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中圖分類號：F832 文獻標志碼：A 文章編號：1000-8772（2013）15-0097-02
中小企業是國民經濟和社會發展中不容忽視的重要組成部分，但目前中小企業發展中的金融制約因素嚴重阻礙了其健康發展。對于中小企業而言，通過專業性金融服務公司擔保成為了中小企業獲得融資的重要渠道，擔保公司有效支持了中小企業的成長與發展，為化解中小企業融資難起到了重要的作用。
自2008年5月銀監發（2008）23號文件《關于小額貸款公司試點的指導意見》頒發以來，我國掀起了一股成立小額貸款公司的熱潮。重慶于2008年8月正式啟動小額信貸公司試點。雖然我國小額貸款公司數量超過3000多家，但整體實力較弱，業務短期化明顯。從2010年初開始至今，由于市場資金面趨緊，我國小額貸款的月度平均利率呈現出明顯的上升趨勢，導致小額貸款公司貸款期限棄長就短，整體貸款期限短期化傾向明顯上升。
“保貸結合+投資”是JY控股集團普通融資擔保業務和小額貸款業務相互合作的贏利模式。本文重點對重慶JY控股集團盈利模式的創新和風險管理進行分析。
一、“保貸結合+投資”原理分析
基于信息經濟學相關博弈原理，針對“保貸結合+投資”的盈利模式，保貸結合是根本，即融資擔保業務與小額貸款業務全方位、深層次的合作；在保貸結合的基礎上共同投資是重要的有益補充。
第一、小額貸款業務部門收到貸款申請時，首先對項目進行評價。如果項目評價好，可以直接貸款。當項目評價差時，可以推薦到融資擔保業務部門。
第二、融資擔保業務部門在評估項目風險后，對于可擔保的項目，可以選擇跟小額貸款業務部門合作，推薦到自己的小額貸款業務部門或者其他的小額貸款公司，根據對風險和收益的考量進行擔保選擇。
二、“保貸結合+投資”客戶群設定
融資擔保和發放小額貸款業務總體來說都是高風險業務，俗稱“在刀尖上跳舞的行業”，因此，根據JY控股集團實際情況，其擔保公司和小額貸款公司的目標客戶群設定為“三熟，，原則，即熟悉的區域、熟悉的行業、熟悉的人（指客戶企業的實際控制人），通過對區域經濟大環境及行業發展政策的充分了解.對客戶企業實際控制人的資信和人品的真實評估，將經營風險降到最低。
1、客戶獲取渠道
利用股東、高管資源獲取風險相對較低、收益相對穩定的客戶；公司控股股東有著泛建設行業（房地產開發、建筑施工、醫林、混凝土）的長期經營背景，部分股東和高管又具有深厚的金融行業背景資源，那么，他們對客戶群的設定和獲取渠道自然而然地就以泛建設行業和金融渠道為主。同時，有建設主管部門推薦的客戶，股東的合作伙伴和朋友演變為客戶，銀行推薦的客戶，信托公司等其他非銀行金融機構推薦的客戶，公司自己發展和同行業推薦的客戶等等。
2、客戶業務延伸
針對既定的客戶業務，我們可以對其進行內涵和外延的延伸。
內涵的延伸是在客戶現有業務的基礎上，進行縱深全方位的挖掘，發現客戶的潛在需求，為客戶提供專業支持和管理建議，真誠地為客戶創值。這是發展長期穩定客戶，進行深度合作的必由之路。
外延的延伸是在現有客戶的產業鏈和圈層中樹立良好的口碑，敏銳捕捉每一點信息每一次機會，主動或被動地擴展客戶和業務覆蓋面，爭取成為能帶動蝴蝶效應的核心。這樣就能更好地把握主動權和更大程度地降低風險，同時也培養了一批核心緊密圈層的客戶。
三、“保貸結合+投資”產品設計及衍生
1、“保貸結合+投資”模式產品設計
（1）針對“三熟”領域量身定制；以前述的泛建設領域為例，如對其常見的建筑企業所需的投標保證金、民工保證金、履約保證金等，融資擔保公司可以出具保函（收取擔保費），同時把自有資本金存入銀行，開具銀行承兌匯票（或質押貸款），再委托小額貸款公司借給建筑公司運營。
（2）利用“保貸結合”破解三角債難題；通過逐級擔保、逐級用小額貸款資金解套的方式，最終落腳點在一家信用等級高的終極客戶，甚至模擬重慶金融資產交易所模式以資產包形式化解。這樣，小額貸款公司不但有數次高收益，融資擔保公司也有多重保費收入，而終極風險也是相對可控的。
（3）利用自有資金，輔以私募基金模式，與銀行合作重點發展轉貸業務。
（4）融資擔保公司和小額貸款公司聯合信托公司發展；由“保貸結合”方尋找客戶，由信托公司發信托產品融資（一般情況下綜合成本15%，已經包含了3%信托費用），信托公司管理資金貸給客戶年息23%，“保貸結合”方兜底風險，差額歸屬“保貸結合”方。
2、產品衍生
（1）項目配套服務：項目配套服務是指圍繞所服務的項目由融資擔保公司和小額貸款公司共同提供的一系列中介服務，主要包括：咨詢服務、項目論證服務、抵押資產處置服務、服務等等。
（2）財務顧問服務：融資擔保公司和小額貸款公司以戰略同盟軍的形式全面開展投資銀行業務，充分利用公司的資源優勢和管理優勢，為優質的客戶單位提供以下業務產品：企業資本運營財務顧問、企業產權交易財務顧問、收購兼并業務、資產管理業務（合營、托管等）、其他投資銀行業務。
四、“保貸結合+投資”盈利創新模式風險控制分析
融資擔保業務和小額信貸業務的風險主要包括三個部分：外部環境風險，內部操作風險和服務對象風險，在此設計與之對應的風險控制措施以防范業務經營擴張過程中可能出現的風險情況。
1、外部環境風險
重慶JY控股集團擔保業務的外部風險實際上是所有擔保公司共同面臨的風險，也就是系統風險，包括了信用環境風險、法律環境風險、政府部門風險、合作銀行風險。
2、內部操作風險
由于重慶JY控股集團自身實力、經營管理水平、內部控制、操作規程以及從業人員素質等方面的不完善性，都可能引起風險，主要表現為人員素質風險、擔保操作風險、擔保操作風險有廣義和狹義之分。對于政策性的中小企業信用擔保機構而言，廣義的操作風險是指擔保機構、財務風險和成長與發展能力風險。
3、業務對象風險
服務對象風險是指貸款企業違約所引起的風險。這種違約風險的大小可能與中小企業整體存在的問題有關，也可能與受保企業的狀況有關，還可能與企業新介入的業務有關。具體而言，違約風險產生的原因有經營者的素質、市場風險和公司治理結構方面不合理帶來的風險。
五、創新盈利模式風險管理與控制
創新盈利模式的風險管理和風險控制是以全面的風險意識、全員參與的風險管理、全過程的風險控制、全新的風險控制理念為前提，以有效的管理制度和運行機制為基礎，以高業務素質和高思想品質的擔保隊伍為主體，以信息化系統為平臺的綜合管理體系。融資擔保業務和小額貸款業務均屬于高風險行業，為防范經營風險，應該建立健全信用擔保風險控制制度。
1、建立風險防范有效措施
對融資擔保和小額貸款而言，風險是客觀存在的，最重要的是如何通過有效的措施進行防范，在風險管理體系中，由風險預防、識別（事前控制）、控制（事中、事后控制）三個程序的共同作用實現風險防范。
（1）風險預防。建立以市場化原則為基礎的中小企業信用擔保的體制定位，從源頭上對風險加以防范；內部實行項目A、B角制的評審、監督（每個項目由A、B兩個經理擔任，彼此協調、監督），實施透明與廉潔運作；建立有效的中小企業信用擔保機構預警機制。
（2）風險識別。開發中小企業的資信評分系統，對有擔保要求的企業進行定量與定性分析，根據評價結果，作出受理決定。
（3）風險收集。要了解客戶風險，必須先了解客戶。要了解對客戶競爭能力產生影響的外部成員、利益相關者、所處環境，還是要落腳到客戶自身的信息，包括財務信息和非財務信息。
（4）風險分析和控制。在此可通過國家宏觀政策因素和行業因素、地方政策因素兩個方面分析，把握好項目實施過程中的實時控制，依據風險識別的結果，選擇好項目只是風險控制的第一步，必須在項目受理后對其進行跟蹤管理，只有建立在建項目風險預警系統，才能將機構的風險盡可能地降到最低。
2、開拓化解風險多種途徑
擔保（貸款）的責任就是承擔風險，但如果擔保（貸款）機構的風險過于集中而又沒有暢通的途徑來化解，擔保（貸款）機構就無法實現可持續發展。根據我國的現實情況，應設置風險轉移、風險分散、風險處理、風險補償四個系統實現風險的化解。
（1）風險轉移
