將提高,決定刪除部分項目。我們觀察發現,與以領導風格、團隊文化、目標導向、培訓體系、管理制度、績效管理為類別編制的預試問卷相比較,因子分析使得某些條目發生移位,比如項目B7從團隊文化類別歸類到高效特征類別;項目E2、E1從培訓體系歸類到高效特征類別;項目B8、B9、B10歸類到領導風格類別;G1歸類到管理制類別;項目C16歸類到績效管理類別。為了便于以后進一步作因子分析我們對上述項目進行了調整,同時對以下項目進行刪減,總共刪除9個項目,他們分別為G6、C2、A4、A1、A8、A3、A2、F4、D6。此外還對預試的問卷形式做以下修改:
1. 試問卷前面調查目的及問候部分添加“參與的團隊情況”字樣。
2. 在團隊文化部分第四條項目后添加李克特量表選擇 “1、2、3、4、5”。
3. 將問卷結尾“署名”改成“工號”。
4. 將預期問卷中的“高效特征“改為”績效表現”,使得表達更清晰明了。
(三)正試
對平安人壽石河子中心支公司團隊全體營銷人員進行測試,問卷主要在調查公司各部出勤人力的基礎上,將問卷分成相應的分數,然后委托天成部陳麗榮經理在每周的經理例會上將問卷分發至各部門經理手中,然后由各部門經理委托部門各級主管小組來完成問卷的填寫。作答完畢交至各部門秘書處。而后由研究小組成員負責收回。共計發放問卷300份,回收248份,然后剔除一些無效問卷,最終有效問卷為233份。回收率為82.3.%。
根據刪減和調整部分項目后編制的正式調查問卷主要兩大部分:第一部分為個人信息,包括性別、年齡、文化程度、本單位工作年限、婚否等資料背景;第二部分主要是正式問卷分類條目,條目類別主要包括領導風格、績效管理、培訓體系、團隊文化等類別,對每個項目采用李克特五級評分量表。
通過調查問卷的調整,正式問卷相對預試問卷在整體信度和每個類別上的累計方差貢獻率上均有所改良,在對整個正試問卷進行信度分析的時候,信度分析(Reliability Analysis),Crombach a等于0.983,與預試問卷Crombach a等于0.966相比,正試問卷信度水平有所提高。
在對兩份問卷進行因子分析,采用主成分分析法,經過最大正交旋轉,在限定特征值提取數目為14個因子的情況下,預試和正試問卷總方差累計貢獻率分別為75.932%,80.049%,這說明改良后的正試問卷方差解釋率相對較高,各因子內容可解釋性相對較好。然后我們再比較每個項目類別的因子分析情況,以提取2個因子為例,采取同樣的因子分析方法,分析結果比較如下:
這說明改良后的正試問卷中每個項目類別的方差解釋率相對預試問卷有所提高,各項目類別因子內容可解釋性相對較好。
二、保險業高效營銷團隊特征因子的提取
(一)領導風格
領導風格類別共有子條目12個,是引用已有的領導風格測量問卷,具有較好的信度水平。由分析可知,KMO(Kaiser-Meyer-Okin)的值為0.915,Bartlett值為907.138,P0.001,說明領導風格這一項目類別的數據適合進行因子分析,我們采用主成分分析法,經過最大正交旋轉,共提取特征值大于1的因子2個,總方差累計貢獻率為63.130%,說明方差解釋率較高,各因子內容可解釋性較好。
對各因子信度的檢驗,因子F1和因子F2的信度分別為0.910,0.819,說明各因子具有較好的信度,因子項目之間具有較高的內在一致性,相應的評估項目有意義,所得的評估結果可信;通過分析發現,因子F1 主要體現的是團隊領導者協調成員關系和營造團隊氛圍、鼓舞團隊士氣,我們將其命名為“關系協調”;而因子F2體現的是領導者在工作方面的行為,其強調工作方法的改進、督促員工努力實現目標,偏向于強調任務的達成,我們將其命名為“任務完成”。
(二) 團隊文化
團隊文化項目類別量表主要是通過查閱相關文獻、深度訪談、工作經驗總結而形成的,經過調試后的條目也具有因子分析的條件。經過分析我們可知,KMO的值為0.875,Bartlett的值為498.574,P0.001,說明團隊文化類別中的數據適合作因子分析,采用主成分分析方法,經過最大正交變換,提取特征值大于1的因子只有一個1,累計方差解釋率為68.531%,說明方差解釋率較高,各因子內容可解釋性較好。經過整理后形成下列表格:
從上述分析可以看出,團隊文化這一項目類別的信度為0.875,說明此項目因子分析具有較好的信度,分析結果有效。而且各項目因子負荷在0.770以上,各項目對因子F1具有較高的負荷,說明因子F1對該項目類別的解釋程度較高。為了以后研究方便,我們將此因子命名為“良好的團隊氛圍”
(三)目標導向
