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    支行行長匯報材料樣例十一篇

    時間:2022-11-11 09:36:01

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    支行行長匯報材料

    篇1

    行長不僅是銀行經營管理的第一責任人,也是營業場所安全評估工作的第一責任人。如果不能順利通過安全評估的達標驗收,公安和銀監部門將首先追究行長和主管行長的責任。對有重大隱患的營業場所,公安部門可責令停業整改;對評定為隱患單位的支行,銀監部門可建議上級行對該行行長和主管行長予以免職。因此,行領導必須高度重視安全評估工作,對安全評估的規定和評價標準做到心知肚明。

    二、安全防范設施必須配備齊全,并保證正常運行

    營業場所是銀行經營的主陣地、主戰場,也是犯罪分子侵害的主要對象。加強營業場所的安全防范設施建設,不僅是安全評估的要求,更是確保銀行安全經營的起碼要求。因此,支行必須克服一切困難,將營業場所的安防設施高標準地配備齊全,并做好維護保養,確保其正常運行。支行有條件要配,沒有條件向上級行申請,創造條件也要配,要舍得花錢買安全。如果安防設施不全,運行不正常,是無法通過安全評估檢查驗收的。

    三、檔案資料必須整齊規范,經得住檢查

    從安全評估的評分標準看,除安防設施外,檔案資料的歸集整理是安全評估的又一項重要內容。如果說首次安全評估側重的是安防設施,那么,本次安全評估側重的就應當是檔案資料。各行必須加強對第七項(案件防范能力占10分)和第九項(其它占10分)的關注,精心完善和整理安全防范檔案資料,確保完整規范不缺項,經得起省市縣三級公安部門的檢查。

    四、加強安全評估宣傳教育,提高全員的防范水平

    篇2

    尊敬的各位領導,親愛的同事們: 

    大家好!我是××支行的行長,今天向大會匯報我們支行全體員工發揚實干精神,促進業務發展的工作情況,對其中存在的不足之處,請領導和同事們批評指正,多提寶貴意見。 

    ××支行地處在貧窮、邊遠的土家山寨,業務經營相比其他支行困難較大。在上級行的正確領導下,我帶領支行全體員工,按照上級行的工作精神和業務部署,發揚實干精神,刻苦勤奮、兢兢業業工作,促進了業務發展,取得良好經營成績。截止到20××年末,儲蓄存款余額達到××億元,同比增長××萬元;銷售理財產品××萬元,同比增長××萬元;保險收入××萬元,同比增長××萬元;個人網銀發展××戶,同比增長××戶;手機銀行客戶發展××戶,同比增長××戶。 

    發揚實干精神,促進業務發展,我要求支行全體員工:

    一是忠實履行自己的工作職責,全面執行支行的工作精神和決策部署,刻苦勤奮,盡心盡職工作,帶頭爭創佳績,為各項業務發展,取得良好成績作出貢獻。

    二是圍繞工作目標任務,緊密結合自身崗位實際,積極參加支行組織開展的各項活動,踐行“我的崗位我負責、我在崗位您放心”,全面做好工作,努力完成任務,促進經營業務發展。

    三是具有勤業務實精神,做到腳踏實地、勤奮努力工作,增強崗位責任心,勇于承擔責任,認真做好每一件工作。

    四是講究工作成果,按時正確、保質保量完成工作任務,做到日清月結,努力實現工作的高效,取得經營業務的發展。

    五是強化時間觀念和效率意識,堅決克服工作懶散、辦事拖拉的惡習,做到人在崗位一分鐘,辛勤工作60秒,提高工作效率和工作質量,取得優良工作成績。 

    發揚實干精神,促進業務發展,我要求支行全體員工抓住工作重點,做到有的放矢,力爭取得工作成效。

    一是堅持存款是立行之本,以銀行卡為載體,積極銷售理財產品,努力增加保險收入;要積極擴大客戶群體,優化客戶結構,增加經營業務的覆蓋面,促進各項業務發展。

    二是增強工作責任心,細致熱情為客戶提供優質服務,打響支行服務品牌,增強支行的社會影響力和對客戶的吸引力,以優質服務促進各類業務的發展。

    三是制定經營業務發展措施,責任落實到每個人,使人人有壓力有動力,積極發展經營業務,力爭取得良好業績;同時健全內部控制機制,增強員工遵守合規習慣的良好作風,切實提高風險合規管理能力,杜絕產生金融風險。 

    篇3

    在基層負責人眼里,他就是——

    一個懂經營的人

    從部隊轉業到農行后,他長期從事和分管紀檢監察工作。在一般人的眼里,他似乎和數字并不搭架,對業務并不在行。而在金融這樣一個專業性很強的單位,要面對的是客戶、市場和員工,是實實在在的,他能帶領大家不斷壯大業務、加快發展嗎?人們有點懷疑,也在觀望。

    gz是革命老區,轄內有近一半國定貧困縣,金融資源并不豐富,而“基礎差、底子薄、包袱重”一直是困擾gz農行經營發展的“瓶頸”。2003年中走馬上任后,他并沒有發表鏗鏘激昂的施政演說,也沒有轟轟烈烈的燒上幾把“火”,而是在短短的幾個月時間里,幾乎跑遍了全行所轄的網點,查看分析了農行發展的資料,走訪了市內大型重點客戶,通過走訪、了解、調研,最終對gz農行的發展理出了一個清晰的思路,在全行提出了有效發展、效率優先的經營理念,開始實施業務轉型、基礎管理、素質提升和機制再造四大工程,努力實現有效投放、中間業務、貸后管理和專業清收“四個突破”,大刀闊斧地實施了一系列改革。一是加大機構撤并和人員分流力度。自2003年以來,共撤并營業機構105個、分流人員839人,減幅分別達47.51%和36.02%。二是實施資產、負債和中間業務“三位一體”的綜合營銷,采取網點、支行、市行三級分層負責、各司其職的聯動營銷,精心培育了一批具有較高價值的核心客戶群體。三是推行等級管理和分類考核,制定了營業網點、客戶部、清收部、后臺部門和支行長五個系列的績效考核和收入分配辦法,拉開了收入分配差距,激發了業務經營活力。

    三年過去了,全行員工看到了變化。gz分行負債業務、國際業務、銀行卡業務等指標在系統內或同業優勢明顯,各項存款余額在全市率先突破百億元大關,存量和增量市場份額保持同業第一,人均、點均存款系統內排名從第八進到前四;aa級以上優良客戶由82戶增加到146戶,貸款占比提高了27.85個百分點;銀行卡發卡量在同業中排名第一,國際結算量在市內同業和全省系統內穩居第二;不良貸款清收計劃完成連年列全省之首,不良貸款占比比2003年末凈降了10.48個百分點;2003年結束了長達14年的經營虧損局面,2006年實現17年來首次賬面盈利,人均創利超過5.1萬元。同時,在管理上也出現了一些新的變化,機制再造由于體現了公平公正,員工工作積極性大幅提高;內控管理由于整合了制度,提高了制度的執行力,內控評價一類支行達到9個。這些變化,使原來懷疑、觀望的基層網點負責人刮目相看。

    而在機關部室員工眼里,他還是——

    一個干實事的人

    他常說的一句話就是做有效事,實現有效效益。正是這句話,使得機關的運作效率得到大幅度提高。業務部室推出了限時辦理制,后臺部室推出了首問答復制。同時,一些官樣文章、形式主義也被取消了,可開可不開的會堅決不開,可發可不發的文堅決不發,他還要求部室在安排工作和行文時要力求簡單明了。他說,我就是要讓基層行安心經營,不要受文山會海的困擾?,F在,基層行的負責人明顯感覺到會議少了,文件少了,但是工作不但沒有受到影響,而且效率和效益都得到了提高。

    說他務實,還有另一層的原因,有許多認為領導不會關注的事,他關注了。凡是與工作有關的數據、指標等,他隨時說得出、講得清,以往在匯報中只說一個大數,在他那兒自然就行不通了。履行職責他認真負責,在簽批文件和審閱事項時,原則性問題他都嚴格地把好關口,就連材料上有幾個錯別字,他也能一眼就挑出來。同時,他還非常關注費用開支等敏感性問題,通過分析費用開支的合理性,完善了費用開支管理辦法,節約了費用。

    但在基層一線員工眼里,他又是——

    一個重感情的人

    篇4

    金融生態的探索始于金融改革中暴露出的大量不良資產,追溯不良資產的成因,除了銀行自身原因外,還和貸款投放的外部環境――金融生態環境――密切相關。2004年12月7日,人民銀行行長周小川在經濟學50人論壇上作“完善法律制度,改善金融生態”的報告,將生態概念引申到金融領域,提出了改善金融生態環境的主張,并作為中央銀行在宏觀調控中的一項重要工作加以推動,引起了社會各界高度關注和重視。

    2005年底,中國社會科學院金融研究所公布中國城市金融生態環境評價結果,寶雞市在全國291個地級以上城市中位列206位。這一結果在寶雞引起震動。人行寶雞中支在認真剖析查找問題癥結的基礎上,主動向市委、市政府匯報,引起了重視和共鳴。寶雞市委、市政府遂作出決策,從2006年開始,舉全市之力推進金融生態環境建設,并將此列入市委第十次黨代會報告和市政府“十一五”規劃之中,成立了由市長任組長,21個市政府相關部門和金融機構負責人為成員的金融生態環境建設工作領導小組,在寶雞中支設立工作辦公室,形成政府牽頭組織、人行具體推動、相關部門分工協作多方聯動的金融生態建設工作格局和合力。

    我掂出了肩上擔子的分量,感覺到了沉甸甸的責任,看到了期待的目光,于是,整日忙碌穿梭在各項工作之中。征求意見、起草工作方案,籌備召開動員會、推進會,邀請高層領導、著名專家學者作專題輔導,聯系在市委黨校增設金融生態專題講座,在《寶雞日報》開辦“優化金融生態環境”宣傳專欄,編發“金融生態環境建設”工作簡報,開展借款企業信用評級,簽訂采集中小企業非銀行信息協議,討論制定金融生態環境評價指標體系,在媒體曝光逃賴債企業名單,全市金融生態環境建設工作有條不紊地向前推進。