第一、小額貸款公司通過財產保險和擔保措施轉移風險。貸前根據借款人的實際情況和貸款性質、種類，設計擔保組合方式。貸后管理關注借款人擔保物價值變化，抵押價值下降的要求借款人追加擔?；蛱崆斑€款?？刂瀑J款人的核心資源，提高其還款意愿。第三方擔保是檢驗貸款人人脈和實力的有效方法，同時也可以實現風險的轉移。
第二、實施靈活多樣，不斷創新的反擔保措施。在采用常規傳統的反擔保物的基礎上，開發諸如經營權、設備供應商回購，期權、經營者個人保證等多項可行性的反擔保行為，既兼顧了民營中小企業的特點和需求，又達到有效控制風險的目的。
第三擔保機構與銀行的風險互擔。積極加強與銀行的合作。擔保機構要認真履行與銀行的相關合作協議，借助合作銀行的風險管理體系來降低自身經營風險。同時，擔保機構要突出主業、合規經營、加強自律，維護中小企業信用擔保行業從業形象。
第四、建立“一體兩翼四級”的由縣、市、省、中央四級機構組成，政策性擔保為主體、商業擔保和互助擔保為兩翼的擔保、再擔保體系。在必要的情況下，將保險機構的財產保險部分納入再擔保體系中，確保信用擔保的長期、穩定發展。
（2）風險分散
風險分散的基本原理是“雞蛋不要放在一個籃子里”。小額貸款公司的貸款原則為“小額、分散”，這樣就可以有效的分散系統風險，避免客戶過度集中在某一個或幾個行業或客戶。融資擔保機構可采用業務品種多樣化、期限結構多樣化、額度多樣化、行業分布多樣化的策略來分化風險。
（3）提高抵御風險的能力
小額貸款公司的客戶經理應進行詳盡、細致的貸前調查，風控部門的風險分析以及貸審會的正確決策，對于高風險的行業或高?？蛻羧后w進行有效識別，盡量回避風險。實行貸款審貸分離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查”程序規范操作，簽訂借款合同，確保要素完整，合法有效，規避操作風險。
中圖分類號：TU723.2 文獻標識碼：A 文章編號：
一．引言
隨著社會主義市場經濟的發展，我國的工程招投標事業逐漸地步入正軌，招投標的管理也逐漸地趨向正?；?。但在實際的工程招投標管理中，風險的存在具有客觀性與不可確定性，給企業的工程招投標管理帶來了很大的難題。因此，企業要想在激烈的市場競爭中生存下去，必須建立一套符合自身發展的招投標風險分析與管理體系，在招投標的管理過程中，及時地對潛在的風險進行分析并找出規避風險的有效措施，為企業創造最大的經濟效益。
二．建筑工程招投標的風險分析
1. 招投標風險識別分析技術
（1）運用專家經驗法
通過組建專家小組來進行招投標的風險識別，并對風險進行評價和量化。專家實地考察后，提供建設項目的信息和工程狀況，討論項目招投標風險的因素，如技術、工期、成本，并對此進行風險量化的評價意見。
（2）制作風險來源表
招投標人員將招投標工作風險進行全面羅列，這樣就可以涵蓋風險發生的頻率和損失的程度，如風險來源，發生的時間和次數估計，以及風險的后果程度。這樣就能夠使工作人員對風險有詳細的了解。之后就是對風險進行歸類，便于對風險進行管理。
2.招標機構面臨的風險
對于招標機構來講，其面臨著外部操作風險和內部管理風險。在外邊操作風險方面，主要包括招標人的不法行為潛在的風險，如商務條件、技術能力不具備，而隱瞞客觀情況進行的招標業務，這樣就給招投標操作帶來風險。另外，不同地區、不同行業招投標的市場規則不統一，招投標管理和操作程序上面存在著較大的差異，這樣也給招投標工作帶來風險。對于招投標機構的內部管理風險方面來說，首先，存在著招標業務操作風險，如招標業務流程不嚴謹，技術審核過于粗糙，招標公告時間和報名時間縮短，設置過高的技術要求等，這樣就出現了流標現象。其次，存在著招投標的財務管理風險，如投標保證金數額比較大，面臨著財務風險問題。最后，招標工作中的職業道德風險。招標人員容易受到利益引誘，出現受賄問題，如泄露商業秘密的違法行為，會出現質疑和投訴問題。
3.建筑施工企業的招投標風險分析
建筑承包商在進入某地區市場，進行承攬該項目進行招投標工作要面臨以下風險：如信息不對稱產生的失真和失誤風險、業主買標風險、聯合保標風險以及報價失誤風險等。對于國際工程項目來說，存在著招投標程序審批與國內接軌的困難，造成的拖延導致招投標工作效率比較低。而國內工程項目的招投標來說，存在著地方保護的問題，涉及到審批環節和手續的繁雜，信息的不暢通的問題。特別是工程項目招投標文件編制的不規范，具有明顯的傾向性，具有實力的施工單位很難投標。
三、工程招投標管理中的風險管理
1.認真學習相關文件，找出措施規避風險
要加強工程招投標管理過程中的風險管理，就要認真學習相關的文件，找出相應的措施規避風險。首先要采取科學有效的招投標報價方法，當前主要的招投標報價方法包括：多方案報價法、合理確定招投標企業的定額標準、不平衡報價及替代方案報價法等；其次要合理地進行風險的分散與轉移，風險的分散是指將招投標管理過程中產生的風險分散給工程分包商、工程建設的合伙人及建筑設備的供應商等，風險的轉移主要是指招投標單位向保險公司投保險，將其可能要承擔風險的絕大部分轉移到保險公司身上；三是要制定科學地風險規避措施，在風險管理的過程中建立符合實際的風險預測控制機制的同時，運用先進的風險預測管理理念對風險進行分析、控制、評估及評價工作，最后要堅持以市場的發展為導向，做到全面控制，提升企業控制風險的能力與水平。
2.采取措施優化工程招投標的決策
在工程招投標管理過程中，對于潛在的風險進行科學化的管理，就要優化工程招投標的決策，這在很大程度上關系著招投標企業的經濟效益與發展前景。首先要提升投標企業的中標率，可以采取以下措施：對企業投標書的設計、編制及制作要把握其中的細節問題，努力提升企業的形象；制定高品質的服務方案與施工方案；做好企業之間的公關工作，進而密切企業之間的合作關系；其次要采取有效措施優化招投標決策，企業可以采取的決策有：競爭型、生存型、盈利型、報價型決策等。
四．加強招投標操作的規范和風險防范措施
1.加強招投標的業務管理
企業要設立招投標工作的監督機制，要建立單獨的負責管理部門，加強監管的力度。進行招投標的工作人員要掌握最新的法律法規和相關的政策，加強學習，并且與業主要進行有效溝通，獲得業主的認可，才能確保招投標工作的順利開展。企業要完善招投標的管理制度，通過科學的管理制度來降低和控制風險，建立項目管理目標責任制度和風險防控應急處理方案，建立“招標項目投訴質疑案例分析制度”，相互借鑒防范，以及完善流程的審批程序。
2.提高員工的業務素質
企業要提高員工的綜合能力，加強對員工的業務素質的培訓和培養，充實員工的技術含量。提高員工的道德風險意識和業務風險意識，加強員工的招標項目操作經驗的交流和總結，對員工要進行道德信用監督。同時，企業內部的各部門要建立有效的溝通機制，便于招投標項目團隊和員工的操作優勢，共同對招投標的風險進行分析討論，從事招投標的工作人員應嚴格按照招投標的操作流程，加強對工作流程的標準化實施。
3.提高財務風險管理水平
企業要對投標的保證金進行專人管理，按項目分別列支核算收支，設立投標保證金專戶。加強發票和現金管理，標書銷售人員必須領用由財務部門開具的專用發票，避免在銷售招標文件環節業務人員直接接觸現金。與此同時，企業應采取先進的招投標方式，通過網絡進行電子招標投標，這樣能夠為企業招投標工作提高效率和降低成本，通過網絡進行的開標、評標，規避了人為風險。
4.做好招投標風險預測
所謂風險預測，就是指在工作之前對工作過程中以及工作結果可能出現的事物異常進行預測，制定對策以預防事故發生的一種措施。它是風險管理的重要組成部分，是風險規避的基礎，因此需要對建筑工程招投標風險進行預測，要綜合考慮一些隨機的、不穩定的因素可能造成的破壞性影響
五．結束語
通過對招投標的風險控制機防范措施進行分析和研究，得出在招投標工作存在著一定的工作風險，要加大對各類風險的識別和防控。企業要建立健全招投標風險防控體系和制度，要加強在業務流程和財務管理方面的水平，提高招投標工作人員的業務能力，增強風險防控意識，運用先進的招投標技術和方法，將招投標工作的風險進行有效控制，促使企業的招投標工作進展順利健康發展。
參考文獻：
[1]李正軍.淺談建設工程項目投標中的風險預測與決策[J].現代經濟信息，2012（2）.