保險公司的團隊通常是按月來擬定目標的,包括本月部門人力發展目標和業績目標,然后分配到每個主任小組成員形成相應的業績目標,部門、小組、成員就達成月度目標做出承諾。這樣就形成了一個團隊的目標體系,為了明確高效團隊目標的地位和作用,編制此目標的向導量表。經過分析可知,KMO的值為0.861,Bartlett的值為1169.089,P0.001,說明團隊文化類別中的數據適合作因子分析,采用主成分分析方法,經過最大正交變換,提取特征值為5.219的一個因子,累計方差解釋率為74.533%,說明方差解釋率較高,各因子內容可解釋性較好。然后對得到的因子進行信度分析,得到克朗巴克(Cronbach)a系數為0.942,說明因子內在信度很高,評估結果有效,我們將該因子命名為“高效目標管理”。
(四) 培訓體系
培訓體系量表的編制主要是結合保險公司日常培訓的流程以及培訓過程中存在的問題編寫的,用這些量表對高效團隊進行測試有助于發現高效團隊培訓特征,這就為以后完善保險行業培訓體系提供了參考。經過分析可知,KMO(Kaiser-Meyer-Okin)的值為0.897,Bartlett的值為793.523,P0.001,說明培訓體系類別中的數據適合作因子分析,采用同樣的分析方法,經過最大正交變換,提取特征值為5.437,0.690這2個因子,累計方差解釋率為76.586%,說明方差解釋率較高,各因子內容可解釋性較好。
我們對培訓體系這一項目類別進行信度檢驗,檢驗得到克朗巴克(Cronbach)a系數分別為0.918、0.867,說明因子分析結果有效,因子具有較高的內在一致性,能夠對同一特征進行有效的評估,評估結果是有意義的。我們將因子F1命名為“需求導向的培訓體系”,將因子F2命名為“顯著的培訓效果”。
(五)管理制度
管理制度項目類別的編制主要在分析保險行業團隊制度管理體系的基礎上編制,其中主要考察高效營銷團隊制度建立、執行以及員工遵守的情況。在管理制度類別的分析中,KMO的值為0.889,Bartlett的值為855.186,P0.001,同樣采用的是主成分分析方法,經過最大正交變換后得到特征值大于1的一個因子,其累計方差解釋率為71.486%,說明本項目類別適合作因子分析,并且因子分析方差解釋率較好。具體因子分析情況見下表:
我們對管理制度這一項目類別進行信度檢驗,得到的克朗巴克(Cronbach)a系數為0.933,說明項目類別經過因子分析后,得到的因子內在一致性程度較高,能夠對同一特征做出一致的評價,評估結果可信度較高,我們將此因子命名為“建設性的管理制度”。
(六)績效管理
通過調研我們發現,各家保險公司都有其績效考核體系,績效考核的經營在各家保險公司已經常態化了,因此對于保險公司的績效考核的研究筆者更關注于績效管理的實現。因為只有績效管理才能實現團隊業績的大幅度提升。為了更加真實地反映保險業高效營銷團隊績效管理的特征,筆者根據各級主管提供的日常關鍵指標和主要工作行為編制了績效管理這一項目類別,由SPSS因子分析結果我們得知,KMO的值為0.898,Bartlett的值為584.470,P0.001,說明績效管理項目類別滿足因子分析的條件,通過最大正交變換后,我們提取2個因子,其累計方差解釋率為75.764%,說明因子具有較好的方差解釋率。具體情況見下表。
我們對管理制度這一項目類別進行信度檢驗,得到的克朗巴克(Cronbach)a系數分別為0.904、0.759,說明項目類別經過因子分析后,得到的因子內在一致性程度較高,能夠對同一特征做出一致的評價,評估結果可信度較高,我們將此因子分別命名為“任務型績效管理”和“關系型績效管理”。
三、保險業高效營銷團隊特征模型構建
通過分析我們知道,可以用因子FAC1_1(強調關系)、FAC2_1(強調任務)、FAC1_2(良好的團隊氛圍)、FAC1_4(高效目標管理)、FAC1_5(需求導向的培訓體系)、FAC1_6(建設性的管理制度)、FAC2_7(關系型績效管理)來解釋保險業高效營銷團隊的特征,這就為管理者建設和管理保險業高效營銷團隊提供標桿和建設的方向。具體特征模型構造如下:
從以上分析可知,保險業高效營銷團隊主要特征除了具有一般高效團隊特征外,還具有其獨特特征,這就決定了建設和管理保險業高效營銷團隊要有針對性和側重點。首先,作為團隊管理者要學會適時轉變領導風格,在關注績效目標達成的同時應該將培養團隊成員良好團隊氛圍作為團隊管理目標之一。其次,在團隊日常管理中要制定完善的管理制度和營造良好的團隊氛圍,將良好的團隊氛圍納入績效目標管理當中。再次,制定滿足不同員工需求的培訓體系。
參考文獻:
[1] 吳小平.加入WTO對中國壽險業的影響及其對策[M].北京:中國金融出版社,2001.
而國內在年初開通了黃金期貨交易，而黃金期貨作為國內新出爐的投資產品，金價也是“芝麻開花節節高”，國內的許多投資者興致勃勃的往這個市場涌來。但是，真的會玩這種新鮮的投資工具的人還真是不多，哪怕是了解黃金市場的張先生。我們先來看看他投資黃金期貨的趣聞吧!
張先生：“王經理呀!你們公司黃金期貨的交易系統出錯了吧?”
王經理：“沒有呀，怎么會呢?!”