    2006年9月下旬,市政府決定國慶節后召開全市金融生態環境建設工作推進會,市長講話、前期工作總結、后期部署安排,會議準備事項羅列滿了一頁紙。我和同事放棄了黃金周休息,在辦公室加班加點,整日閉門埋頭在電腦鍵盤上敲打,終于趕在國慶節收假前將會議材料準備完畢,保證了會議如期順利召開,贏得了市政府的贊譽。

    日子就這樣緊張忙碌地度過,工作就這樣一個個向前推進,也這樣使我從一無所知走向駕輕就熟。我告訴自己,唯有勤學才能適應工作,唯有敬業才能擔當起重任,夜晚躺在床上,我一再告誡自己我沒有過人的聰明,只有勤奮的態度;我沒有很高的起點,只能以虔誠精神對待工作。

    篇5

    根據行業、企業的不同情況,及時采取再保障措施,嚴把準入關和續貸關,從而贏得了風險防范的主動權。

    ——率先試點,創新全產業鏈保險。去年9月份,中保財險總公司與東營市政府計劃在全市產業化龍頭企業中推行農業產業化全流程風險管理項目(試點),并在全市金融機構中選擇參與試點的銀行和龍頭企業。得此信息后,東營市分行迅速向市政府請示,經過積極努力,最終確定農發行為全市唯一試點銀行。通過與財政、保險公司、企業密切合作,開辦了以農發行為第一受益人、以農業產業化全流程風險管理需要為目標的特色保險業務,保費由財政承擔50%。該行貸款支持的山東馳中集團有限公司成為全市第一家受益者,根據該公司農產品生產、加工、存儲、流通、貿易全過程,設計開發了集農業保險、財產保險、意外健康保險、責任保險、貨物運輸保險、信用保險等為一體的風險保障方案,實現了“一張保單、綜合保障”。

    ——因企制宜,落實擔保措施。該行在確定客戶擔保方式時,堅持從實際出發,靈活對待,因地、因企、因時、因人制宜,確定不同的擔保方案。

    例如,對山東萬得福實業集團公司就只選擇了保證擔保方式,因為其擔保單位墾利石化公司是該縣最大的企業,自身經營實力強,政府關注度高,代償能力非常強。再如,對貸款額度較大的大海紡織、三陽紡織等大企業,則實行了多家大型企業聯合擔保的方式;對昊龍紡織等則采用了抵押擔保、保證擔保、質押擔保等組合擔保方式。同時,在選擇擔保企業方面,堅持要求必須是同一縣區內的企業,原則上不允許跨縣區擔保,因為同一縣區內的企業,政府關注度高、保護力度大。對于農業小企業、棉花收購企業,鑒于其自身實力弱,很難找到匹配的大型企業做擔保,該行就篩選了兩家實力強、經營規范的專業擔保公司進行擔保,并追加個人資產抵押或2名公務員擔保。2012年,共對16家企業追加擔保額7.02億元,其中追加土地房產抵押0.89億元,大型骨干企業保證擔保6.13億元,對7家企業追加了個人資產抵押和公務員擔保。實踐證明,這些措施都是十分有效的。

    完善監控 實現快速識別、科學處置

    農發行的風險防控機制已經比較完備,作為經營行主要任務就是結合實際抓好落地和實施,為此東營市分行在風險監控上提出的目標是:加密監控、快速識別、科學處置。

    ——構建“輪輻式”高效反應機制,實現風險信息快速鏈接。過去該行的風險防控機制主要是“金字塔”形式,風險信息由基層客戶經理逐級向上傳遞,信息屏蔽和滯后問題比較突出。為從根本上解決這一問題,該行建立了以市行黨委為中心,以客戶經理、基層行主管、行長、企業為成員,內外部各類信息源為結點的“輪輻式”防控機制,進行點對點信息傳遞,以最快捷的方式使市行黨委及時掌握每個結點的信息。

    一是拓寬信息獲得渠道,快速準確做出反應。加強與上級行、金融辦、銀監局以及商業銀行的聯系,建立多方位溝通渠道,從中發現風險信號,防患未然。比如在得知東營光伏有限公司經營出現問題后,立即查詢其征信信息,經過比對,發現某貸款客戶的擔保單位為該公司提供了較大額度的擔保,盡管該擔保單位目前經營正常,但如果履行了擔保代償責任,必定對其產生重大影響,甚至會有倒閉風險。了解這一情況后,市行立即通知縣支行,提前對貸款客戶組織續貸材料,并借機更換了擔保單位,消除了風險隱患。

    再比如對山東雅美紡織有限公司擔保風險的處置一案。該行從省行得知濱州某企業出現風險后,按省行要求立即通知利津縣支行對雅美紡織公司提供的擔保情況進行核查,并迅速組織有關人員商定應對策略,而此時,雅美紡織公司和當地政府還沒有意識到問題的嚴重性。該行一方面與當地政府對接,闡明利害關系,引起政府的高度重視,幫助企業想辦法;另一方面,在他行尚未反應的情況下,快速行動,最大限度保全本行信貸資產。通過與企業溝通,站在幫助企業規避法律風險的角度,將企業的主要機器設備、應收賬款、應收票據全部為本行貸款和銀行承兌匯票補辦了抵、質押,并追加了4000多萬元自然人股東在東營益美得化工有限公司的股權質押,地方政府和企業對該行靈活高效的處置策略給予充分肯定。

    二是加強現場調研體察力度,及時掌握“活”情況。市行黨委成員認真落實包點責任制,并在此基礎上開展崗位體察觀摩活動,直接有效地掌握企業風險信息,增強了風險管理的滲透力。去年4月份市行包點行長到春蕾紡織有限公司紡紗車間查看生產情況,經過現場清點開工設備,判斷其開工率不足50%,由此推斷其產銷量與報表反映的銷售收入不符,立即責成廣饒縣支行分管客戶的副行長任該公司的客戶經理,加大對該公司的監管力度。由于發現早、行動及時,在縣政府接管、處理該公司的銀行債務中占據了主動,在所有銀行中,該行第一個收回了貸款。再如,市行包點行長了解到墾利縣某公司由于投資購買了較多生態林,導致現金流入嚴重不足,很難保證1000萬元貸款按期收回。鑒于該筆貸款實行了專業擔保公司和公司股權質押雙重擔保,市行黨委根據該公司現狀,及時啟動處置預案,一方面要求客戶部門聯系天津產權交易所,了解股權處置的程序,做好質押股權的處置準備;另一方面由市行行長約談擔保公司董事長,提示其做好履約擔保責任的準備。由于工作到位,擔保公司自愿承擔代償責任,提前將資金存入該行,成功化解了貸款逾期風險。

    三是直接抽調客戶經理到市行專題匯報。為便于市行及時掌握客戶第一手信息資料,強化對信貸員隊伍的管理和培養,市行建立了客戶經理不定期風險監管匯報制度,每次隨機或根據需要抽調1-2名客戶經理,到市行對自己監管的企業情況進行匯報。這不僅使市行能夠及時掌握企業的情況,更使客戶經理時刻繃緊風險防控這根弦,加強日常監管,主動深入企業了解掌握相關情況。目前,已有15人次進行了匯報。

    ——實行一企一策,及時完善風險處置預案。去年下半年,對每個企業都制定了風險處置預案,并組織市、縣行班子成員和其他風險管理委員會委員進行討論。同時,市行客戶部門設計下發了4張風險監測表,包括客戶生產經營情況、融資變化情況、對外擔保情況、擔保企業情況等,監測指標以客觀指標為主,通過對企業客觀指標的監測(如:電費、水費、工人工資支出、開工率等不易粉飾的數據),擠出企業財務報表“水分”。根據企業三項費用,推算出達到盈虧平衡點時的開工率或水電費支出等數據,然后根據每月監測到的數據與平衡點數據比對,以此判斷企業生產經營是否正常,有無潛在風險等,做到了有備無患。

    ——強化教育培訓,提升客戶經理風險識別能力。如何在眾多的監管事項中“抽絲剝繭”,識別出企業潛在的風險點,是客戶管理人員的基本功。為此,該行采取多種方式,加強對客戶經理的風險培訓。通過風險案例學習,提高識別風險能力,掌握現代防范措施;通過以查代訓方式,提高客戶經理分辨能力,及時識別企業財務報表“水分”,做到對企業心中有數,若發現重點關注事項負面變化較大,及時申請啟動相應的風險處置預案。

    篇6

    思想是行動的指南,只有不斷加強思想改造,才能提高自己。為此本人能以能以身作則,做好表率,在業務技能方面也不甘落后?,F代商業銀行的發展日新月異,操作中各種系統不斷升級和優化。我深深體會到,只有活到老,學到老,才能不落伍。我作為一名總會計,能利用班后時間認真學習上級行的各項文件、規定及新系統的投產吃透精神,確保在工作中準確把握并輔導。一年中我積極參加了電子銀行、會計要素系統、電子登記簿、自制憑證系統等業務培訓,并通過實地操作掌握了各種管理制度和業務操作流程。對柜面業務操作中遇到的問題基本能給予解答,如:電子登記簿中“待處理抵壓品登記簿”非原經辦員不好銷帳,不能操作電子登記簿,自制憑證系統的處理等。工作中輔導、幫助經辦人員查找和分析自動掛帳的幾種可能性,使營業部多次及時正確處理16

    7、284科目的掛帳。

    二、履行工作職責,發揮總會計作用。

    一是在每月檢查前,根據《總會計的崗位工作職責》結合本網點實際,不定期抽查,現場檢查、非現場抽查、事中監控等多種方式,一年來檢查的內容涉及:現金、憑證、印章、極限卡、帳戶管理、抵壓品、金庫等,每月核對人行往來帳務、核打貸款借據、銀承卡片、銀承貼現憑證、單位定期存款,應解匯款等。同時,加大了對大額取現、反交易、對帳單回收等方面的檢查。