[2]王勤.淺析工程招投標階段的風險管理[J].廣東建材，2008（5）.
一、操作風險
（一）操作風險含義
巴塞爾銀行監管委員會曾對操作風險作出定義：操作風險是指由于內部程序、人員和系統的不完備或失效，或由于外部事件造成損失的風險。巴塞爾委員會按照風險發生頻率和損失大小將操作風險分為七大類。具體包括：一是內部欺詐，指有內部人員參與的盜用資產、詐騙、違反公司規章制度以及法律法規的行為；二是外部欺詐，指內部人員之外的第三方盜用資產、詐騙、違犯法律的行為；三是雇傭雙方間的風險事件，指工作狀況問題如企業不符合勞動健康、安全法規所引起的勞動賠償以及雇用合同能否如期履行所帶來的風險事件；四是公司經營引起風險事件，如公司產品或服務無法滿足顧客特定需求，或者是服務質量問題引起的顧客索要賠償要求；五是有形資產損失，指由于風險事件造成對有形資產的損失；六是經營中斷和系統錯誤問題，如軟件或硬件錯誤、通信問題以及設備老化；七是涉及執行、交割以及交易過程管理的風險事件，如交易失敗、與合作伙伴的合作失敗、交易數據輸入錯誤、不完備的法律文件、未經批準訪問客戶賬戶，以及賣方糾紛等。
（二）操作風險特征
操作風險具有以下五個特征，具體包括：一是具體性，每個銀行都有自己獨特的操作管理方式，必須具體地落實到每一個細節上，這也是操作風險最關鍵的一個特征；二是內生性，是來源銀行的內部業務操作，屬于銀行可控制的范圍內的風險；三是不對稱性，風險與回報適用于信用風險和市場風險，但它不適合應用在操作風險當中，但是在操作風險當中風險與回報不成比例，沒有任何關系；四是模糊性，銀行的一些相關業務劃分不清晰，一些信用狀況和欺詐的行為也未明確界定，還需要銀行的進一步調查；五是多樣性，操作風險的種類繁多。
二、招商銀行和興支行操作風險管理存在的問題
（一）操作風險內部管理體系不完善
一是招商銀行和興支行的內部管理問題。銀行比較重視對行政崗位人員的培養，對高層方面的人員比較重視，忽視了最基層的工作，沒有認識到最基層的工作也很重要；缺乏對從業人員素質的培養，對從業人員業務要求的不嚴格，這就導致在操作中存在很多的風險。
二是招商銀行和興支行管理工作做實不到位。雖然支行制定了一系列的規章制度，但是沒有落實到每個從業人員的身上，或者說每個領導部門。即使是上級下達了命令，也會有人完不成任務，“偷工減料”，沒人去追究這件事。上級領導管理不完善，管理人員沒有一定的權威性，管理沒有力度，更有甚者在管理工作上并不上心，所以在管理工作方面的問題頻頻暴露出來，出現問題沒有及時去管理、去解決，導致一系列的事情出現。
（二）操作風險損失數據匱乏
招商銀行和興支行操作風險管理還不完善，缺乏完善的經濟體制以及相關的人才，導致支行的現金管理理念和技術方面的人才落后，制約了這一理念的發展，進一步影響和制約招商銀行和興支行操作風險的管理和控制風險的條件。如果沒有相關準確的數據，那么銀行對操作風險的分析、控制就比較落后，不夠及時地去處理相關問題，只要數據完善，那么招商銀行和興支行在操作風險的控制上就比較及時與靈活。
滯后的信息系統是導致我國商業銀行難以進行風險管理的另一個絆腳石。其表現主要集中在收集信息滯后，手頭數據不足，資料陳舊，更新緩慢等，而且商業銀行的相關經營狀況無法呈現，對市場變化不能實時掌握，這些都是風險管理無法進行的基礎問題，建立在如此薄弱的基礎之上的高層管理，既無法掌握有效數據，也沒有能力進行綜合研究、分類考察等風險分析活動，即便做出一個結果，也會由于基礎信息的不全面，導致結果的不真實，并且沒有任何參考價值。由此可見，滯后的信息系統是造成風險管理無處執行的根源，直接打擊了商業銀行規避風險的積極性，影響到銀行的生存和發展。
（三）操作風險管理方法落后
一是招商銀行和興支行還沒有一套完整的操作風險管理體系，其管理方法還是依據以前的定性分析的方法，缺乏量化的意識。因為沒有完善的數據來進行分析，所以對操作風險的意識也很薄弱，制定不了完善的管理辦法，制約了銀行操作風險管理的完善和發展，很難避免在操作中發生的問題及存在的風險。管理辦法不先進，會導致銀行的風險頻頻發生。
二是尚未建立完全的風險管理機制。在缺乏風險預警、風險發生管理等各項條例的情況下，內部控制機制很難實現強化和完備。隨著時代腳步的邁進，商業銀行也已經開始注重風險管理方面的問題。但是，由于缺乏獨立的管理部門和指導方針，招商銀行只能是“摸著石頭過河”，這也導致了和興支行在進行風險管理時，很難調動起職工工作積極性。國際社會早已經建立了獨立且聯合的風險甄別、風險評估、風險決策等環節，而且有著宏觀的全程監測，這樣的管理機制是我國商業銀行的弱點，也是在未來亟待解決的問題。
三、招商銀行和興支行操作風險管理問題產生的原因分析
（一）內部控制失效
一是銀行內部控制體系的不完善。招商銀行和興支行的管理缺乏系統的規劃，沒有完善的管理制度體系，管理存在單一化，沒有實際的操作性，實施起來比較困難，部門與部門之間的相互協調能力差，雖然落實到各個部門，但是部門之間的工作人員不相互溝通，缺乏團隊意識，執行起來比較分散，只是拘泥于表面上，制度更新不完善、不及時。二是內部管理執行能力差，沒有良好的實施管理方針。在沒有進行很好理解的基礎上盲目地去執行，甚至是錯誤地理解領導的指示，完全按照自己的意愿去完成工作，不按規定去執行，不服從領導的安排；違反規章制度，由于個人的情緒，為了自己的利益，故意去違反銀行的規章制度。
（二）人為因素不確定性
隨著銀行業的不斷擴大，銀行之間的競爭愈演愈烈，用人也比較多，所以對從業人員的管理難度加大。銀行為了自己的利益，對從業人員的職業道德修養不夠重視，甚至員工會出現欺詐行為。面對金錢的誘惑，對銀行本身造成威脅。招商銀行內部人員通過自己的消息途徑，還有對銀行環境的熟悉程度，不僅對客戶進行欺詐，而且還竊取銀行的信息和銀行的大量資金，因此，招商銀行從業人員的道德素質使銀行操作風險管理存在很大的隱患。
（三）銀行外部監管乏力
招商銀行和興支行的外部監管能力比較弱，領導管理的不善，加之部分領導的不重視，平時對一些比較重要崗位的關注，忽略了最基層的工作，其實最基層的工作才是整個銀行發展的核心，也是最重要的一部分。對銀行外部監管政策的不完善，忽視了對外部人員的管理和對相關政策以及法律法規的制定，應當加強銀行法律法規的制定，嚴格制定相應的法律法規對操作風險的管理，重視對操作風險管理的控制。
四、招商銀行和興支行操作風險管理的解決對策
（一）完善操作風險管理體系