張先生：“金價都在上漲呀!那我賬戶咋虧那么多錢呢?金價都在上漲呀!”
……
金價漲，而怎么在賠錢呢?
我們來看看事由是怎么發生的：
張先生，在金行工作，對于黃金的價格是非常的關注，并在2007年8月份在中行開通了“黃金寶”(又稱“紙黃金”)業務。如圖1，在同年8月17日以160元/克的價格買入1000克黃金。在2008年1月2日離場，張先生在不到5個月的時間里，資金增值了31％?？粗~戶里的資金的增長速度，張先生心理格外的高興。
后來朋友勸 張先生，分析黃金價格趨勢這么準，不如去做黃金期貨。黃金期貨用桿杠原理放大倍數，按你這個水平早就翻了幾翻了。于是，張先生開始留意黃金期貨，并在2008年1月9日開設了一個5萬的上交所黃金期貨賬戶。但是如圖2所示，張先生不但沒有如預期般賺到更多錢，反而虧得莫名其妙。
張先生多年金行工作經驗總結，年底會有黃金熱，中國風俗喜歡在新年前后結婚，以及送金器作為春節禮物，因此，年底黃金還有上漲空間，于是張先生于1月9日見到黃金急速上漲便大膽的買入一手黃金期貨，但結果確是在短短的不到十天里，賬戶虧損最高達到30％。如圖2所示，張先生不但沒有如預期般賺到更多錢，反而虧得莫名其妙。
望著自己黃金期貨賬戶的虧損，而中行“黃金寶”里的黃金價格在1月9號至1月14號的時候卻顯示金價上漲，張先生百思不得其解，怎么想也想不明白，第一反映是難道系統出錯了?其實主要原因是，“紙黃金”和“黃金期貨”本來就是不同的投資工具，在操作方法，趨勢等都是不同的。
賠本，找到原由是關鍵!
為什么會出現前面所述的那種情況呢?其實不同的投資工具有不同的特點，只有把握不同投資工具的個性，才能在黃金投資上，游刃有余的!
誤區一：投資者會在對所投資的產品(國內黃金期貨市場等)
了解不深的情況下，貿然入市。
張先生的朋友跟其提及的是國際黃金期貨，而張先生并未弄明白國際黃金期貨市場與國內黃金期貨市場的區別，就沖進國內黃金期貨市場，導致其賬戶輸得不明不白。
上海期貨交易所所推出的黃金期貨是國內黃金期貨，它受國內供求關系的影響，當然國際金價也是導致投資個體選擇建倉的衡量標準，但國際黃金市場的供求關系畢竟還是不能保持一模一樣，因此其價格也會有一定的差異。正如國內期貨市場的銅、鋅、天然等等期貨產品一樣，與國際市場價格還是有所出入的。
而“紙黃金”與“國際金”一樣沿用的是國際報價，只是“紙黃金”按克來計算，“國際金”按盎司來計算，他們只是單位標的物不同，價格還是一樣的。國際黃金市場是個開放型的市場，由各大國際黃金交易市場串聯而成，形成其24小時交易不中斷的特性。而國內黃金期貨的交易時間為：上午9:00-11:30，下午1:30-3:00，中途有休市時間，國內市場有國家的很多政策和法規限制，國際市場的消息面很及時，有什么風吹草動就馬上會在盤面上顯示出來，而國內的市場就表現得有點延遲了，并且國際對黃金的需求與國內對黃金的需求是不一樣的，因此他們的價格會相互影響卻不可能保持完全的一樣。
而張先生，卻把對紙黃金價格的判斷，用在國內黃金期貨里，因此，會出現“滬金06月”會與“紙黃金”的走勢不一樣的情況。
誤區二：把保證金交易當實盤的羸虧來計算。
張先生未結合投資產品的變更而改變操作手法。通過3圖中的對比，可看到，紙黃金需要100％資金，張先生在操作時，即使出現了局部虧損，相對于本金來講，都是比較小額的一個虧損，而黃金期貨采用的是桿杠機制，同樣是1000克黃金，在操作紙黃金的時候才需要的資金是16萬元，而黃金期貨里賬戶的總資金僅為5萬，比如說1萬的浮動虧損，在“紙黃金”賬戶里，虧損為10000/160000=1/16，即6.25％，而在上交所期貨黃金交易中以160的交易價格為例，其交易成本為160*1000*7％=11200元，則虧損為(10000/11200)*100％=89.28％；以16萬的交易成本來計算，1萬的虧損，在“紙黃金”交易中，160元買入價，1萬元的虧損即市場價格下跌至150元/克，而在上交所期貨黃金交易中，16萬的交易成本可以購買到：
160000/11200=14.28手合約，在這里按14手來計算，則它所能承受的價格波動為：(160-X)*14*1000=10000，即X=159.28，也就是說當黃金價格下跌至159.28，賬戶已經虧損了1萬元了。因此，張先生會覺得自己做黃金期貨時，虧損巨大。不言而喻，收益也是翻倍的。
誤區三：持倉的時間不同。
在上述案例子中，張先生在操作“紙黃金”的時候，所采取的是中長線的操作方法。因為“紙黃金”為實盤交易，如果只是一兩天的話，價格波動較小，無法滿足投資者的贏利心理。張先生在進行黃金期貨的時候也同樣按照以前的做法，當做長線來做，無任何風險控制措施，故而，導致賬戶呈現巨額虧損。
黃金期貨最大的特點是桿杠機制、以小博大，即用更少的資金去操作相等的合約。但同時，值得引起大家注意的是，動用更少的資金去操作相等的合約，也就意味成風險承受能力的減弱，因此，黃金期貨相對比較適合的是短線操作。短線操作想要贏利，最根本的原則是：資金管理。資金管理的第一條就是控制風險，即止損。