    二是認真記錄總會計日志,認真記載檢查中發現的問題對發現的問題能分別情況采取口頭或書面方式提出,使差錯事故的隱患消滅在萌芽之中,如:過去手工帳登記簿記載不規范有涂改漏章的現象,單位定期存款質押表外不符,銀企對帳回收率達不到要求,小票面現金復點差錯較多等現象,我直接向經辦人員提出整改建議,柜員也能樂意接受并采納。

    三是由“查完了事”轉為持續不間斷地后繼檢查,在工作中我十分注意解決邊常邊犯的現象,對查出的問題過一段時間再進行跟蹤檢查,確保檢查發現的問題糾正到位,對屢查屢犯的問題,按照內控核算管理記分標準在違章記分系統對相關柜員進行扣分,適當的給予處罰,使員工真正從思想上提高認識加強制度觀點,規范操作,防范風險。

    三、嚴格把好核查關,做好分內工作。

    一是在平時工作中能認真執行各項制度,按章辦事,嚴格把關,今年接待企業開設人民幣帳戶193戶,外幣戶36戶其中驗資戶48戶。今年3月份能配合營業部開展了帳戶核查工作,我能認真幫助填寫開戶申請書并打電話通知企業送資料來行,10月份綜合科多次督促營業部盡快移交開戶資料,營業部因有人休產假,人員緊張,我能主動加班加點將老資料進行整理,對少資料或稅務登記證營業執照副本的,及時通知企業來行更換,前后共整理開戶資料檔案300多戶送交綜合科。

    二是為提高核算質量減少差錯的發生我和其他同志一起每天堅持審查各柜員的憑證,發現問題及時糾正,力將差錯率降低到最低限度。有了這樣的責任感,經過大家的共同努力,特別是9到11月份無一筆差錯,得到了行領導的肯定,平時我還能堅持對超越權限的每筆業務按規定刷卡輸密碼。如:借報、電匯、簽發銀行匯票、查詢查復等業務。逐筆認真上機復核授權。把好了出口關,今年未出責任差錯。

    四、圍繞中心工作,做好主任助手。

    營業部是我行對外最大的窗口。對內是全轄的核算網點,集中了全行的貸款、財務業務,久懸未取戶賬,強行扣款,開立帳戶向人行發送,核對全轄重要空白憑證等,工作多而雜。牽涉所有的業務管理部門和物理網點,這應需要在工作方面和各部門及客戶經理保持密切配合和聯系,來不得一絲的疏忽,熱情為企業客戶和本行客戶經理服務,無論他們提出的要求,我能在不違反制度的情況下,盡可能通融,特別是遇到服務與制度、制度與客戶利益有沖突時,基本能做到擺正位置,化解矛盾,既維護了客戶和本行利益,同時又巧妙地解決了問題。

    五、工作體會:

    幾年來通過坐班工作實踐,我越來越感到責任重大,現代科技發展迅猛,給我們管理人員帶來了無形的壓力,作為一線直接面對員工和客戶的總會計,要履好職責,使我深深體會到:一要勤于學習,熟悉和掌握各項規章制度,綜合業務核算規程及相關知識;二要善于思考,善于發現問題,解決問題。努力成為解決業務疑難問題的專家,以此來贏得員工的認可;三要根據工作中發現的新情況采取切實可行的方案并向行長匯報;四要敢于負責,堅持原則,嚴格履行職責,對違犯規章制度的人和事敢說;五要處理好制度與開拓業務的矛盾;六要做好協調各方面的關系,同時要處理好優質服務與風險防范的關系等。

    六、在工作中遇到的問題及難點。

    一是由于歷史遺留因素,本網點XX年以前開立的帳戶較多地存在不規范的現象,致使帳戶質量不高,部分帳戶資料不齊全,同時加大了客戶對帳系統信息維護的工作量,影響到將來的郵寄對帳單回收率。從3月份開始,我們先后抽出8人,登門核查,因大多數單位搬遷、關門,或不予配合等原因,仍存在資料不齊全無法歸檔的現象。

    二是本網點對大額現金支取的“用途”難以審查把關,如有些單位頻繁開出用途為“工資”、“費用”等的大額現金支票,在本行不同網點或同一網點有不同柜員處辦理,難以發現和控制。比如本網點開戶企業的房地產開發公司較多,我行投放了部分貸款給予企業購買建筑材料,但部分供貨商無開戶銀行需用現金結算。所以我們對此類的問題比較難以控制。

    篇7

    內容提要:風險管理是商業銀行經營管理活動的核心,風險管理的好壞在很大程度上決定一家銀行經營的成敗。與國際先進銀行相比,特別是與巴塞爾新資本協議提出的全面風險管理精神相對照,國內商業銀行在風險管理方面仍存在較大差距。在目前產權改革初步告一段落的情況下,國內商業銀行下一步的改革將圍繞建設符合現代金融企業要求的體制機制方面展開,而全面風險管理體系的建立首當其沖。本文在對巴塞爾新資本協議和國內外銀行業的有關實踐進行總結的基礎上,概括出了商業銀行建立全面風險管理組織框架的基本原則,并對國內商業銀行提出了有關政策建議。

    關鍵詞:商業銀行 全面風險管理 組織框架

    中圖分類號:F830.49文獻標識碼:B 文章編號:1006-1770(2007)07-014-04

    風險管理是商業銀行經營管理活動的核心,風險管理的好壞在很大程度上決定一家銀行經營的成敗。近兩年來,隨著銀行業改革不斷推向深入,特別是國有銀行股份制改造和上市取得巨大成功,國內商業銀行的經營管理狀況得到極大改善,風險管理有了明顯好轉。但與國際先進銀行相比,特別是與巴塞爾新資本協議提出的全面風險管理精神相對照,國內商業銀行在風險管理方面仍存在較大差距。進入金融業的重要轉折期和重要發展期,在產權改革初步告一段落的情況下,國內商業銀行下一步的改革將圍繞建設符合現代金融企業要求的體制機制方面展開,而全面風險管理體系的建立首當其沖。因此,構建全面風險管理組織框架是當前國內各商業銀行的一項緊迫任務。

    一、商業銀行全面風險管理組織框架的判定原則

    從巴塞爾新資本協議的精神和國際銀行業的實踐來看,全面風險管理組織框架并不僅僅意味著架構形式上的建立,還包括職責明確、功能健全、信息溝通順暢、體系運行有效等深層次的內涵,即形神兼具。概括來說,風險管理組織框架全面與否應符合六項標準,即一致性、全面性、獨立性、權威性、互通性和集中與分散相統一。這也是商業銀行構建全面風險管理組織框架應遵循的基本原則。具體來看:

    1、一致性原則

    所謂一致性原則是指,銀行在制定風險管理框架時,首先應確保其風險管理目標與業務發展目標的一致性。風險管理的目的在于為業務發展提供一個健康的環境和內部機制,而不是抑制業務的發展。在發展業務的過程中,應將風險管理看作有力的保障,而非阻礙因素。這是建立有效的風險管理框架的前提。

    2、全面性(或稱為有效性)原則

    全面性原則可以歸納為兩個確保,即銀行應確保其風險管理框架能夠涵蓋所有業務和所有環節中的一切風險(即所有風險都有專門的、對應的崗位來負責),確保該職責框架能夠識別銀行面臨的一切風險。尤其對于新產品、新業務,銀行應確保這些產品、業務在創新出臺和引進之前就為其制定出適當的風險管理程序和控制方法,即“內控先行”的原則。

    3、獨立性原則

    這包括三個方面的內容,即董事會與高級管理層之間風險管理職責的獨立性(風險管理戰略、政策制定與實施之間的獨立性)、獨立的專門負責風險管理的部門(風險管理部門應獨立于業務部門)、獨立的風險管理評估監督部門。獨立性原則的實質就是要在銀行內部建立起一個職責清晰、權責明確的風險管理機制。因為清晰的職責劃分是確保風險管理體系有效運作的前提。值得注意的是,獨立性原則并不排斥部門之間的交流與合作。對此,巴塞爾委員會特別強調董事會、高級管理層和審計機構之間要進行充分的交流和合作。

    4、權威性原則

    權威性原則意味著,在銀行的風險框架中應確保風險管理部門和風險管理評估監督部門具有高度權威性,盡可能不受外部因素的干擾,以保持其客觀、公正性。從理論上來講,當兩個部門的權威性處于相同層面時,每個部門會形成不同且清晰的權力邊界,并將兩個部門割裂開來,從而使兩者之間的合作和溝通難于實現。這一點在風險管理部門和業務部門之間得到突出體現。銀行的風險管理勢必要滲透到業務部門的運作中,因而很容易受到抵觸。如果風險管理部門沒有強于業務部門的權威性,風險管理工作將難以順利執行下去。理論和現實都證明,必要的監督可以確保各個崗位職責的充分實現,但監督部門如果缺乏權威性,監督就會形同虛設。

    5、互通性原則

    互通性原則要求銀行建立一個完善的信息系統,進而在銀行內部形成一個有效的信息溝通渠道――包括信息上報(即風險管理部門與風險管理評估監督部門直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道)、信息下達以及內部信息的橫向流動(即各相關部門之間要保持信息的互通)。有效的信息溝通可以確保所有的工作人員(包括董事會及高級管理人員)都能充分理解其工作職責與責任,并保證相關信息能夠傳遞給適當的工作人員,從而使風險管理的各個環節正常運行。

    6、集中與分散相統一原則

    全面風險管理的基本內涵就是商業銀行作為一個整體,董事會和高級管理層應充分了解銀行面臨的各類風險狀況,并對各類風險實施有效管理。鑒于此,商業銀行全面風險框架的設置應遵循集中與分散相統一的原則。為了確保各類風險都得到管理并及時向高層匯報,不同類型的金融風險應由相應的專業機構來負責管理,不同的風險管理機構最終都應直接向總行高級管理層中的專職風險管理行長負責,由其統籌規劃,實現風險的集中管理。同時,考慮到業務的多樣性和風險的復雜性,在風險集中管理的大框架下,不同類型的風險應交由不同的專業機構來管理,以提高管理的效率和水平,比如,合規風險應由獨立的合規部門而不是傳統的風險管理部門來管理。風險的分散管理有利于各相關部門充分發揮專業知識,集中力量將各類風險控制好,體現出專業化分工的優勢。而風險的集中管理則有利于從整體上把握銀行面臨的全部風險,從而將風險策略與商業策略統一起來,實現業務發展與風險管理的有效平衡。風險管理過于集中往往使該部門力不從心,不能專心于某類風險;風險管理過于分散則往往容易造成信息割裂和管理真空,不利于銀行商業策略與風險策略的結合,甚至違背銀行的發展策略。