操作風險管理對每個銀行都很重要，因為操作出現的錯誤會給銀行帶來很大的損失。招商銀行和興支行應該加強內部管理控制，加強銀行內部工作人員在操作上進一步的培訓，加強操作風險管理意識，提高個人風險防范意識。應成立操作風險管理小組，定期對每個從業人員進行相應的考核，把操作風險管理作為銀行的重點來抓，減少銀行在操作上存在的問題；制定相應的風險管理制度，完善制度的規劃；把制定的計劃分配到各個部門、各個人員身上，形成操作管理系統，操作的每一步都有監督的人員，保證制度的順利實施，保證在任何環節都不會出現問題。
（二）構建操作風險損失數據系統
操作風險損失數據是銀行分析風險的重要數據，它為風險分析提供了重要的信息，是銀行的關鍵所在。因此，招商銀行和興支行要完善數據系統的建立，以便及時得到最新的數據，這樣有利于了解銀行的風險，有利于風險的識別，減少操作風險的發生，減少操作風險給銀行帶來的損失，降低了發生風險的概率，健全的數據系統能給銀行帶來豐厚的利潤，可以避免不必要的風險發生。
（三）優化人力資源管理
海外EPC項目的風險貫穿整個項目的設計、采購、施工、投產及管理過程。企業的海外EPC項目由于跨國、跨文化等原因，在采購、運輸、勞務等方面均存在不同程度的風險，不論在哪個環節出現問題，都會對整個項目的實施質量、項目進度、項目成本，甚至整個項目的成敗形成影響。因此對EPC項目各環節風險性質和風險控制方法進行分析，探討風險控制方法，是改進海外EPC項目現狀和促進企業發展的重要手段。
一、海外EPC項目的設計風險分析與控制
EPC項目的設計涉及到項目工程的采辦、施工、投產等各個環節，設計的質量也必然會影響到項目工程的采辦、施工和投產整個過程，同時對項目的進度和項目成本也會形成極大的影響。可見海外EPC項目的設計環節是決定整個項目成敗的關鍵所在，企業應加強項目的設計管理，滲入分析海外EPC項目設計中存在的問題，制定有效的、具體的設計風險防范機制，以確保EPC項目的順利進行。
（一）項目設計的概算漏項產生的風險及風險控制
在設計過程中，先由負責各項設計的設計人員根據項目工程的概算指標及相應指標預測出工程量，再由專門的概算人員利用相應的軟件及指標計算工程費用。概算漏項風險的主要原因是設計人員和專業人員在施工設計未完成的情況下，僅僅根據初步設計做出概算，概算中的很多項目僅是根據大概估測，而沒有足夠的資料輔助概算的進行。這樣所完成的將概算很容易發生漏項。加之企業對于國際工程項目的行業標準或慣例不夠了解，就更容易導致概算漏項的發生。
有效避免設計中概算漏項的方法是在進行設計概算時先對海外類似的工程項目的項目概算及實際工程量分析、借鑒。
（二）工程設計與圖紙不吻合
在進行項目工程設計時不仔細或太匆忙，導致設計方案與最初的工程圖紙不吻合。如果在設計審核階段未及時發現與圖紙不符的問題，就會導致項目后期大量的錯誤施工、無用功，甚至有害工的產生，使整個項目失敗。
控制設計中圖紙不符風險的方法是在設計階段和審核階段，組織相關專家進行設計和設計審核。
（三）設計中對可行性、方便性欠缺考慮
設計中未充分考慮施工及投產的實用性、可行性和方便性，會給施工過程造成不利影響，且增加施工風險、增加項目成本。
應在設計前期對相關案例和以往設計經驗進行充分總結和分析，加強設計中對施工可行性、方便性和安全性等方面的考慮。
（四）流程不合理、不規范
由于設計及人員對流程設計欠缺考慮、對施工規范的疏忽、對原料和施工特點不了解或與業主未有效溝通，造成不合理、不規范的設計方案。
設計時應認真研究和分析此項工程所屬范圍及相關標準、規范，以及相關的案例等，并組織專家參與項目的設計和審查。
二、海外EPC項目的工程物流風險及風險控制
海外EPC項目多是復雜的大規模項目，項目所需的物資要經過多環節、長距離和多種方式的運輸，期間還有報關報檢、再加工、倉儲等多種物流活動。我國企業在大型、復雜、長時間的物流活動上處于劣勢，項目中的工程物流風險相對較高、較復雜。對EPC項目中的風險進行深入分析，提出有效的風險規避措施，是我國企業在EPC項目中應當重點解決的問題。
（一）海外EPC項目中工程物流的風險分析
1、工程物流的質量風險
EPC項目工程物流中，由于所選的物理企業服務能力和服務質量等問題引起的物資不能按時到達、物資運輸途中信息不明、貨物本身或包裝異常沒有發現或上報等問題，這些問題會導致項目進度受到影響、運輸途中發生貨損或意外、期間發生的糾紛難以追究責任。
2、工程物流中的操作風險
由于相關文件的編制、填寫、審查和申報等發生錯誤，未對有毒、危險、放射性貨物做規范的保障處理和貼標識，為物資配備的運輸工具、吊裝工具和貨物拼車不合理等原因導致的有毒、危險品貨物事故，報關、清關不能通過，運輸工具超載或配載不足造成運力浪費等問題。進而導致項目成本增加、工期延誤、海關追責、與政府或承運人的法律糾紛，甚至合同終止、項目失敗的結果。
3、工程物流中的安全風險
由于物流活動中服務商對工程材料缺乏了解或自身素質問題的違規操作、錯誤物流方案，企業缺乏與服務商的有效溝通和對服務商工作的有力監管，或運輸途中的不可抗力因素導致的貨損貨差、運輸事故、人員傷亡，進而導致工期延誤、項目成本增加、法律糾紛等問題。
4、物流服務商選擇和管理風險
由于企業未選擇合適的、有資質的物流服務商，未與物流服務商針對物資性質、工作要點及雙方權責進行具體、明確的溝通商定，對服務商的物流工作進行及時、有效的監督管理，導致項目成本增長、物流服務質量低下、服務商漫天要價的問題。
（二）海外EPC項目中工程物流的風險控制
1、工程物流的有效風險預防
承包企業應通過集約管理、專業掌控的方式針對物流中的易發風險進行有效的風險防范。
發揮承包商的物資規?；瘍瀯荩訌妼ξ镔Y的集中化管理，將物資的分層管理委托于物流服務商和承運人，及時、有效地對各服務商的物流質量和總體狀況進行了解和調控，實現承包商對物資的彈性管控。
在服務商的選擇和管理上要特別重視。可采取招投標等方式公平、合理地綜合選擇有資質的服務商，并加強對服務商的管理、約束，是服務商有充分的決策權，又承擔相當的責任。
2、有效風險轉移
在物流合同中著重考慮風險條款，將不必要的、不確定的風險盡量轉移給物流服務商。
在物資采購環節要熟悉不同貿易術語下的雙方權責，盡量選擇對企業有利的貿易術語進行采購，將風險轉移給供應商，以降低自身風險。
在采購和運輸等物流環節要合理預測物流過程可能發生的風險，選擇購買合理的險種，并選擇有過合作的、可靠的保險公司投保，將風險有效轉移給保險公司。
在簽訂總承包合同時要明確物流中的各種風險的承擔者，盡量將物流中的不可測風險轉移給業主。
參考文獻
[1]王云福.國際工程項目EP合同模式下風險管理研究[D].對外經濟貿易大學,2009.
[2]李華洋.國際工程EPC示范合同項下承包商風險分析與應對[D].對外經濟貿易大學,2010.
[3]孫俊.國際EPC項目合同文件及其風險分析[J].江蘇建材,2010,（4）:59-62.