上述案例中的張先生，在操作黃金期貨賬戶時，并未設置過止損，導致其賬戶的嚴重虧損。投資者普遍的心態是虧了，不愿意離場，一定要等到這張單贏利后才走。因此，在現實生活中，經常會遇見一種情況就是輸得起，賺不起，也就是說輸的時候，放任它在市場里漂，而盈利的時候，卻只賺一點點，就想要逃跑。這種投資者是典型的虧怕了的例子。
新手入市，還比較常見的一種情況就是：賬戶賺錢了，少資金投入，盈利卻非常的可觀，于是一想二，二想三，當賬戶浮動盈虧為1萬時它顯示為2萬，帳戶浮動盈虧為2萬時想它變成3萬，而當行情回頭的時候，卻不舍得走，最后導致沒有賺少或反虧了。很多人都有疑問，為什么贏利那么難?其實贏利非常簡單――嚴格設置止損，鎖住風險，讓利潤奔跑。
進入期貨市場的投資者首要明確的一點是――黃金期貨是桿杠機制，它適合的是短線操作，而非中長線交易。短線操作中，止損是非常重要的。若如案例中張先生賬戶的現況，想要解決其虧損問題，又該如何解決呢?
在這種情況下，就必須慎重行事了。首先，要分析黃金市場的行情，確定其大趨勢，若自己的操作方向與市場的走勢相反，則找一個適當的價格雙倍分量反方向操作。若操作的方向與市場大趨勢的走勢相同，則在低位繼續建倉。以此來打平賬戶內的虧損。當然，這種操作方式是針對不愿意砍倉的投資者。最好的方式，是入市嚴格遵守交易規則，控制風險，錯了就要認，只有這樣才能在金融市場里長期生存。
提醒：黃金異軍突起主要原因
一、美元貶值
2月15日，紐約聯儲公布報告，紐約地區制造業指數降至-11.7，這是該指數自2005年以來首次跌破0點以下；同時公布的數據顯示，美國2月密歇根大學消費者信心指數初值從1月份的78.4降至69.6，為1992年2月以來最低，市場此前預期為75.0。疲弱的經濟數據給美元走勢施壓，投資者對美國經濟衰退的恐慌加重，促使黃金價格連續上沖。當日美聯儲前主席格林斯潘表示美國經濟明顯正處于衰退邊緣，美國經濟陷入衰退的機率為50％或更大。
二、油價上漲。
原油價格大漲令金價受益，市場對能源價格高企將引發通脹的擔憂，投資者將大量資金轉向黃金市場，以求達到避險目的，從而推高金價，并打破歷史記錄。石油作為重要的戰略物資，受到地緣政治影響較重。同時，中國、印度等國家的消費需求會對石油價格形成強勁支撐，2008年石油價格會維持高位運行。美國2月16日止當周原油庫存減少230萬桶，汽油庫存減少270萬桶，餾分油庫存減少400萬桶，取暖油庫存減少300萬桶。
三、年末黃金熱以及黃金期貨合約在上海期貨交易所上市交易。
在會計處實習的時間里，我主要學習了綜合業務處理系統，熟悉了銀行的會計科目，基本掌握了該系統的記賬和復核的操作，并能獨立處理同城交換、證券清算和外匯核算。通過看、問和動手操作，我對會計處的主要工作有了更加系統的了解，特別是支票匯票等，在實習之前，我只從書上學到過它的基本概念，對真正的票據并沒有具體的認識。現在我已經大致明白了審票和解付的過程。而在國際部實習的時間里，我邊干邊學，發現其實大部分知識已在《國際結算學》中學過，我所要做的就是熟悉各種票據，掌握它們在國際貿易中的作用，同時幫助和指導客戶填單和審單。在實習過程中有帶教領導、銀行員工的協助、自己的努力，自感收益不小。
這次實習把我從學校純理論學習中拉到了在實踐中學習的環境。一進入崗位，我就意識到，該把學生時代的野性收斂了。沒有規矩無以成方圓，雖然這個銀行內部氣氛和諧，沒有老套的束縛，但它畢竟是一個跟錢打交道的機構，需要有嚴謹的紀律和詳細的規程，我就應該嚴于律己，這樣不僅可以遵守銀行的規矩，對我自己更有好處。以下是我實習一個多月來的體會：
首先，來工行__縣支行實習的短短一個月的時間里，使我在思想上有了很大的轉變。以前，在學校里學知識的時候總是老師往我的頭腦里灌知識，自己根本沒有那么強烈的求知欲，大多是逼著去學的。然而到這里實習，確使我的感觸很大，自己的知識太貧乏了，銀行員工的學習氣氛特別濃無形中給我營造了一個自己求知的欲望。
在這里大家都在抓緊時間學習，這種刻苦的精神特別讓我敬佩。給我一種特別想融入他們其中的感覺。這將對我以后的人生路上一種很大的推進。只有堅持學習新的知識，才會使自己更加提高，而這里就有這樣的氣氛。同時這次實習也為我提供了與眾不同的學習方法和學習機會，讓我從傳統的被動授學轉變為主動求學；從死記硬背的模式中脫離出來，轉變為在實踐中學習，增強了領悟、創新和推斷的能力。掌握自學的方法，這些方法的提高是終身受益的，我認為這難得的兩個月讓我真正懂得了工作和學習的基本規律。