    二、當前國內商業銀行風險管理組織框架存在的問題

    近幾年來,國內商業銀行在風險管理方面進行了眾多改革和積極探索,風險管理組織框架不斷完善。但離全面風險管理組織框架及其六項原則的要求仍有較大差距,這集中表現在:

    (一)外形上,風險管理組織架構不健全,部分環節尚未建立或較為薄弱

    1、作為構建全面風險管理組織框架基礎的公司治理仍不健全

    健全、有效的公司治理是全面風險管理組織框架得以建立和運行的基礎。目前,國內大多數商業銀行都建立起由股東大會、董事會、監事會和高級管理層“三會一層”組成的公司治理基本結構。但從深層次看,董事會、監事會、高級管理層在風險管理方面的職責尚未清晰劃分,各自為履行風險管理職責所需的組織架構還未完全建立,三者之間互相合作與制衡的機制較為薄弱??梢哉f,國內商業銀行構建全面風險管理組織框架的起點不高,基礎不牢,從而影響全面風險管理體系的有效運轉。

    2、董事會風險管理委員會缺乏運行支撐

    董事會的風險管理職能主要是通過下設的風險管理委員會來行使。而董事會風險管理委員會風險管理職能的充分履行依賴于兩方面因素:一是委員會有一個強有力的日常辦事機構,負責信息收集、決策執行、材料準備等工作;二是委員會與高級管理層的風險管理體系有效對接,信息傳輸、決策傳達、情況匯報等相對順暢。國內商業銀行在這兩方面普遍做得不夠。一是董事會風險管理委員會要么沒有設置專門的日常辦事機構,要么辦事機構資源配備不足,特別是缺乏訓練有素、有專業知識的專業人才,從而無法有效支撐委員會風險管理職能的充分行使;二是高級管理層的風險管理體系與董事會風險管理委員會缺乏有效對接,委員會無法獲得行使風險管理職能所需的信息、技術等方面的支撐,雙方之間的溝通渠道缺乏;三是國內大多數商業銀行董事會風險管理委員會的人員構成中,具有銀行業風險管理經驗的人員缺乏,而且在金融、法律、會計等不同專業背景人員之間的有效互補和科學搭配方面存在不足,從而制約其風險管理職能的發揮。

    3、高級管理層層面風險管理架構分散割裂,統一性、集中性不足

    全面風險管理的基本要義是對信用風險、市場風險、操作風險等各類風險進行集中、統一的管理,實現對各類風險的全面覆蓋。體現在風險管理組織框架上,就是要有獨立的部門(機構)對風險進行集中、全面管理,而不是將風險管理職能割裂開來,分散于多個不同部門。從國外的情況來看,商業銀行大多是通過設立風險管理委員會和風險管理部門來實現這一要求的。風險管理委員會為管理全行各類風險的專門委員會,負責制定銀行的風險管理政策、措施以及協調解決重大風險問題。風險管理部門則負責落實執行風險管理委員會的政策、措施以及有關決議,并對全行各類風險進行集中、統一的具體管理,包括風險識別、評估、監測、量化并報告等具體內容。從國內的情況來看,受各方面因素和條件的限制,風險管理委員會尚未覆蓋銀行面臨的各類風險,對信用風險、操作風險關注較多,而對市場風險、合規風險等新型風險的管理則相對欠缺。而風險管理部門也未能有效整合銀行的風險管理職能,更多的是在信用風險領域開展管理工作,其他各類風險的管理職能則分散于多個部門,使得風險管理框架被割裂開來,集中性、統一性不足。

    4、銀行基層分支機構風險管理角色缺位

    全面風險管理組織框架意味著商業銀行在董事會、監事會、高級管理層、總行、分行、支行等不同層面都有相應的機構(單位)承擔相應的風險管理職能,以確保對風險管理全過程的覆蓋以及風險管理鏈條的完整性、有效性。目前,國內商業銀行的風險管理職能主要集中于高級管理層、總行和分行,確保了總行對風險的集中管理。但在支行等基層機構層面則缺乏獨立行使風險管理職能的角色。這并不是說基層支行沒有為風險管理設置崗位和配備人員,而是指有效承接總行或分行層面風險管理體系鏈條的環節缺乏,沒有實現風險的垂直管理,基層支行風險管理主要受支行行長領導,并向其負責。在利潤考核的驅動下,基層支行的業務經營不可避免與風險管理產生矛盾,并最終導致風險管理職能的弱化和缺位。

    (二)內涵上,風險管理職責不完善,現有風險管理組織框架無法達到全面風險管理的要求

    1、董事會風險戰略管理職能薄弱,風險管理體系建設缺乏科學規劃指導

    制定風險管理戰略是商業銀行風險管理的第一環節。因為風險管理戰略明確了一家商業銀行風險管理的目標和方向,確定了銀行的風險偏好,對風險管理體系建設和風險管理工作的開展起指導性、方針性作用。風險管理戰略環節的職能是由董事會及其下屬風險管理委員會承擔的。由于組織架構方面的缺陷,特別是受制于有效運行支撐不足,國內商業銀行董事會的風險戰略管理職能普遍薄弱,銀行缺乏完整、清晰的風險管理戰略,這使得整個銀行風險管理組織框架建設缺乏科學指導。

    2、風險管理部門對風險的全面、集中管理程度不高,不能充分覆蓋銀行面臨的各類風險

    本文前面提出的“全面性(有效性)”原則要求,商業銀行應確保有一個獨立、強大的風險管理部門對全行包括信用風險、市場風險、操作風險等各類風險進行集中管理,以確保風險管理的全面性和有效性。國內大多數商業銀行雖設立了獨立的風險管理部門,但其職責并未達到全面性的要求,僅僅實現對信用風險的集中管理,尚未將市場風險、操作風險等納入管理范疇。這種風險分散管理的狀況,既不利于發揮風險管理專業人員的優勢,提高風險管理的效率;又不利于董事會和高級管理層對銀行風險管理狀況的全面了解,影響風險管理政策的制定。

    3、風險管理監督評價職能缺乏

    巴塞爾委員會認為,健全的風險管理框架除了設立一個獨立的風險管理部門之外,還應有一個獨立的風險管理評估系統和一個獨立的審計機構(定期審查銀行風險計量、監督與控制職能的執行情況)。風險管理的評估一般由董事會下設的風險管理委員會負責,風險管理的審計稽核一般由董事會下設的審計委員會和銀行的內部審計部門負責。按照巴塞爾委員會的規定,審計部門應就“銀行是否有負責設計風險管理系統的獨立的風險控制部門;董事會和高級管理層是否積極參與了風險控制工作;風險執行是否合規;有關風險政策、控制與程序是否得到遵循;風險管理人員配置是否合理等”問題進行審計。從國內的情況來看,大多數銀行已經在董事會下設立了風險管理委員會,就風險管理目標計劃的實施情況進行評估。但風險管理各項職能執行情況的稽核審查缺乏。董事會下雖然設立了審計委員會,但并沒有對風險管理職能執行情況進行有效的稽核審查,導致風險管理組織框架中對風險管理的監督評價職能缺乏。

    (三)運行上,風險管理信息系統不完善,風險管理體系賴以運行的信息支撐不足

    全面風險管理組織框架是一個由決策系統、信息系統、執行系統和監督系統組成的有機體系。其中,信息系統是這一體系的基礎,是其他三個環節有效運轉的支撐。無論是風險管理戰略的制定,還是風險管理政策的執行、風險管理活動的開展,都依賴于一個健全的信息系統。而國內商業銀行風險管理組織框架存在的一個不足之處就是信息系統不健全、信息渠道不暢,從而影響風險管理組織框架各環節的正常運轉和作用發揮。這也是目前國內商業銀行大要案頻頻發生、屢禁不止的主要原因之一。

    三、構建國內商業銀行全面風險管理組織框架的建議

    根據本文前面提出的六項原則的要求和國內商業銀行風險管理組織框架存在的不足,筆者認為,當前國內商業銀行構建全面風險管理組織框架應重點做好以下工作:

    (一)進一步完善公司治理,夯實全面風險管理組織框架的基礎平臺

    國內大多數商業銀行已初步建立起以“三會一層”為主體的公司治理基本架構,實現了“形似”的要求。下一步完善公司治理的重點在于建立健全公司治理運行機制,達到“神似”的最終目的。具體來說:第一,進一步明確董事會、監事會和高級管理層在風險管理中的不同職責,劃分權力邊界,承擔起各自的角色,建立起既相互合作又相互制衡的的運行機制;第二,進一步健全董事會、監事會及其下設專門委員會有效運行的支撐體系,設立專門的日常辦事機構,確保董事會、監事會層面的風險管理職能與高級管理層的風險管理職能有效對接;第三,逐步建立董事、監事知情權保障機制,特別是風險管理方面的知情權,為董事、監事充分履行職責提供信息保障。

    (二)強化董事會的風險戰略管理職能,提高全面風險管理組織框架建設的前瞻性、指導性

    根據巴塞爾新資本協議的全面風險管理精神,國內商業銀行應進一步強化董事會的風險戰略管理職能,為構建全面風險管理組織框架提供科學指導。一是結合市場定位和業務發展戰略,董事會制定與銀行自身發展水平相適應的風險戰略,并據此確定風險偏好,對銀行風險管理活動的開展做出規劃;二是建立健全風險戰略管理機制,定期對銀行風險戰略執行情況和業務發展情況做出評價,并據此調整完善風險戰略,確保風險戰略的科學有效;三是強化董事會對銀行風險政策的最終審批權力,確保風險政策符合銀行風險戰略的長遠規劃,促使高級管理層建立起符合銀行風險戰略的風險管理體系;四是探索實施首席風險官制,在董事會下設立首席風險官,直接向董事會負責,與高級管理層形成有效制衡,強化董事會的風險管理職能。