近年來，住房公積金貸款規模急劇擴大，貸款風險也隨之擴大，而住房公積金貸款起步較晚，人員素質參差不齊，經驗不足，雖然住房公積金管理中心委托銀行辦理住房公積金貸款，但是這項業務為銀行的受托業務，銀行不一定完全按照自營業務去嚴格管理住房公積金貸款，而貸款的最終審批權在住房公積金管理中心，同樣住房公積金貸款的最終風險也是由住房公積金管理中心承擔 。因而如何控制住房公積金貸款風險，加強住房公積金貸款風險管理顯得日趨重要。
一、住房公積金貸款風險的分類
（1）信用風險。信用風險，主要包括借款人的還款能力、個人信用以及開發商、中介公司和物業管理公司的資質和信用狀況。貸款信用風險受借款人的素質和行為方式、工作的穩定性、個人財務管理方面影響，都具有不確定性。由于公積金貸款的對象大部分為社會的中低收入職工，在社會經濟飛速發展的時期，由于企業改制和社會勞動用工制度的改革，一部分職工會因失業、下崗或收入的大幅減少而發生貸款違約；還有些借款人因疾病災等意外事故導致喪失自身勞動能力，或因家庭成員患上重大疾病、子女入學等突發事件發生大額費用的支出，出現償還貸款能力下降而發生的貸款風險。
（2）市場風險。由于目前房地產市場活躍，盲目投資購房、投機購房、炒房現象普遍，加劇了貸款的風險。個人投資房地產進行期房炒賣的現象，一旦市場出現價格下跌或通貨膨脹，所購房屋套牢，將對個貸帶來很大的風險。特別是當前房地產市場的狀況，也可見一斑。同時，開發商捂盤惜售哄抬房價、中介公司以及炒房團刻意抬高二手房價格，也會給公積金貸款發放帶來“零首付”風險，危害及其嚴重。
（3）操作風險。操作風險主要是指在貸款受理、審批及貸后管理等環節中審查和管理不嚴，造成貸款風險。住房公積金管理中心內部制度不完善，具體表現為：中心辦理貸款各相關部門的工作人員在貸款調查、審核、審批等環節過程中責任心不強、工作疏忽等因素，對不符合規定的貸款給予辦理，最終導致了不良貸款的產生，造成了無法追償的損失。
（4）抵押物處置風險。一是，由于我國現行法律、法規不健全，無法保障抵押物的完善處置，借款人在出現違約現象時，相關部門在處理抵押住房時難以執行到位，抵押不易實現；二是，由于火災、水災等自然災害可能造成抵押物損失或滅失；三是，由于某種原因，以前未發現的優先索償權行使困難；四是由于估價的原因，處置抵押物時的估價低于設置時的估價，或者拍賣收益低于未還貸款而造成的損失。
二、住房公積金貸款風險防范的重要意義
（1）防范住房公積金貸款風險足社會主義市場經濟的客觀需要。我國正處在改革、發展、穩定的關鍵時期，隨著房改政策不斷深入，住房公積金的規模呈逐年大幅遞增態勢，一個地方少則幾億多則幾百億，如果管理使用得好，貸款風險防范得當，不僅促進住房建設，促進地方經濟的發展，反之造成社會不穩定、阻礙經濟的發展。
（2）防范住房公積金貸款風險是繳存住房公積金職工的迫切要求。住房公積金是老百姓的血汗錢，是一種返還性的住房公益性基金，不允許出現風險損失?！蹲》抗e金管理條例》（以下簡稱“條例”）明確規定。職工繳存的住房公積金所有權屬職工個人所有，職工在符合提取條件時可以隨時提取、使用。若住房公積金管理出現風險，必將造成資金損失，直接關系到繳存住房公積金職工的切身利益。
（3）防范住房公積金貸款風險是住房公積金制度的必然要求?！稐l例》明確規定，管理中心負責住房公積金的保值、增值，風險由管理中心承擔，管理中心的管理費用來源于住房公積金增值收益。如果管理中心管理公積金不到位。使用不當，存在較大風險，住房公e金越管越少，職工對繳存住房公積金失去了信心，必然要動搖住房公積金各項利國利民的制度，建立與市場經濟相適應的住房保障體系就無從談起。
三、商業銀行加強住房公積金貸款風險管理的對策
住房公積金貸款雖屬于受托銀行的低風險、高收益業務，但絕不是零風險業務。各種各樣的風險與生俱來地存在于該業務操作的各個環節，因此，只有時刻保持清醒的頭腦，認清日益激烈的競爭形勢，加強自身風險管理、提供更加優質的服務，從而不斷提高客戶滿意度，才能夠長期維護受托銀行與公積金管理中心的良好合作關系，在繼續發展公積金貸款業務的基礎上，帶動受托銀行其他業務（如對公存款業務、中高端個人金融客戶等）的全面發展。第一，加強溝通，控制操作風險。加強與公積金管理中心的溝通，及時了解其流程改造和制度建設，共同增強合規操作意識和風險防控能力，從源頭控制操作風險、避免資金損失。第二，加強銀行內控制度建設，優化相關業務流程。一是制訂完善的責任承擔制度，使每一位經辦人員明確自己的職責和權限，一旦發生風險事件，責任可以具體到人。二是優化相關業務流程，在合理控制風險的基礎上，以方便客戶為出發點，設計盡量簡化和科學的流程，在不留操作風險隱患的同時為客戶提供更加優質的服務。第三，培養一支高素質的公積金貸款業務服務團隊。首先，要加強對臨柜員工思想道德方面的教育和專業素質的培訓，使每一位前臺員工都能樹立立足本崗、服務客戶的全局意識。其次，加強對員工風險意識的培養，使每一位員工都清楚意識到風險的客觀存在，并了解風險事件可能帶來的危害，進而在工作中形成全員防風險意識。
從本文的分析可以看出，公積金貸款的風險具有社會性、隱蔽性和長期性，公積金的政策性特點決定了它的主要目的是為中低收入職工服務，同時還要保證資金的安全回收。由于公積金制度的特殊性，所以此類政策性貸款防范風險的經驗很少。
中小企業是國民經濟發展中的重要力量，但長期以來中小企業的發展面臨著嚴峻的資金考驗。由于信息不對稱、無抵押資產、管理能力不足、盈利模式不清晰、抗風險能力低等問題，加之中小企業的融資途徑主要是擔保，而擔保的成本很高，包含銀行貸款成本、擔保成本及反擔保成本，造成大多數中小企業仍然很難獲得資金支持。
供應鏈融資模型構建及發展前景
基于中小企業對國民經濟發展的重要作用，國家日益重視中小企業的融資問題，提倡各種形式的融資創新，并給予一些獎勵措施，激勵地方政府促進中小企業融資。當然，作為融資主體的金融機構，需要充分評估中小企業的信貸風險，審慎開發中小企業市場。而供應鏈融資的低風險和低門檻，逐步成為適應中小企業的有效產品。
（一）供應鏈融資模型
在中小企業的融資模式中，傳統的融資模式割裂地看待供應鏈上下游的各個企業，分別授信、分別管理。然而上下游企業規模不大，授信難度和風險都很大。而供應鏈融資是依托核心企業，將供應鏈上下游看作一個整體，針對核心企業上下游長期合作的供應商、經銷商提供融資服務的一種模式。其關鍵點在于，牢牢把握供應鏈的核心企業和上下游的商業業務模式，通過核心企業與其上下游合作伙伴的數據共享，來降低信息不對稱的風險，提高銀行風險控制的靈敏性。
模型1：針對上游供應商的供應鏈融資模型，見圖1所示。
模型2：針對下游經銷商的供應鏈融資模型，見圖2所示。
（二）供應鏈融資發展前景
展望未來，四個因素決定了供應鏈融資方案將長期存在。
首先，銀行自身發展的需要。隨著金融系統的不斷改革和外資銀行的加速進入，國內銀行面臨日益市場化的金融市場和日益同質化的金融產品，維系自己的核心客戶和開拓新的客戶，都需要銀行不斷創新，尤其是金融產品的創新。而過度地開發和引入新的金融產品，將很難控制風險，因此開發風險較低的金融產品是銀行的必然選擇。供應鏈金融產品依托核心企業，來開拓其上下游的中小企業。更重要的是，供應鏈金融產品針對的是中小企業市場，將獲取大量的中小企業存款、代收代付等多種中間業務。