其次，在本次實習的一個月里，我深深體會到團隊合作的重要性。記得那時我在工行已獨立上崗二個星期了，已不像第一次那樣緊張了。那一天銀行業務特別多，系統太忙，計算機運行得很慢，其中有一筆900元的取款已發生，但發票打印不出，查了流水也成功了，主管確認這筆業務已成功，至于發票只好用手工補?？傻搅税碥垘r，發現少了900元，再次查流水時，發現那筆900元[！]的取款還在發送途中。但當時主管也確認過了，并確認也成功了，大概是系統不好，電腦自動充值，所以才會這樣。所幸該客戶的帳號是在我行開戶，同事們幫我查到了這個人的聯系方式，主管幫我追回了900元，當時我真好感激行里的每位同事，我認識到團隊合作真的是很重要。 總之，這次實習為我從各方面融會知識，為我將來的工作和生活鋪墊了精彩的一幕，我認為這種改變是質的飛躍。
現在實習結束了，工行__縣支行的領導和同事對我的成績也給予了肯定。我也對自己的表現基本滿意，為我走向社會打下了堅實的基礎。與銀行員工的相處中，我也學到了待人、處事的態度、方式，銀行的員工待人誠懇，雖然他們年齡和我一般大，有的還要小幾歲，我感覺他們很成熟，有很多值得我學習的地方，這一個多月是我用金錢買不到的機會，無論從工作、學習、做人上，我都有很大的收獲。這兩個月我沒有白來，如果有時間，希望能還有一次這樣的實習機會。我衷心的感謝工行__縣支行的每一個人，今后我不會辜負你們的期望，把工作做得更好。
實習單位：中國建設銀行
實習部門：____信用卡中心
實習時間：____年7月21日____年8月21日
一、實習的總體情況
我所在的實習單位是中國建設銀行__*市的總行，我在其中的信用卡中心擔任一名銷售人員，主要是通過電話營銷的方式向客戶推銷信用卡，而每天成功開卡的數量是體現自己業績的重要依據，自身對于建行各種信用卡知識的熟悉程度和面對客戶提出問題時的反應能力以及對營銷技巧的把握無疑是成功營銷的關鍵。
二、實習的具體內容
1、龍卡信用卡基礎知識培訓
要成功營銷信用卡最基本的是掌握好信用卡的相關知識，所以我們進入建行信用卡中心時首要任務是學習龍卡信用卡知識。培訓內容和需要掌握的基本知識如下：
略
以上五種卡鐘是我本次實習營銷的主要卡種，其中最主要向客戶推銷龍卡汽車卡和香港
旅游卡。我們通過對基礎知識學習掌握后再在信用卡中心觀察老同事是如何營銷信用卡，時間是兩天，學習有經驗的同事的營銷技巧。2、上崗前的考核
① 考核前的準備：熟悉了龍卡信用卡的基本知識和基本的營銷話術以及技巧后，我迎來了上崗前的考核，這時我已經來到建行三天了，在這三天里，我除了上建行的培訓課，看有經驗的同事推銷，還自己每天晚上回到家后在網上學習有關的信用卡知識，以及了解其他銀行的信用卡，比較后找出建行信用卡優越之處，以便可以成功營銷建行的信用卡。此外，因為我是要進行電話營銷，所以在考核之前，我找了很多師兄師姐還有同學當我的客戶，讓他們當我的客戶，通過打電話給他們，然后向他們推銷我的信用卡，通過這種實踐的方式鍛煉自己的營銷能力，為考核做了充分準備。
②考核：考核的方式是通過電話的形式把信用卡直銷團隊的經理當成自己的客戶，向他推銷龍卡汽車卡，要注意自己說話的禮貌，說話的語氣，還有對于卡特點解說的清晰度，還有應對客戶提出的各種問題的反應能力等等各方面的問題。我第一次考核時比較緊張，基本把要說的內容說完，對客戶提出問題基本能答出，但存在語速稍快，語氣過于溫柔，有點緊張等問題;后來我請教有經驗的同事并對著同事練習，經過一天的努力再重新考核，結果基本可以，終于通過。
3、正式上班
① 初試鋒芒，歷經磨練
歷經一周左右的培訓考核，終于可以正式上崗，向來自各個地區，多數是在佛山市內工作的有一定經濟能力的客戶推銷建行的信用卡。按捺著激動的心情，拿起電話撥通第一個客戶的電話，電話一接通，電話那頭傳來“喂”的一聲，我一激動，忘記我們只能說你好不能說喂，我也跟著喂了一聲……猛然意識到錯誤時心情有點慌，接著有點顫抖地往下說：“你好，我是中國建設銀行的客戶代表，工號9432，請問您是先生嗎?”當回答說是的時候，我就接著推銷我的信用卡，當我剛說： “先生，您好!現在中國建設銀行誠意邀請你成為建行龍卡汽車卡的用戶……”話還沒說完，那個人就不耐煩地說：“我什么卡都有，不要再打過來?！闭f完就掛我電話。我頓時沮喪極了，出師不利。旁邊一個老同事立即安慰我說：“社會上什么人都有，不是每一個人都會跟你客氣禮貌，更何況你是打電話去打擾別人去推銷你的卡，而且別人也不知你是不是真的是建行打過來的，畢竟社會上虛假的詐騙信息太多了。你要別人相信你是建行的，還要通過你的推銷對你的卡產生興趣，自愿把他的個人信息提供完整給你，你才能成功營銷一張卡。所以這不是一個簡單的過程，要有一個鍛煉的過程。如果連這點小小的挫折都過不了就干不好推銷這一行?！?通過大姐的一番教導，我頓時茅塞頓開，是的，這才是開始，自己辛苦了一星期多才能有的開始，怎能輕言放棄。于是自己重整心態，開始了第二個客戶的營銷：您好，我是中國建設銀行的客戶代表，工號……幾天下來，我遇到一說是建行打來就掛我電話的客戶，有聽完我說完所有卡的優惠的時才說不要掛我電話的客戶，有忙音的，有無法接通的，有現在忙再聯系的;還遇到一個一說你是建行打來的就說要投訴建行的，當時我是嚇到了，好在有經驗的同事馬上過來幫我解了圍，還教會了我處理這種事情的方法：先是要穩定客戶的情緒，再問清楚要投訴的原因，再記下客戶的聯系方式，身份證號，然后上報經理處理。雖然沒有面對面接觸各種各樣的人，但是通過電話的溝通，應對各種客戶，慢慢鍛煉了自己的心理承受能力，溝通能力，還有應變能力等等。