    (三)完善高級管理層下風險管理體系,實現風險管理職能由分散割裂轉向集中統一

    針對本文第二部分分析的國內商業銀行存在的風險管理職能分散割裂問題,進一步整合高級管理層層面的風險管理職能,完善風險管理組織框架。第一,進一步完善高級管理層下風險管理委員會的設置,針對目前國內銀行業的現狀,考慮為風險管理委員會配備具有相應專業知識的專職人員,分別對信用風險、市場風險和操作風險實行集中管理,擴大風險管理委員會的覆蓋范圍,提高風險管理的集中性和統一性。第二,整合總行層面分散于多個部門的風險管理職能,將其納入風險管理部門的管理范疇,實現風險管理部門對全行風險的全面集中管理。與此同時,要逐步改變那種風險管理部門既承擔風險管理職能,又承擔業務經營與業務指導職能的做法,真正實現風險管理與業務經營的分離,確保風險管理的獨立性。

    (四)健全基層分支機構的風險管理組織架構,實現風險的垂直化、矩陣式管理體系

    針對基層分支機構風險管理架構缺失的現狀,國內商業銀行應逐步推行垂直化、矩陣式的風險管理體系,設置基層分支機構的風險管理部門和崗位,確保整個銀行風險管理體系鏈條的完整性。具體來說:一是在銀行推行垂直化、矩陣式風險管理體系,總行首席風險官和風險管理部門為風險管理的最終負責人和部門,分支行層面的風險官和風險管理部門對上一級風險官和風險管理部門負責,并受其領導,同時又向分支行的行長匯報工作。該體系有利于確保風險的集中管理,提高風險管理效率。二是在基層分支機構設置風險經理崗位,由上一級風險官和風險管理部門委派,協助其進行風險管理,不受基層分支機構的干預,客觀獨立地對基層分支機構的風險進行管理。三是風險官與風險管理部門定期進行交流和交換,以解決分支機構之間、分支機構與總行之間信息不暢的問題。

    (五)完善風險管理的監督評價體系,確保風險管理組織框架的有效運轉

    有力的監督評價體系可以確保銀行的風險管理政策得到充分落實、各項風險管理職責得到有效執行,并使銀行風險管理體系得到持續改進。目前,國內商業銀行對風險管理的監督評價普遍較為薄弱,尚未形成完整的體系,持續性、有效性不足。對此,應從以下三方面入手:第一,建立董事會對高級管理層風險管理情況的監督機制,促使高級管理層充分貫徹落實董事會制定的風險戰略和風險政策;第二,強化監事會對董事會、高級管理層風險管理職責履行情況的評價機制,確保董事會、高級管理層充分承擔各自的風險管理職能;第三,建立風險管理的審計監督機制,由銀行內部審計部門或獨立的外部審計機構對銀行風險管理體系中各環節的風險管理職責執行情況和風險管理的合規性進行稽核監督。

    (六)建立健全風險管理信息系統,為全面風險管理組織框架提供信息支撐

    巴塞爾委員會特別強調要建立一個完善的信息系統,進而在銀行內部形成一個有效的信息溝通渠道――包括信息上報、信息下達以及內部信息的橫向流動。完善的風險管理信息系統不僅僅局限于網絡信息系統,還包括銀行內部定期和不定期的信息交流系統。對此,國內商業銀行因從三方面入手:一是進一步完善網絡信息系統,為總行與分支機構之間、分支機構與分支機構之間、總行各部門之間進行信息交流建立溝通渠道;二是在銀行內部建立起風險信息溝通渠道,特別是建立起一個較為完善的風險信息匯報框架,實現風險信息下達、風險信息上報以及風險信息橫向流動的暢通;三是逐步建立風險損失數據庫,特別是操作風險損失數據庫,為風險量化技術的運用打下基礎。

    參考文獻:

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    6、 巴塞爾銀行監管委員會 《巴塞爾銀行監管委員會文獻匯編》[M] 中國金融出版社2002

    7、 巴曙松著 《巴塞爾新資本協議研究》[M] 中國金融出版社 2003

    篇8

    以保護人民群眾切身利益、維護社會穩定和有利于打擊非法集資案件為出發點,認真貫徹落實國家、自治區、市政府整治非法集資問題專項行動會議及文件精神,健全和完善工作機制,堅持以打促防,強化源頭治理,有效防止非法集資活動的發生和蔓延,維護良好的經濟金融秩序,促進社會和諧。

    二、工作目標

    各鄉鎮人民政府和有關部門要按照“地方為主、部門配合、職責明確、打防并舉、綜合治理、重在治本”的總體思路,以及“誰主管、誰審批、誰負責”的基本原則,對民間借貸風險進行深入排查,做到早發現、早預警、早處置,切實防止民間借貸演變為非法集資,采取有效措施防止各類非法集資事件的發生和蔓延,做到防患于未然。要摸清底數、分類處置,對各類非法集資活動,一經發現,快速偵破和查處,嚴懲犯罪分子,最大限度地維護經濟安全、人民群眾利益和社會政治穩定。

    三、工作原則

    (一)把握政策,切實維護穩定。要認真落實維穩在先原則,做好重大案件維穩預案,堅決防止發生重大,維護公眾合法權益,維護金融秩序和社會穩定。

    (二)依法處置,樹立正確導向。依法進行政策制定、案件查處、善后處置、維護穩定等工作,切實維護法律的權威性和嚴肅性。

    (三)加強宣傳,提高風險意識。深入揭示非法集資的危害性和欺騙性,讓廣大群眾都知曉非法集資不受法律保護的常識,有效提高公眾對非法集資的識別能力和法律意識、風險意識,自覺遠離和抵制非法集資。

    (四)以防促打,注重源頭治理。深入研究和把握非法集資案件的規律和特點,不斷完善相關制度機制,形成疏堵并舉、懲防結合的長效機制,注重從源頭上防止非法集資案件的發生和蔓延。

    四、整治時間和重點

    (一)專項行動時間

    2011年12月初起至2012年2月底

    (二)整治工作重點

    以房地產、融資性中介、礦產、能源、化工等行業為重點整治領域;以集資詐騙、非法吸收公眾存款進行非法集資犯罪等為重點打擊對象;以房地產公司、各類投資公司、小額貸款公司、擔保公司等為重點監控對象。

    五、工作安排

    (一)宣傳發動階段(12月2日-12月10日)

    1.召開會議,對全縣整治非法集資問題專項行動進行部署;各鄉鎮要成立整治非法集資問題專項行動領導小組,負責轄區內整治非法集資問題專項行動工作,并于2011年12月10日前上報本地區工作方案。

    2.開展防范打擊非法集資宣傳教育活動。充分利用廣播、電視、報紙、互聯網、通信網絡等媒體以及宣傳展板入社區、鄉村等多種形式的宣傳教育活動。讓社會公眾了解非法集資活動的特點、手段、危害和打擊非法集資的相關法律法規,有效引導和提高社會公眾對非法集資社會危害性的認識,增強風險防范意識,培養正確的投資理念,營造防范和打擊非法集資的良好輿論氛圍,從源頭上有效防止非法集資案件的發生和蔓延。

    (二)摸底排查階段(12月10日-12月30日)

    各鄉鎮人民政府和縣直有關部門按照工作職責,認真組織開展本地區、本行業非法集資風險集中排查行動,盡快掌握情況,同時結合排查結果有針對性地采取措施,防止各類非法集資活動發生。要堅持以打促防,強化源頭治理,強化責任落實,確保風險排查工作取得實效。

    1.排查內容

    (1)對已在相關部門注冊登記的企業,各行業主管、監管部門要逐家進行排查、登記造冊、對專業性強、業務復雜的可以聘請權威機構和專家,進行清查、核查和排查,重點關注如下內容:一是被查單位的償債能力,包括資產總額、負債總額、凈資產、資產負債率。二是被查單位的應收款項是否存在轉移資金現象。三是被查單位是否存在非法籌集資金的現象。四是被查單位財務費用是否存在高額支付利息或約定不支付利息等非正?,F象。五是被查單位是否存在虛報注冊資本、抽逃注冊資本的跡象。六是被查單位的資本公積是否存在股東出資但未及時變更注冊資本的跡象。七是被查單位是否符合規定設立的條件。八是小額貸款公司、擔保公司、各類投資公司、房地產公司等企業或單位、個人是否存在超范圍經營投資、融資業務情況。九是其他涉嫌非法集資行為。

    (2)對未在相關部門登記注冊、無任何證照從事投融資行為的單位和個人,由工商等有關部門依法取締,并按照法律規定作出相應處理。

    2.排查方法

    (1)縣直有關部門和各鄉鎮政府要組織相關行業監管部門的專業人員,對轄區范圍內的重點整治領域和重點監控對象以及群眾反映的個人投融資行為進行全面認真排查,將排查情況和存在的問題形成書面材料,及時報送縣整治非法集資問題專項行動領導小組辦公室。

    (2)開展全面行業檢查。重點整治領域的主管、監管部門,要對重點監控對象,以及行業內易發生非法集資案件的企業進行全面認真檢查,并就檢查情況和存在問題形成書面報告,及時報縣整治非法集資問題專項行動領導小組辦公室。

    (三)集中整治階段(2012年1月4日-2月5日)

    領導小組組織有關職能部門結合各鄉鎮政府排查情況、各行業檢查情況,對重點企業開展集中整治。對已注冊登記的企業實行行業監管;對無證無照從事集資、融資的企業和個人由工商等相關部門予以取締;對重點非法集資企業由行業監管部門集中取締;對高息攬儲、高息放貸行為構成犯罪的依法由公安部門進行嚴厲打擊。

    (四)總結建制階段(2012年2月6日-2月24日)

    領導小組成員單位要認真總結整治非法集資問題專項行動工作情況,并針對工作中存在或發現的問題,制定和完善工作機制,建立打擊非法集資行為的長效機制。領導小組辦公室要及時匯總各成員單位報送的打擊非法集資專項行動工作情況,并及時上報上級有關部門。