其次，中小企業發展的需要。隨著中小企業不斷發展，對資金的需求也在不斷增加。在現有擔保體系不夠完善且融資成本較高的情況下，中小企業渴望金融機構能夠開發一種產品，不需要太多的固定資產抵押，融資便捷且成本低，而供應鏈金融產品依托的是核心企業穩定的經營能力和良好的信譽，依托上下游合作伙伴的庫存質押或應收賬款質押，為合作伙伴提供融資，填補了目前金融產品的空白，預示著良好的發展前景。
再次，國內企業的發展壯大的需要。伴隨著品牌打造、技術創新、兼并和重組，越來越多的國內優秀企業在世界級供應鏈的分工中成為核心企業。以他們為核心的供應鏈的成長是國內企業不斷發展壯大的必要前提，而有效的金融支持將促進和加速這些供應鏈的成長。
最后，國內已經形成一批具有核心競爭力的大型企業，如it領域的聯想、華為、中興、方正、同方、浪潮、愛國者、烽火科技等，他們都是市場化經濟中的佼佼者，遵從市場運行規則，重視商務談判和合作，嚴格按照商務合同約定的付款方式執行。對于上游供應商，可以給予基于應收賬款質押的融資產品。
基于以上的判斷，供應鏈金融產品具有良好的市場前景。但由于供應鏈融資屬于新興領域，在帶給中小企業客戶融資便捷的同時，有必要對銀行存在哪些風險、哪些可以控制、哪些不能控制進行研究。
供應鏈融資的風險分析
（一）運用層次分析法分析供應鏈融資風險
選擇層次分析法，原因在于層次分析法能夠將一個復雜系統的所有影響因素建立起彼此相關的層次遞階系統結構，下一層因素受上一層次因素的支配，上一層因素受下一層因素影響，從而將問題剖析清楚。按照層次分析法，將供應鏈融資風險劃分如圖3所示。按照風險產生的主體劃分，能夠非常清晰準確地描述供應鏈融資的整體風險。
核心企業及合作伙伴的風險都來源于三個方面，行業風險、經營風險和信用風險。行業風險衡量企業所在行業周期性的繁榮和衰退，對金融機構產生的潛在風險；經營風險衡量企業內部的經營管理能力，體現企業的付款能力；信用風險則衡量企業的付款意愿。合作風險來源于合同本身缺陷帶來的合同風險，及雙方存在的利益分歧而帶來的違約風險。
各個風險指標的評估值，可以采用傳統方法進行測算，如企業的經營風險可以從企業基本素質、償債能力、營運周轉能力、盈利能力等方面進行綜合評估。而各個指標的權重可以利用層次分析建立判斷矩陣來獲得，當cr＜10%時，認為判斷矩陣的一致性是可以接受的，否則應對判斷矩陣作適當修正。通過問卷調查，供應鏈融資風險判斷矩陣建立如表1所示。
核心企業風險的判斷矩陣構建如表2所示。
合作伙伴風險的判斷矩陣同上，而合作風險的判斷矩陣構建如下：
從一致性檢驗的結果看，上述判斷矩陣的構建是有效的。在專家問卷的信息基礎上，利用層次分析法的計算方法，可以計算出供應商風險、核心企業風險和合作風險的權重，以及各子指標的權重。各個風險因素的權重乘以各個指標的風險評估值，最后得出一個整體風險值。根據經驗設置一個參考值，在該參考值范圍為風險可接受范圍。
（二）供應鏈融資典型案例分析
本文通過分析兩個供應鏈融資的典型案例，以此闡述供應鏈融資的風險。
案例一：基于應收賬款的供應鏈融資模型。家樂福是全球500強企業，運營穩健，對上游供應商有明確的付款期限且能按照合同執行，在全球有著數以萬計的供應商。銀行可以將家樂福作為核心企業，為其上游供應商設計供應鏈融資模型。結合歷年的應付款項和合同期限，綜合評估后給予供應商一個授信額度，該額度在償還后可以循環使用。銀行需要家樂福將支付給上游供應商的款項，支付給銀行，由此完成一個封閉的資金鏈循環。該供應鏈融資模型能夠緩解供應商的資金壓力，同時促進銀行獲取更多的客戶。其模型如圖4所示。
在圖4中，存在幾個風險點：
家樂福的風險：家樂福是否會出現經營、稅務、人動等風險，如果出現，是否能夠仍然按照合同支付供應商貨款。在貿易公司中，違約支付貨款的現象非常普遍。此類風險一旦產生，將嚴重影響銀行貸款的安全性。
上游供應商的風險：主要表現在對家樂福的供貨規模是否穩定，產品質量是否穩定，以及經營的規范性能否承受稅務、工商、消防、衛生等政府部門的檢查風險。由于上游供應商往往規模較小，經營的穩健性和規范性并不能保證，承受政府的風險往往較低。因此根據上游供應商和家樂福的交易數據，動態評估上游供應商的風險是必要的。
上游供應商和家樂福的合作風險：主要表現在上游供應商和家樂福的合作是否出現問題。其中，供貨規模的波動能夠反映很多問題，因此及時了解家樂福和供應商的交易數據是非常重要的。
案例二：基于庫存的供應鏈融資模型。ups（united parcel service 聯合包裹服務公司）是 1907 年成立于美國的一家快遞公司， 如今已發展到擁有 360 億美元資產的大公司。ups在2001年收購了美國第一國際銀行，并將其改造為ups金融部門，推出開具信用證、兌付國際票據等國際金融業務。ups可以在沃爾瑪和東南亞數以萬計的中小供應商之間斡旋，ups在兩周內將貨款提前支付給供應商，前提是攬下其出口清關、貨運等業務及一筆可觀的手續費。出口商得到了及時的現金流，ups則和沃爾瑪進行一對一的結算。
ups依托的是出口商的貨物質押權，依據出口商、ups、沃爾瑪之間的三方協議，明確貨物質量、價格調整等問題的責任劃分和相關規則。將風險分解到合作各方，誰能更有效地承擔和消化風險，就應該由其承擔該風險。其業務模型見圖5。
在圖5中，ups連接著沃爾瑪和出口商，其可能存在的風險在于：
出口商：產品質量出現問題造成沃爾瑪不能及時支付，或者其他原因引起沃爾瑪不愿意及時支付。由于ups不能代替沃爾瑪履行驗貨的職能，因此提前支付出口商的款項，必然面臨貨物驗收不通過所帶來的風險。盡管可以通過經驗來判斷哪些產品出現質量的風險較小，或者簡單通過“免檢”證明來判斷，但依然存在這樣的風險。此類風險必須在三方協議中加以明確，并轉嫁給出口商?；蛘呒s定在沃爾瑪驗收合格后支付出口商貨款，以屏蔽貨物質量問題。
沃爾瑪的風險類似于上述案例。沃爾瑪和出口商的合作風險類似于上述案例。
以上兩個案例是兩類最為典型的供應鏈金融產品，案例一依托的是應收賬款質押，案例二依托的是庫存質押。通過上述兩個案例的分析，可以清晰地看出供應鏈融資業務的風險來源于三個方面：核心企業風險、合作伙伴風險以及核心企業和合作伙伴的合作風險。
供應鏈融資風險控制策略
從供應鏈融資風險的層次分析中，可以看出影響供應鏈融資風險的主要因素是核心企業風險及其合作風險，而核心企業風險主要來源于其經營風險和信用風險，而合作風險最主要是來自于合同風險。因此，其風險控制策略如下：
持續動態評估核心企業的經營風險以便及時調整銀行對其上游供應商和下游經銷商的信貸。
持續動態評估核心企業的信用風險。信用風險的產生主要源于公司一貫的行為或者資金周轉困難及重大項目的產生，當核心企業出現資金周轉困難時，銀行的信貸風險要轉嫁到上游供應商或下游經銷商，他們是信貸的第一承擔人。
上下游合作伙伴和核心企業的合同風險。核心企業作為供應鏈的主體，與上下游合作伙伴的合同往往不夠公平，但合同必須不存在爭議，尤其在資金結算上。通過核心企業的數據共享，持續監控上下游合作伙伴的銷售數據，了解核心上下游合作伙伴結構的變化，及時調整銀行的信貸對象和信貸規模。
參考文獻：
1.宋炳方.商業銀行供應鏈融資業務[j].經濟管理出版社，2008
信用風險分析是對可能引起商業銀行信貸資產風險的因素進行定性分析，定量計算，目的在于說明借款人違約可能性，從而為貸款決策提供依據。金融風險管理已成為我國目前經濟生活中一個非常重要的問題。
一、長沙銀行信用風險評估現狀分析