② 慢慢熟悉，漸入佳境
通過幾天的鍛煉，通過每天70個電話左右的溝通接觸，自己對于龍卡信用卡的知識已經應用自如，慢慢摸索到客戶開卡的心理，知道應該怎樣說才能讓客戶更容易接受我推銷的卡。例如：以前是說“建行邀請您成為龍卡汽車卡的用戶”，現在我會改為“我們建行有個龍卡汽車卡的優惠信息帶給您”;然后在說完這張卡的優惠之后，就說：“而且現在您屬于我們建行的邀請客戶，所以您只需要和我們核對和補充相關資料就可以成功辦理者張汽車卡。”如果客戶好像想開又好像有點顧慮的話，我馬上就會說：“先生/小姐，如果您對我的身份有所顧慮，您可以通過以下幾種方式了解到我的身份：1)我的工號是9432，您可以通過撥打我們廣東省的客戶熱線95533查詢到我的工號;2)或者您可以通過撥打__查詢現在打給你的這個號碼是不是佛山市建設銀行信用卡中心打給您的;3)又或者您打回這個電話也可以聽到我們中國建設銀行的彩鈴。”通常說完，如果客戶真的想要開卡就會把他的資料提供給你，也就營銷成功。
③ 從容營銷，應對自如
在對龍卡信用卡的營銷話術實操幾百遍之后，已經能夠熟練到駕馭這些話語。而無論面對多么野蠻苛刻的客戶也能從容應對。而且已經達到一次能夠同時營銷兩張卡，營銷業績大增。我在成功營銷一張龍卡汽車卡后，在結束語中說到“我們會盡快通過郵政專遞人員送一份開卡確認書給你核對簽名，到時我們也會附送一張香港旅游卡給您使用，這張也是建行的信用卡，并且有年費優惠，只要你刷卡消費三次，不限金額大小，就可以免年費。到時您一起簽收就可以。通常這個時候客戶已經聽到麻木了，就只會說好，好，所以自然又成功并且輕松營銷一張卡。有時面對一些客戶在某些問題上糾結不清時，例如：你們怎么會有我的電話?即使是你已經說明白是因為他以前在建行辦理過業務所以留下他的基本資料，他還是糾結在這個問題時，我就會慢慢引他轉入我要說的正題：“先生小姐，我們建行這張卡有多方面的優惠，您其實可以先使用一下。”就不要再跟他糾結在不必要的問題上。還有即使客戶很不客氣，你也要保持優質的服務態度跟他溝通，如果真的很堅決不要，就直接說不好意思，打擾您了，祝您生活愉快，再見。就直接結束這次對話。
④ 業績頗優，收獲匪淺
在建行信用卡中心實習一個多月，成功營銷信用卡五十幾張，位于實習生的第二名，業績頗優，而且與同事相處融洽愉快，經理對我評價頗高，表示希望以后還能回來上班一起工作。我覺得讓我以后再回來工作是對我這一個多月的努力的最大肯定，感到這一個月每天幾十個電話沒有白打，有工資收入是一方面，更重要是一片肯定的聲音，這是最大的收獲。
三、營銷技巧經驗總結
① 與客戶開始溝通時要讓客戶覺得你有優惠要帶給他并讓客戶感受到你話語里的誠意。
② 要讓客戶信任你，要懂得揣摩客戶的心理，及時提供讓客戶了解你身份的證據。
③ 要掌握好語氣語速，還有注意說信用卡優點特色時的順序，要把最優惠的放在最前面說，把不算是優惠的信息說到好像很優惠，讓客戶產生辦卡的欲望。
④ 不要問客戶要不要辦卡，而是直接說有一張很優惠的卡要送給他，直接問他哪里簽收比較方便，等客戶接受后再跟客戶說明白具體的優惠信息，接著辦理相關開卡手續。
⑤ 在客戶有點想要而說考慮考察的時候，可以強調卡的優惠，讓客戶先使用一下，而且不需要的時候也可以隨時撥打卡后面的電話取消，相當方便。這是客戶就大多會說試試看了。
⑥ 營銷最基本最重要是你一定要對自己所要營銷的東西非常熟悉，而且要說得非常有自信，對所有有關知識的提問要做到應對自如，面對客戶始終如一的友好態度，還要不卑不亢，保持公司形象。這樣既讓客戶信任你，又讓上司賞識你。
四、收獲知識，收獲經驗，收
獲友誼，滿載而歸在經過培訓，考核，到正式上班，再到實習期滿，離開單位，在這短短的一個多月里，學習到許多信用卡的知識，對建行的龍卡汽車卡，香港旅游卡，名城龍卡，標準龍卡，興華龍卡等相關信用卡知識熟悉掌握并靈活運用，在與客戶的交流溝通中不斷總結營銷經驗，提高自身的營銷能力，從而成功營銷，這是收獲其一;收獲之二，而且也是我最珍惜的是我在與同事相處中認識了不少朋友，通過互相幫助，互相鼓勵，互相交流工作經驗，營銷技巧，提高整個信用卡直銷團隊的營銷業績，構建了一個溫馨的工作環境。這給了我一個愉快的實習生活。所以臉帶笑容的我帶著學到的知識帶著同事朋友們的祝福踏上歸程。
這只是我踏上社會的第一步，比較成功的一步，在以后的道路上還有很多的挑戰，很多的考驗等著我去磨礪，但我相信只要我踏出了第一步，我就會一直堅定地走下去，總有一天，會到達自己的目的地。