    六、組織機構和工作職責

    (一)組織機構

    為進一步加強對整治非法集資工作的組織領導,縣政府成立整治非法集資問題專項行動領導小組(以下簡稱領導小組),負責領導全縣整治非法集資問題專項行動??h委常委、政府常務副縣長蘭毅為組長,縣政府辦公室副主任楊東、人民銀行武川縣中心支行行長劉寬圓為副組長,成員由縣委宣傳部、財政局、公安局、住建局、發改局、工商局、經信局、政府法制辦、檢察院、法院、監察局、維穩辦、農牧業局、林業局、國土資源局、地稅局、局、廣電局、新聞中心、信息辦、房產所、移動、聯通、電信等有關單位負責人以及各鄉鎮政府行政分管領導組成。領導辦公室設在人民銀行武川縣中心支行,劉寬圓兼任辦公室主任,負責統籌協調日常工作。

    (二)工作職責

    1.各鄉鎮政府職責:

    成立整治非法集資專項行動領導小組,協調組織本地區有關職能機構站所制定非法集資問題專項工作預案。針對易發生非法集資企業、群體制定專門的宣傳方案,采取多種形式向群眾宣傳非法集資的表現形式、手段和危害,提示風險,宣傳典型案件,提高公眾的識別能力、風險意識和自我保護能力;對本轄區范圍內的非法集資問題進行全面排查、屬地監管,并協助行業主管、監管部門給予依法從重打擊。

    2.各部門職責:

    (1)人民銀行武川縣中心支行:負責領導小組辦公室日常工作。參與涉嫌非法集資案件的調查、認定、查處和善后等工作;特別是要對異常的資金流向給予重點關注,對金融系統與大型企業的資金融入民間借貸給予及時監測;負責對我縣小額貸款公司、擔保公司進行非法集資風險排查工作;負責整治非法集資的宣傳教育工作,向宣傳單位提供打擊非法集資相關宣傳內容;負責向市專項行動領導小組辦公室匯報工作進展情況。

    (2)公安局:按照要求制定本系統的專項活動方案,負責依法對非法集資活動進行偵查、打擊和處理,負責非法集資活動引發的現場秩序和安全維護等工作,參與領導小組辦公室日常工作。

    (3)縣委宣傳部、新聞中心、廣電局、信息辦、通信運營企業:負責對利用互聯網進行非法集資犯罪活動進行風險監控、排查工作;負責整治非法集資問題專項行動的宣傳、報道和輿論引導工作。

    (4)財政局:負責財政系統非法集資風險排查和查處工作,完成縣政府交辦的非法集資風險排查和打擊活動的有關工作。

    (5)住建局:負責城建系統非法集資風險排查和處理工作。

    (6)發改局:負責相關政策的制訂、修訂和協調工作。

    (7)工商局:負責各類投資公司、房地產公司等利用公司名義進行非法集資的監管排查,對其日常經營行為實施行業監管。

    (8)經信局:負責所屬企業非法集資風險排查和處理工作。

    (9)縣政府法制辦:負責審查縣政府涉及非法集資處置的規范性文件。

    (10)檢察院:負責非法集資案件涉案人員的審查批捕和工作。

    (11)法院:負責非法集資案件的審判、執行工作。

    (12)監察局:負責參與、配合非法集資活動的涉案機關和公職人員的查處等工作。

    (13)維穩辦:配合協助領導小組辦公室工作。

    (14)農牧業局:負責農業系統各類農民專業合作社的非法集資風險排查和處理工作;負責對全縣農產品銷售和養殖行業是否存在非法集資情況開展全面排查。

    (15)林業局:負責林業系統非法集資風險排查和處理工作。

    (16)國土資源局:負責礦產開發行業非法集資風險排查和處理工作。

    (17)地稅局:負責征管范圍內涉嫌非法集資納稅人情況及賬務核算情況等查處工作。

    (18)局:負責處置非法集資的工作,接受涉嫌非法集資的舉報和案件,并及時反饋領導小組辦公室,參與非法集資活動引發的現場勸導和說服解釋工作。

    (19)房產所:負責房地產行業非法集資風險排查和處理工作。

    (20)電信、移動和聯通等單位:負責對各類融資和虛假貸款的手機短信息進行清理,利用手機短信覆蓋面廣、傳播速度快的優勢向社會公眾發送整治非法集資問題專項行動的正面宣傳短信。

    七、工作要求

    (一)統一思想,加強領導

    各鄉鎮人民政府和有關部門要切實提高認識,把開展專項行動作為一項重大任務來抓。要從全局和政治的高度,充分認識開展專項行動的重要性和緊迫性,切實做到組織到位、工作措施到位。要建立和落實工作責任追究制度,對工作失職、管理監督不到位、不作為造成嚴重后果的,依法依紀追究有關人員的責任。

    (二)依法處置,懲防結合

    發現問題要依法處置,在抓好專項行動的同時,深入研究和把握非法集資案件的規律和特點,不斷完善相關制度機制,形成疏堵并舉、懲防結合的長效機制。

    (三)嚴守紀律,落實責任

    篇9

    (一)各項貸款穩步增長

    截止9月末,全行人民幣各項貸款余額為192.92億元,較年初增加19.95億元,增幅11.53%,從五級分類來看,正常類貸款余額189.66億元,占全部貸款的98.32%,關注類貸款余額2.44億元,占全部貸款的1.26%,不良貸款余額0.8077億元,占全部貸款的0.42%,其中的77.42%為次級類貸款。

    (二)主要業務指標完成情況

    1、到期貸款收回率實現控制計劃。截止9月末,我行到期貸款收回率達99.87%,高于目標計劃1.37個百分點。超額完成控制計劃。

    2、低效信貸客戶退出任務完成全年任務的110%,超額完成全年任務。截止9月末,全行實際完成退出5戶,金額3300萬元,完成全年核定退出計劃的110%。

    3、銀行承兌匯票余額控制在省行計劃內。根據省行《關于進一步加強銀行承兌匯票管理的通知》要求,我部切實加強了銀行承兌匯票管理,截止9月末,全行銀行承兌匯票余額44.32億元,較年初增加8.41億元,控制在全年計劃(45億元)以內。

    4、不良貸款下降幅度較大,超額完成全年計劃。截止9月末,我行不良貸款8077萬元,較年初下降55216萬元,超額完成全年不良貸款控制計劃(63293萬元)。

    二、以來,我部以上級行信貸業務全流程管理為指導,深化信貸審批體制改革,狠抓新辦法新制度落實,加強授信執行工作管理,全行信貸業務的精細化管理水平取得新進展。

    (一)深入推動信貸結構戰略性調整,促進信貸業務健康有效發展。

    前三季度,我們嚴格落實國家宏觀調控政策和全行風險管理要求,從客戶準入、授權授信及低效客戶退出等方面,進一步加大了對信貸結構調整工作的指導和管理,全行有效信貸投放快速增加,信貸客戶結構持續向好。

    1、堅持“有進有退、有保有壓”的信貸政策,認真落實客戶名單制管理。一是加強行業信貸政策指導。年初,為適應宏觀經濟形勢變化需要,把握信貸投向大局,切實從行業信貸政策上防止各行盲目營銷,提高行業系統性風險的管控能力,我們根據總行下發的行業信貸政策,結合我市各行業發展狀況及客戶特點,在深入調查研究的基礎上,明確了進與退、保與壓的具體界限,提高了行業政策管理的可操作性,有效控制了宏觀經濟波動形勢下部分行業的信貸風險。二是深入實施法人客戶名單制管理。根據總行下發的電網、火電等行業客戶分類標準和客戶分類名單,我們對已確定分類結果的,有針對性的制定差異化管理策略,加大對優質客戶的支持和維護力度,同時,加大低效客戶退出工作,保證退出質量,全面加快全行法人客戶結構調整步伐。首先加大信貸對經濟社會薄弱環節、就業、節能環保、戰略性新興產業、產業轉移等方面的支持,保證重點建設項目貸款需要,嚴格控制高耗能、高排放行業和產能過剩行業中不符合國家節能減排要求的企業新增貸款;其次加快退出落后產能客戶和項目占用信用,按照工信部和省政府公布的淘汰落后產能目標任務和企業名單,深入排查、摸清底數,及時采取措施、防范化解風險。

    2、嚴格客戶準入,進一步加強法人客戶評級授信管理。一是認真做好年度信用等級評定工作。4月份,根據省行《關于做好信用等級評定工作的通知》的有關精神,我們對全行客戶信用等級評定工作進行了部署,首先進一步明確了評審程序和調查內容,對全行評級資料從行業政策、環評政策、財務狀況、資料上傳等方面進行了集中審查,保證了評審質量和效率;其次對于省行集中評審發現的問題,我不安排專人進行組織反饋工作,第一時間將初審問題發到各經營單位,指導各單位有針對性地做好補充反饋工作。今年,經我行集中審查,共審查評級材料331份,上報省行審批通過aaa級客戶80家,aa+級客戶116家,aa級客戶122家,有效地優化了客戶結構,為降低經營風險、提高信貸資產質量奠定了堅實的基礎。二是科學調整授信管理策略。在嚴格授信額度核定管理的同時,積極推行了整體授信項下用信業務品種的組合管理,根據風險大小和風險控制難易程度,明確了客戶授信的不同業務品種組合方案要求,積極引導了業務品種結構的優化,降低了信貸風險。

    3、強化風險前瞻性意識,繼續做好潛在風險客戶退出工作。今年的宏觀經濟形勢與去年相比有了顯著變化,國務院、省政府都陸續下發文件嚴格控制對高耗能、高排放行業和產能過剩行業不符合國家節能減排要求的企業新增貸款,為有效控制信貸客戶潛在風險,今年我們繼續通過直接鎖定客戶、直接監測、直接考核的方式,進一步加大了退出工作的管理力度。年初,在總結近年低效客戶退出經驗的基礎上,經過與各支行溝通,最終鎖定低效客戶5家,下達退出計劃3000萬元。同時,通過逐戶查詢、監測通報、檢查考核等措施,及時掌握各行退出情況,推動了全行低效客戶退出工作順利進行。目前鎖定的低效客戶已經全部退出,金額3300萬元,完成全年核定退出計劃的110%。