長沙銀行成立于1997年5月，是湖南省首家區域性股份制商業銀行。成立12年來，長沙銀行取得了喜人的發展成績。緊緊圍繞“政務銀行、中小企業銀行、市民銀行”的特色定位，以及“四個三”的客戶發展計劃，初步形成了自身的經營特色和核心競爭能力。由于信用評價制度是一個復雜的系統工程，涉及到各方面的因素，同時我國信用評價研究起步較晚，目前我國尚未建立一套全國性的客戶信用評價制度與體系。長沙銀行對貸款企業進行信用評級的主要做法是：根據評估的需要設置若干組評估指標，對每一指標規定一個參照值。如果這一指標、達到參考值的要求就給滿分，否則扣減該指標的得分。最后將各指標的得分匯總，并按總分的高低給貸款企業劃定信用等級，作為貸款決策的依據。該種方法的不足之處在于：（1）評級指標、體系的構成是通過內部信貸專家確定的，缺乏定量化，具有不確定因索，有待進一步深入研究。（2）指標、權重的設置主要依靠專家對其重要性的相對認志來設定，缺乏科學性及客觀性。（3）缺少對貸款企業各方面能力的量化分析，在對償債能力等重要指標上只采用直接觀察法，憑經驗據報表估計其能力，有很大的主觀性。（4）缺少對非財務因素的分析和現金流量的量化預測。
二、加強長沙銀行信用風險評估建設
（一）完善信用評價指標體系和評價方法
長沙銀行要建立內部評級體系，既要學習借鑒國外模型的理論基礎、方法論和設計結構，又要緊密結合本國銀行系統的業務特點和管理現狀，研究設計自己的模型框架和參數體系。要充分考慮諸如利率市場化進程、企業財務欺詐現象、數據積累量不足、金融產品發展不充分、區域風險差別顯著、道德風險異常嚴重等國內特有因素。只有深刻理解中國的金融風險，才能建立起有效的風險評級模型，這需要信用風險系統設計師不僅掌握先進理論方法，還能夠對長沙銀行的現實問題提出技術對策。
（二）加強培訓，提高銀行評級人員的素質
長沙銀行應加強與國際專業評級機構如穆迪公司、標準普爾公司合作，加快培養、建立評級專業人才隊伍，負責內部評級實施和維護工作。同時聘請國外銀行和評級公司的專家，對這些人員進行集中培訓，或派往國外培訓，使之成為風險量化專家和未來的金融工程專家，為國內商業銀行新型評級系統的建立健全出謀劃策。
在評級過程不可避免的會存在部分道德層面上的問題從而引發操作風險。對此，要從思想意志上對相關人員進行教育，增強其主人翁責任感；要將政治素質好、業務能力強的工作人員優先充實到信貸崗位。
（三）加強行業研究，建立和完善信用風險管理基礎數據庫
2 金融控股公司式的混業經營發展中存在的問題
3 淺析我國股票發行注冊制改革的前提條件的完善與發展
4 我國中小商業銀行的風險分析
5 論互聯網金融風險防范與監管的分析
6 互聯網金融對商業銀行的沖擊及其對策研究
7 金融控股公司式的混業經營發展中存在的問題以及解決辦法
8 人民幣國際化過程中的限制性因素及應付措施
9 我國中小商業銀行的風險分析
10 人民幣國際化的潛在危險分析
11 人民幣升值后提高我國外貿企業國際競爭力的舉措
12 人民幣國際化的現實障礙與對策分析
13 人民幣貶值對我國房地產市場的影響
14 論互聯網金融風險防范與監管的分析
15 淺談我國第三方支付的風險及監管
16 我國互聯網金融的風險與風險防范
17 國有商業銀行縣域支行發展研究
18 利率市場化背景下我國商業銀行利率風險管理創新
19 經濟新常態下的農村小額貸款發展
20 人民幣國際化對中國商業銀行影響的研究
21 淺析外匯期貨在我國的發展前景
22 從日元國際化看人民幣國際化
23 歐洲負利率及其經濟影響
24 我國汽車金融現狀問題及對策
25 ××省農村支付環境現狀及政策建議
26 我國房地產信托投資基金的發展探究
27 美聯儲量化寬松對石油價格的影響及中國的對策
28 ××省私募股權投資市場的發展現狀
29 民營銀行的發展及問題分析
30 我國綠色信貸的發展問題分析
31 中國外匯儲備問題研究與對策
32 地方債務風險與銀行信貸的關系
33 ××省小額貸款公司問題的研究
34 信用卡風險防范問題的研究
35 我國第三方理財機構調研
36 互聯網金融的監管及對策分析
37 ××省農村信用社信貸支農的發展障礙及對策
38 我國中小商業銀行發展的問題及對策分析
39 我國貨幣政策對股票市場的影響
40 我國互聯網金融存在的風險及其防范
41 我國民營銀行發展的難點及對策探究
42 p2p網貸的風險探析及防控對策
43 我國小微企業融資難題與對策
44 我國互聯網金融理財產品的風險與控制研究
45 我國外匯儲備的成本與收益及管理建議
46 股指期貨對我國證券市場的影響
47 基于P2P網貸的互聯網金融行業研究
48 當前我國P2P網貸內部風險管理問題研究
49 個人住房抵押貸款抵押物風險探究
50 中信銀行對公信貸貸后風險管理研究
51 建立存款保險制度對我國銀行業的影響及應對措施
52 ××省農業保險發展問題研究
53 小微企業融資困難問題及其對策研究
54 在中國推行以房養老的障礙及對策分析
55 個人住房抵押貸款違約風險管理分析
56 ××省農村信用社操作風險研究
57 中小銀行支持小微企業發展策略研究
58 P2P平臺與小微企業融資合作可持續性的探討
59 互聯網消費金融發展研究
60 我國商業銀行汽車金融業務的發展路徑分析
長沙銀行成立于1997年5月，是湖南省首家區域性股份制商業銀行。成立12年來，長沙銀行取得了喜人的發展成績。緊緊圍繞“政務銀行、中小企業銀行、市民銀行”的特色定位，以及“四個三”的客戶發展計劃，初步形成了自身的經營特色和核心競爭能力。由于信用評價制度是一個復雜的系統工程，涉及到各方面的因素，同時我國信用評價研究起步較晚，目前我國尚未建立一套全國性的客戶信用評價制度與體系。長沙銀行對貸款企業進行信用評級的主要做法是：根據評估的需要設置若干組評估指標，對每一指標規定一個參照值。如果這一指標、達到參考值的要求就給滿分，否則扣減該指標的得分。最后將各指標的得分匯總，并按總分的高低給貸款企業劃定信用等級，作為貸款決策的依據。該種方法的不足之處在于：（1）評級指標、體系的構成是通過內部信貸專家確定的，缺乏定量化，具有不確定因索，有待進一步深入研究。（2）指標、權重的設置主要依靠專家對其重要性的相對認志來設定，缺乏科學性及客觀性。（3）缺少對貸款企業各方面能力的量化分析，在對償債能力等重要指標上只采用直接觀察法，憑經驗據報表估計其能力，有很大的主觀性。（4）缺少對非財務因素的分析和現金流量的量化預測。
二、加強長沙銀行信用風險評估建設
（一）完善信用評價指標體系和評價方法
長沙銀行要建立內部評級體系，既要學習借鑒國外模型的理論基礎、方法論和設計結構，又要緊密結合本國銀行系統的業務特點和管理現狀，研究設計自己的模型框架和參數體系。要充分考慮諸如利率市場化進程、企業財務欺詐現象、數據積累量不足、金融產品發展不充分、區域風險差別顯著、道德風險異常嚴重等國內特有因素。只有深刻理解中國的金融風險，才能建立起有效的風險評級模型，這需要信用風險系統設計師不僅掌握先進理論方法，還能夠對長沙銀行的現實問題提出技術對策。
（二）加強培訓，提高銀行評級人員的素質
長沙銀行應加強與國際專業評級機構如穆迪公司、標準普爾公司合作，加快培養、建立評級專業人才隊伍，負責內部評級實施和維護工作。同時聘請國外銀行和評級公司的專家，對這些人員進行集中培訓，或派往國外培訓，使之成為風險量化專家和未來的金融工程專家，為國內商業銀行新型評級系統的建立健全出謀劃策。