一年一度的假期對于一部分學生而言，是一種遠離課業負擔的輕松與愜意。但是，我覺得在無所事事的光陰中往往也就帶有一絲百無聊賴的失落與遺憾。為了今后在社會中更容易的找到自己的位置，體現出自己的價值，我決定抓住這次能在建行實踐學習的機會，在實踐中升華自己。于是進了銀行做個社會實踐，一個月的時間翛然逝去，對我這個第一次進銀行實踐學習的本科生而言，留在炙熱的陽光下的汗珠中包含著厚重的記憶、成熟的印記、寶貴的經驗、還有就是百分之百的成就感。
總所周知，中國建設銀行是四大國有銀行之一，是中國金融體系的重要組成部分。近年，建行在企業管治建設、內部組織機構設置、完善風險管理體制、管理和業務流程再造、產品和服務開發等方面，進行了一系列卓有成效的改革和創新，已經成為當今內地最具綜合競爭能力、市場營銷能力、風險控制能力、客戶服務能力和盈利能力的銀行。中國建設銀行寧夏石嘴山市分行，一直鼎立支持石嘴山經濟的發展，在地方經濟建設中發揮著極其重要的作用，以優美的環境、豐富的金融產品，竭誠為各類企事業單位和城鎮個人客戶提供著安全、快捷的全方位優質金融服務。
有幸在中國建設銀行石嘴山分行進行了一個月的實踐學習，學到不少實用的財務知識和技能。我從客觀上對自己在學校里所學的知識有了感性的認識，使自己更加充分地理解了理論與實際的關系。我這次實踐學習所涉及的內容，主要是會計業務，其他一般了解的有儲蓄業務、信用卡業務、貸款業務。
會計業務：對公業務的會計部門的核算（主要指票據業務）主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業務主要是指支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款人就可出納處領取現金（出納與收款人口頭對帳后）。轉帳支票的審核內容同現金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現金支票以及付款行為本行的轉帳支票（如與儲蓄所的內部往來，收付雙方都是本行開戶單位的）都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉帳支票，經過票據交換后才能入帳，由于縣級支行未在當地人民銀行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統內款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些科目如“內部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業發工資；“存放系統內款項”，指有隸屬關系的下級行存放于上級行的清算備付金、調撥資金、存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數額比較大的款項的支取（一般是大于或等于萬元）要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取。
“一天之際在于晨”，會計部門也是如此。負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統。在本日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。
儲蓄業務：儲蓄部門目前實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業務，即開戶，存取現金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員所制的單據都要交予相關行內負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。
信用卡業務：信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發卡銀行交納準備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。
信貸業務：由于目前的實際情況，中小企業融資難，盡管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業貸款的方案，但是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的個人貸款業務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是動產抵押（如汽車貸款）和不動產抵押（如住房貸款）。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發與具體發放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。