    (二)順利完成c3上線,確保c3平穩運行。

    總行將山東省分行作為信貸管理系統三期上線的唯一試點行,于1月15日切換運行,為確保c3成功上線運行,省行制訂下發了《山東省分行信貸管理系統項目群投產業務操作方案》,并于1月5日召開信貸管理系統三期成功上線動員會。為配合省行做好c3系統成功切換平穩運行工作,我部做了大量的卓有成效的工作。一是加強組織領導,確保各項工作落實到位。我部高度重視c3上線工作,嚴格按照上級行的各項工作要求,明確了各時間節點、各階段、各環節、各部門工作任務、統一了工作方法和步驟 ,明晰了工作流程和職責分工,把每一項工作、每一個工作步驟細化到每一個時間點、落實到每個責任人,確保各項工作落到實處。二是安排專人溝通聯系,及時匯總問題反饋信息。為了把c3上線工作中遇到的問題及時匯總反饋到上級行,我部安排專人24小時保持通訊暢通,及時匯集各支行及客戶部門反饋的信息和問題,并在第一時間向上級行反映,以便及時得到解決,確保c3運行平穩。三是認真組織信貸人員培訓。為了c3平穩運行,上級行通過視頻或現場方式多次組織c3操作人員培訓,我部派c3操作人員參加上級行組織的每一期次的培訓,并通過notes、操作提示、再培訓等方式進行向下傳達,確保操作人員熟練掌握操作方法。四是協助總行c3項目組完成系統運行調研工作。為了充分了解和掌握c3運行情況以及信貸操作人員在工作中遇到的問題,今年上半年,總行c3項目組多次到我行進行現場調研工作,我部均按照調研組的要求做好前期準備工作,組織支行客戶部門準備好需要維護錄入系統中的數據資料,并派專人全程陪同總行調研組人員進行現場操作和調研工作。

    (三)授信執行工作落實到位。

    加強授信執行管理是推進信貸業務經營戰略轉型及精細化管理的必然要求,今年以來,我部緊緊圍繞“一個規劃四個辦法”開展授信執行工作。一是認真組織信貸人員參加“一個規劃四個辦法”業務培訓。精心組織市行和支行全體信貸業務人員參加省行舉辦的“一個規劃四個辦法”視頻培訓班,并組織本部門和前臺部門5人組到視頻會現場參加培訓,為下一步扎實開展信貸業務授信執行工作奠定良好基礎。二是精心組織召開貸后管理例會。6月24日,組織召開貸后管理例會,對西王集團有限公司、山東濱化集團股份有限公司的貸后管理定期分析報告進行了集中審議,查找風險點、議定工作措施、落實措施執行責任人。貸后管理例會的成功召開,為客戶經理在以后的貸后管理中指明了工作重點,有效提高我行的貸后管理水平。

    (四)強化信貸風險管理,提升信貸基礎管理水平

    1、規范審查行為,進一步提高審查質量和效率。我部盡職履行審查職責。今年以來,按照《中國農業銀行-年信貸發展綱要》工作要求,圍繞國家“轉方式、調結構”的宏觀政策導向,省行擴大了進一步擴大了對二級分行的信貸授權,全體審查人員在業務量增加的同時始終把“風險可控、效率優先”作為工作準則,較好地履行了崗位職責。同時,審查人員牢固樹立服務宗旨,為經營行搞好服務,營造后臺為前臺服務、為全行服務的意識,做到把握重點、審查盡職、風險可控、優質高效,有力地促進了信貸業務高效、快速發展。

    2、強化到期貸款的監測、管理,不斷提高貸款到期收回率。到期貸款能否按期收回是評價各行信貸管理水平的重要指標,是各行信貸資產質量好壞的重要體現。近年來,各級行高度重視貸款到期收回工作,將貸款到期收回率作為一項重要指標納入績效考核范圍內。為此,我們加強了對到期貸款的監測、預警和催收。一是及時貸款到期提示,風險經理督促經營行提前做好到期貸款的催收工作,盡可能提高到期貸款收回率。二是及時預警信息,提醒經營行對收回難度大、經營惡化的貸款客戶及早做好清收或資產保全工作。三是加強對各行貸款到期收回率的監測。按季對全行到期貸款收回情況進行監測分析并進行通報。通過對各支行貸款到期收回率情況進行深入比較分析,揭示了全行貸款到期收回方面存在的問題,從而提出了加強貸款到期管理和展期條件等方面的針對性措施,促使全行貸款到期收回質量不斷提高。

    三、加快風險經理制度改革、提高操作風險管理水平、加強信貸資產風險分類,全行的全面風險管理工作再上新臺階。

    (一)風險經理認真履行崗位職責,發揮信貸監管作用。

    一是我部風險經理按月對被派駐行月度內信貸業務整體運行狀況和貸款收回情況進行在線監測,剖析到期貸款收回工作中存在的不足,提出整改意見或建議,發送被派駐行行長、分管行長和客戶部門;按季對客戶部門信貸業務和客戶經理貸后管理盡職履行情況進行現場檢查,較好地發揮了風險管控第一道防線的作用。二是建立風險經理例會制度。定期召開風險經理例會,由風險經理向例會匯報工作開展情況,利用風險經理例會對風險經理進行業務培訓和工作指導,同時,為風險經理提供一個相互交流經驗信息的一個平臺,進一步加強對風險經理管理工作。

    (二)成功組織了兩次專項風險評估工作。

    為了貫徹全面風險管理工作精神,上半年,在上級行指導和市行的大力支持下,成功完成了銀行卡及電子渠道和信息技術專項風險評估工作,一是成功完成銀行卡及電子渠道專項風險評估工作。我部作為銀行卡及電子渠道專項風險評估工作的牽頭部門,與電子銀行部和其他相關部門通力合作,通過問卷調查、會議訪談和現場檢查等形式,查找風險點、發現風險隱患,并針對性地制定風險防范措施,最終形成了銀行卡及電子渠道專項風險評估報告。銀行卡及電子渠道專項風險評估工作的成功開展,有效地提高了我行的銀行卡及電子渠道風險防范能力,為我行銀行卡及電子渠道業務的健康發展奠定了良好的基礎。二是成功完成信息技術專項風險評估工作。信息技術專項風險評估工作由我部牽頭,和信息技術部合作完成。信息技術工作專業性強、影響面廣、是我行各項業務發展的基礎性工作,本次風險評估對象涵蓋了機房、網絡及各種前置系統,評估內容非常全面,包括信息科技治理架構、信息安全管理、系統開發測試、系統運行管理、應急管理、數據備份和災難恢復等信息科技風險管理情況;運行的重要信息系統、前置系統的安全狀況;機房、網絡通信、操作系統、數據庫、中間件等基礎設施的安全狀況等。本次風險評估工作的成功實施,對于提高我行的信息技術管理水平、信息系統應急管理能力以及信息技術基礎設施的維護能力具有很好的促進作用。

    (三)完成操作風險管理信息系統上線工作,強化操作風險管理。

    2月,新的操作風險管理信息系統成功上線,由于操作風險直接影響我行的風險資本的計量工作,我部高度重視操作風險管理信息系統運行維護工作,一是加強風險管理信息系統工作培訓。今年2月,我部組織市行和支行全體操作風險管理信息系統業務人員參加省行舉辦的視頻培訓班,并組織人員參加現場培訓和業務操作指導,使業務操作人員充分認識到推廣操作風險管理信息系統的重要意義,具備熟練應用操作風險系統系統開展工作的能力。二是及時錄入操作風險事件和事項。我部安排專人管理操作風險信息系統,對于我行發生的操作風險事件和事項,及時通知并協助事發單位做好錄入上報工作。三是做好系統的其他維護工作。我部按照系統維護的要求,按月維護關鍵風險指標和當前數據,按季做好操作風險分析報告工 作,并指導支行和市行各部門做好系統的月度季度數據錄入維護工作。

    (四)加強十二級分類管理,提高資產質量管理水平。

    信貸資產風險分類是風險管理的基礎性工作,今年上半年,我部繼續加強信貸資產十二級分類管理工作,提高信貸資產質量管理水平。一是加強風險經理培訓工作,增強風險經理對資產風險分類的監控能力。對風險經理加強業務培訓,使其掌握十二級分類的核心定義和要求,指導風險經理在對十二級分類審核時,不要過渡依賴十二級分類系統,要嚴格按照信貸資產風險分類的核心定義進行信貸資產風險分類。二是組織引導支行做好風險分類自查工作。對信貸資產的十二級分類是動態和變化的,二季度,我部組織支行做好風險分類工作自查,指導支行根據債項主體和第二還款來源的變化情況,及時調整客戶的信貸資產十二級分類等級,使分類結果正確反映信貸資產風險狀況。為我行的信貸資產方案制定、減值準備計提、經營績效考核等提供正確的依據。三是配合銀監局做好信貸資產風險分類偏離度檢查工作。二季度,濱州市銀監局對我行進行了信貸資產分類偏離度抽查工作,我部全力配合銀監局對我行的信貸資產風險分類檢查工作,把銀監局貸款偏離度檢查作為對我行信貸資產風險分類工作質量高低的一次重要檢驗。

    (五)加強信貸基礎管理工作,提高風險管理和內部控制質量

    1、進一步加強對系統工作的指導和管理。積極參與省行、市行、人民銀行、銀監局等組織的綜合調研活動,先后開展了政府融資平臺、“兩高一?!毙袠I、紡織行業、造紙行業等多項調研活動,對相關行工作開展情況進行了督導,同時針對業務經營中存在的突出問題進行了分析研究,并提出了解決建議,為上級行決策提供了依據。

    2、積極配合總行集中審計工作,保證審計工作圓滿完成。為迎接總行的集中審計,我行于自2月8日至3月8日在全市范圍內組織開展一次業務自查自糾活動,我部組織信貸條線各小組對我行信貸業務進行了一次全面深入的檢查,對信貸業務中存在的缺陷和漏洞及時糾改。5月初,總行審計組進駐后,我部派專人負責此項工作,對檢查出現的問題,及時溝通解決,保證了總行集中審計工作的圓滿完成。