在評級過程不可避免的會存在部分道德層面上的問題從而引發操作風險。對此，要從思想意志上對相關人員進行教育，增強其主人翁責任感；要將政治素質好、業務能力強的工作人員優先充實到信貸崗位。
（三）加強行業研究，建立和完善信用風險管理基礎數據庫
中圖分類號：F270.7 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）030-0000-02
引言
物流與金融協同發展能夠更加有效的促進企業的全面發展，同時也能給企業帶來更多的經濟利益。但是物流與金融的協同發展也會給企業帶來一定的風險，不僅是經濟上的風險，同時在管理上也帶來了一定的管理風險。因此對物流與金融的協同發展進行合理的管理是非常有必要的，從而來不斷的為企業的經營發展降低風險。
一、物流金融協同發展概念及內涵
物流行業是順應經濟的發展而產生的，物流行業相對來說并不是獨立的，是與各個行業相聯系的。金融業主要是以運營各種金融產品為手段來獲得經濟效益的一種經濟活動。物流金融協同發展是一個全新的行業，這個行業并不是簡單的將金融與物流行業進行簡單的結合，而是通過兩個行業之間的相互作用和相互影響，從而促進兩個行業的發展，實現共贏。物流金融協同發展是有一個完整的發展體系的，并且具有共同的發展目標，通過一系列的運營管理措施來實現物流金融的真正協同發展。
二、物流與金融協同運營的風險分析的重要性
在經濟運行過程中，物流伴隨著資金流，在物流業運營發展過程中，離不開金融業提供的財務支持；同樣，金融業的運營發展也要依靠物流業開拓服務領域、創新服務內容、降低信貸風險。物流金融協同運營，一方面，可以降低成本、優化資源配置，使物流業和金融業都取得良好經濟效益；另一方面，由于物流金融協同運營相關法律制度還不太完善，所處的信用環境也比較差，物流業和金融業各自面臨風險。因此，對物流金融運營系統中的風險分析，加強物流金融的風險控制是保證物流和金融平穩健康l展的重要前提。
三、物流與金融協同運營的風險
1.物流行業在物流與金融協同發展中的風險
物流行業與金融行業的合作在傳統的運營發展中也有發生，因此對于一些常態的運營風險物流行業也有相應的規避措施。對于物流與金融行業協同發展過程中的創新運營物流行業將面臨的風險進行分析：
（1）物流企業融資風險
金融機構信貸業務的開展秉承著“謹慎、嚴格”的原則，對于需要融資貸款的物流企業的資產進行嚴格的審批，銀行為了保障資金的安全，審批更加的嚴格，需要各種各樣的程序，從而加劇了物流企業融資的難度。金融企業對物流企業進行審核考察的過程中，對物流企業相對來說技術含量比較低，同時發展前景不明確的狀況也會考慮周全。物流企業自身發展的規模是有限的，并且自身的資產相對來說是比較薄弱的，這也會讓信貸企業對物流行業通過融資貸款的審批加大難度。物流行業自身的綜合發展情況來說客觀會加大從信貸企業取得融資貸款的難度。
（2）合同責任風險
在物流行業規模不斷擴大的過程中，物流行業的合作者實力也是越來越雄厚，但是因為在合作的過程中，很多有實力的企業會因為自身的企業規模優勢來強迫物流企業簽訂很多不平等的合同條款，這就導致物流企業會在合作過程中承擔更大的風險。
（3）提供物流方案的風險
伴隨著物流行業的發展，很多物流企業和許多大公司進行合作，但是在合作的過程中物流企業需要提供更加一體化和專業的物流服務，這對物流企業來說是一個巨大的挑戰。因此物流企業更多的是為企業提供單項物流服務，對于整體化的物流作業方案是非常缺乏經驗的，這就導致在物流目標達成與合作企業的期望值有所差距，不僅不利于雙方的繼續合作，甚至會讓物流企業承擔很多的經濟和法律風險。
（4）提供金融服務的風險
物流企業在業務不斷拓展的過程中，也在不斷的向一些企業提供金融服務業務，一方面是能夠擴大自身的業務范圍，另一方面是能夠不斷的滿足客戶的需求從而來實現長期的合作，獲得更大的經濟效益。但是很多需要物流企業提供金融業務的公司相對來說信譽度是比較低的，并且對于長期的服務也是存在一定的難度的。因此物流企業的提供金融服務的對象加大了物流企業的風險。
2.金融業在物流與金融協同運營中的風險
（1）信貸風險
商業銀行要保證信貸業務能夠長久持續的運營下去就需要安全可靠的監管控制機制來進行制約并且監督商業銀行的信貸業務。但是我國的商業銀行自身的監管控制制度比較薄弱，再加上很多商業銀行設有很多的分支機構，一方面導致商業銀行不能夠進行集中的監督管理，另一方面商業銀行的分支機構不會嚴格按照相應的管理條例進行實施，這就進一步的加劇了商業銀行資金控制的難度。同時商業銀行的很多資金被一些企業長期的占有使用，從而加大了商業銀行不良貸款的數額和占比，加劇了商業銀行的信貸風險。
（2）金融創新風險
金融創新對于銀行來說既有有利的方面也有不利的方面，同樣的物流與金融行業協同發展的創新也是具有這種效應的。商業銀行的金融創新一方面對于銀行核心競爭力的提升是有著非常明顯的促進作用的，但是一旦金融創新不恰當就會導致整個金融行業面臨著非常大的風險，就如2007年的美國次貸危機一樣，金融創新風險使全球經濟陷入了動蕩之中。
（3）質押風險
對于物流金融協同發展來說質押物相對來說比較特殊，比如倉單和物流過程，這些質押物本身是乜有一個固定的評估標準的，因此對這種質押物的估價就會不穩定，受到質押物升值和貶值的影響。同時因為沒有固定的估價標準導致在進行估價的過程中銀行工作人員難免會出現一些私自估計和徇私的行為，從而就會損傷銀行的利益。
四、物流與金融協同運營的風險控制
1.加強信息化建設，建立信息共享平臺
建立物流金融信息共享受平臺，統一收集各類數據，設立風險監管指標，提供風險解決方案和手段，實現對整個物流金融業務的全過程管理。設立物流金融業務的信息化標準，推出軟件設計和運營咨詢服務，促進物流金融業務的信息化建設，提高物流金融業務的電子信息化程度。設置標準化管控流程，銀行與銀行之間、 物流監管企業與物流監管企業之間的跨行、跨企業之間信息共享受，充分實現銀企有效對接。
2.加強信用管理
對合作方的資信狀況進行分析與評估是從源頭上扼制信用風險的重要途徑。金融企業必須建立客戶的誠信檔案，對監管企業和出質企業建立 “失信人” 名單。對客戶進行事前評估、 事中監控及事后跟蹤，建立完善可靠的數據處理中心，將物流企業提供的企業信息與自身調查的信息進行綜合分析，并不斷完善企業誠信檔案建設，使之更加真實地反映融資企業的狀況，進而更準確地確定授信額度。重視客戶的財務實力和財務狀況，科學分析和評估客戶償債能力及履行償債義務的可能性。物流企業和融資企業要健全企業財務體系，規范企業的財務管理。
3.規范物流金融業務操作
建立統一的物流金融業務流程標準，規范物流金融業務操作，提高網絡信息技術。金融企業要建立培訓機構，加強對員工以及管理層就相關知識和業務能力方面的培訓，減少操作風險。制定科學的定價機制，減少物流金融的逆向選擇。物流企業應當建立風險管理部門，選擇資信較好的融資企業為其提供擔保，對質押物嚴格把關，確保質押率的充足性。同時，物流企業應加強對員工管理和業務培訓，盡量減少操作風險和道德風險。完善價值評估系統、 提高評估技術。
五、結束語
物流業和金融業的協同發展是兩個行業發展的必然趨勢，不僅能有效提升物流企業的業務能力和經營效益，還能提高金融機構的資本運營效率。因此，我們應加強物流金融協同運營的風險分析，從而進一步優化物流金融協同運營的總體環境，促進兩個行業的和諧發展。
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