“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行?！痹诙虝旱膶嵺`過程中，我深深的感覺到自己所學知識的膚淺和在實際運用中的專業知識的匱乏，剛開始的一段時間里，對一些工作感到無從下手，茫然不知所措，這讓我感到非常的難過。在學?？傄詾樽约簩W的不錯，一旦接觸到實際，才發現自己知道的是多么少，這時才真正領悟到“學無止境”的含義。
通過這次的實踐學習，我對自己的
專業有了更為詳盡而深刻的了解，也是對這幾年大學里所學知識的鞏固與運用。從這次實踐中，我體會到了實際的工作與書本上的知識是有一定距離的，并且需要進一步的再學習。雖然這次實踐的業務多集中于比較簡單的前臺會計業務，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎業務方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。尤其是會計分工，對于商業銀行防范會計風險有著重要的意義，其起到了會計之間相互制約，互相監督的作用，也有利于減少錯誤的發生，避免錯帳。俗話說，“千里之行，始于足下”，在這短暫而又充實的實踐中，我認為對我走向社會起到了一個橋梁的作用，過渡的作用，是人生的一段重要的經歷，也是一個重要步驟，對將來走上工作崗位也有著很大幫助。向他人虛心求教，遵守組織紀律和單位規章制度，與人文明交往等一些做人處世的基本原則都要在實際生活中認真的貫徹，好的習慣也要在實際生活中不斷培養。實踐學習中有苦有甜，平坦的大道上多個門檻是種挑戰也是一種機遇，這個門檻也許是障礙也許是通向另一個世界的門票。
一、本次實習的目的
1、通過在中國農業銀行____支行實習，并進一步鞏固我在上學期所學的基本理論，依靠理論聯系實際，以增強自我解決實際問題的能力。
2、通過在中國農業銀行____支行的實習，達到學校的社會實踐要求，并在單位指導老師的幫助下，熟悉了金融機構的主要經濟業務活動，系統地學習銀行個人金融管理工作。
3、通過在中國農業銀行____支行的實習，學會如何更好的適應新的環境以及端正自我的學習態度，為更好的走入社會打下基礎。
二、實習步驟
此次實習在于通過在中國農業銀行____支行的實習，了解銀行業務工作所需要的基本技能，熟悉銀行日常業務的操作流程以及工作制度等。實習過程主要包括以下幾個階段：
（一）了解實習單位基本情況和機構設置等。
（二）學習銀行的個人金融業務流程、客戶資料錄入與使用中國農業銀行信貸管理系統，主要包括以下方面：利用農業銀行信貸管理系統進行銀行信用卡業務辦理，如各種類型信用卡、貸記卡等的客戶開戶資料審批（包括基本資料錄入，客戶征信調查等）以及貸記卡資金凍結與終止等；銀行的購房貸款業務，如房貸客戶檔案錄入、銀行帳戶流水查詢、財產收入證明、個人房地產貸款申請表審批、客戶信用調查、個人購房擔保合同制定和簽訂等。
（三）實際操作，單獨進行業務操作。
（四）完成實習，準備實習報告。
具體實習內容這次實習，得益最深的就是能夠了解銀行的內部運作機構，平時我們作為顧客更多的是接觸前臺工作人員，而后臺的工作卻了解得很少，進了銀行實習后才發現原來后臺也是一個很精彩的舞臺。我所在的部門稱為"個人金融部"，是對應"公司業務部"而言的，另外還有國際業務部、綜合管理部等幾個部門。
我所在的部門業務包括了信用卡、個人購房貸款等業務的辦理，而在我的實習過程中，主要學習的是信用卡和貸記卡的開戶資料錄入、審批、復檢、客戶個人信用記錄調查、貸記卡的凍結與終止等業務辦理，同時協助準備購房貸款的客戶檔案、客戶接待以及簽訂《個人購房擔保合同》等業務。
在中國農業銀行____支行實習，首先先學會的是打印機的使用，這看來只是一件很簡單而且與業務無關的事情，但是如何復印/打印出美觀、清楚而又節省的資料出來卻是工作的基本功，因為在所有的個人購房貸款業務辦理過程中，都要打印客戶帳戶流水和主檔、客戶的基本個人資料、客戶收入證明、抵押證明、個人購房合同以及各種由開發商提供的資料等，因此我實習的第一件事是學會怎樣使用打印機這項簡單卻必須的工具。接下來學習的是如何利用中國人民銀行的系統進行貸記卡客戶信用審查，雖然系統操作并不復雜，但是卻要求查詢者認真仔細并且按章辦事，客戶的資料必須授權才可以使用，同時不得透露客戶個人隱私。
在學會查詢客戶信用查詢后，我開始學習利用農業銀行的系統進行客戶的開卡登記，同時利用信用調查結果并結合客戶的收入證明等材料進行客戶申請的審批等。辦理信用卡業務，需要學會如何利用農業銀行信貸管理系統進行卡務的一系列進程，而這個系統對于辦理購房信貸方面也是很重要的。
在辦理購房貸款的業務中，需要對客戶資料進行錄入、協助客戶準備購房證明、抵押證明、收入證明、財產證明等資料，同時協助客戶簽訂合同以及及時提醒客戶還款等。
三、個人實習心得