    四、信貸管理工作中存在問題和不足

    ,我行信貸管理工作雖然做了大量工作,我們也清醒地看到了工作中存在的一些不容忽視的問題:

    1、信貸風險防控的有效性需要進一步增強。為了應對國際金融危機對我國經濟的負面影響,去年我國金融機構進行了創下歷史紀錄的信貸投放量,我行的信貸投放也達到歷史最高水平,今年,金融機構投放量雖然有所減少,但也維持在相對高位。信貸資金的大量投放,對我行的信貸風險管理水平提出了嚴峻的挑戰,風險防控的壓力逐步加大。但目前我行信貸風險防控技術相對落后,風險控制手段比較單一,政策制度執行力仍然偏弱,提升信貸風險管理的有效性任重而道遠。

    2、授信執行環節仍然比較薄弱。一直以來,用信和貸后管理是我行信貸管理中的薄弱環節,授信執行中“重營銷輕維護、重投放輕管理”的現象仍未根本改觀。風險監測及檢查表明,我行授信執行方面的問題仍然比較多,突出表現在放款審查環節落實不到位、合同使用不當、貸后檢查流于形式、押品管理薄弱、檔案管理混亂等。

    3、全面風險管理的理念和模式尚未確立,風險管理方式、方法急需創新。目前我行的全面風險管理尚處在起步和探索階段,對于風險識別、計量、監控的手段單一,缺少有效的方法、技術和工具,目前仍處在主要依靠從業經驗來判斷、管控的粗放式風險管理階段。

    4、信貸隊伍有待進一步加強。與目前業務發展需求情況相比,信貸人員隊伍需進一步加強、壯大,尤其是客戶經理需求缺口較大,在信貸人員的選拔、培養、儲備等方面,應進一步加強。

    五、下半年工作思路和具體措施

    第四季度,我部將緊緊圍繞“抓執行力建設,提升效率質量”,認真貫徹國家產業政策和行業信貸政策,以調整信貸結構為主線,以防范化解信貸風險為重點,通過深化體制改革、完善制度體系、優化操作流程、落實風險責任、強化基礎管理,加快信貸退出和風險管理,進一步增強工作的前瞻性、主動性,促進全行信貸及風險管理水平的穩步提升。

    (一)明確信貸投放重點,不斷優化信貸結構。第四季度我部將按照“分類指導、區別對待”的原則,明確信貸投向。一是提高抵質押貸款比重,降低風險資產。二是加大對創新能力強、產業前景好、有訂單、有利于帶動就業的中小企業和民營企業的信貸投放;加大對技術改造、兼并重組、過剩產能向外轉移、節能減排、發展循環經濟的信貸支持,在支持重點項目和基礎設施建設的同時,把先進制造業和現代服務業納入信貸扶持的重點。加強對新材料、新醫藥、新信息個新興產業的信貸支持力度。三是積極研究、制定和落實有利于擴大消費的信貸政策措施,有針對性地培育和鞏固消費信貸增長點,增加對消費貸款的投放。四是繼續限制對“兩高”行業和產能過剩行業劣質企業的貸款。

    篇10

    中圖分類號:F830.2文獻標識碼:A 文章編號:1003-9031(2010)04-0051-04

    一、我國商業銀行稽核的發展歷程

    自1983年9月,國務院決定中國人民銀行專門行使中央銀行職能,明確賦予中央銀行稽核監督金融機構業務活動的職權以來,隨著我國金融體制的改革,金融稽核體制和方法都發生了巨大變化。伴隨金融體制和業務電子化的進程,商業銀行稽核工作大致可分為三階段。

    第一階段(80年代中期以前),業務處理手工操作。在這一階段,商業銀行打破了中國人民銀行“一統天下”的壟斷格局,先后恢復和成立了中國銀行、中國人民建設銀行、中國農業銀行,中國人民銀行既行使中央銀行職能,又兼辦具體的金融業務。由于沒有形成系統的業務稽核操作制度,稽核手段完全依賴手工操作,滿足于賬平表對、錢賬相符。

    第二階段(80年代中后期),業務處理單機操作。專業稽核操作制度逐步建立。借助計算機在銀行業務中的應用,一些銀行開發了事后監督系統,采取現場采集數據、模擬記賬、比較驗算結果的做法,開始建立集中式的事后監督中心。

    第三階段(90年代至今),業務處理聯網操作。銀行業務出現數據集中、終端分散、通存通兌等發展形態。借助網絡通訊的迅猛發展,ATM、CDM、POS、電話銀行、網絡銀行、自助終端等各種金融產品得到廣泛應用。經營業務逐漸打破時間和地點的限制,內部控制的主要對象由單一的柜臺業務擴展到開放式終端?;斯芾碇贫群筒僮骷夹g日臻完善,強調實時監控、稽核分析和風險預警,各種電子化稽核系統成為必不可少的稽核工具。[1]

    各階段主要特征如表1所示。

    二、我國商業銀行稽核同發達國家相比還有很大差距

    我國商業銀行的稽核目前還處于起步階段,同國外發達金融市場比較,自身的內部控制稽核還存在很大的差距,主要表現在以下幾方面。

    (一)內部控制稽核的思想基礎和環境不同

    在金融發達國家,銀行經營管理層的內部控制稽核意識較強,其作為非常重要的管理理念貫穿于整個經營管理的工作中。如美國的大小銀行都把內部控制部門視為銀行里不同于各業務部門的獨立監管部門,總行的各個業務部門都毫無例外地主動接受稽核和評價,無任何部門敢于例外,即各家銀行內部控制稽核的外部環境是較為寬松的,承認、尊重和發揮銀行內部控制稽核的作用已是西方銀行的一種基本常識,內部控制稽核評價報告受到銀行最高管理層的充分重視和優先討論。

    我國商業銀行支持和理解內部控制稽核的思想基礎和環境,與現代商業銀行的管理要求有不小的差距。

    1.對內部控制稽核缺乏全面、深刻的理解和認識。一是錯誤地認為建立健全內部控制機制就是建章建制,有規章制度就有內部控制機制,忽視了內部控制稽核對內部控制機制和過程的監督作用;二是認為內部控制稽核只是向經營決策者負責,尚未認識到內部控制機制是對全行全部資產和負債負責。

    2.我國社會傳統的人文環境和“人治”思想為商業銀行管理造成障礙。我國傳統的“用人不疑,疑人不用”的管理思想,強調管理者的獨立、自律,缺乏對決策者的監督制衡、責任制衡及程序制衡。一旦管理者管不住自己或身不由己時,往往把權力和利益置于內部控制制度甚至法律之上。[2]

    (二)實施內部控制稽核的主體不同

    從國外成熟商業銀行的治理結構看,資產的出資人組建銀行,并作為委托人聘請人――銀行經理人員進行經營管理,他們應形成以所有權和經營權相分離為基本特征的經濟契約關系。銀行的所有權人委托經理人員對其投資進行管理,這里包括內部控制的管理行為。國外商業銀行多數把內部控制稽核作為股東大會(出資人)的管理行為而直接實施。

    由于我國商業銀行存在所有權界限模糊、所有權與經營權在實際運用中存在信息不對稱等因素,造成目前我國商業銀行缺乏內部控制稽核的基礎。

    1.內部控制稽核成為經營管理者貫徹其真實目標的手段。我國商業銀行的內部控制稽核即便能充分發揮職能,也只能是協助經營管理者在其機構實體內部完成其真實的經營目標。從理論上講,這一經營目標與資產所有者的要求是一致的,但實際上很多時候并不一致。

    2.我國商業銀行的管理仍缺乏經濟利益關系的協調。目前,我國銀行組織管理系統仍是以行政性的領導與被領導關系為主的結構和模式,經營管理活動的基本特征仍側重于行政手段控制,經營目標也僅僅圍繞于完成上級下達的任務。我國商業銀行的內部治理機制仍帶有濃厚的計劃色彩和明顯的行政管理烙印,各管理層都以行政命令行使權力,造成了經營管理中內部控制稽核的成本增加,效率不高。

    3.上級行與下級行之間缺乏有效的激勵約束機制。在統一法人的體制下,經營管理以法人授權、轉授權的模式層層分解落實。除最基層的支行外,總、分行均以委托人和人的雙重身份出現:作為人,可以依據信息不對稱和不確定性的優勢,與委托人在利益上討價還價,人掌握了實際上的資產控制權,謀求既得利益;作為委托人受人事實上的控制,對人的控制力不從心。在這種情況下,經理層與資產的所有者相比,缺乏增加盈利和提高效率的內在動力,致使風險放松或放棄監督,對內部控制稽核的運用可能因本位主義或個人私利目標而異化。

    4.內部控制稽核人員缺乏動力。經營管理人員委托內部控制稽核人員行使監管職責,但當經理人員是銀行資產所有人的人時,對于規避銀行資產的經營風險,這種委托已是二次委托,是人的委托,就會造成兩種后果:一是對人的監督進一步弱化;二是由于內部控制稽核人員代表的是內部人利益,而不是資產所有者的利益,其控制行為可能造成新的風險。

    (三)內部控制稽核獨立性的表現不同

    為了防范各部門和銀行員工經營管理不善而產生的欺詐行為,國外發達商業銀行一般專門成立獨立于其他部門、僅僅對銀行最高權力機構負責的內部審計機構。而我國商業銀行較為普遍地設立了內部稽核機構,各行在進行稽核體制改革以后,稽核的獨立性和權威性有所提高,但稽核部門所承擔的職責與其獨立性、權威性的不足仍形成了較為尖銳的矛盾。

    (四)內部控制稽核中高科技手段運用的不同

    隨著金融工具的日益現代化,國外商業銀行普遍加強了電腦在內部控制稽核中的應用,以改進和完善內部控制稽核的手段。我國商業銀行已充分認識到操作手段科技化的重要性,各家銀行都花巨資更新管理設施,改進控制手段,但如何有效控制高科技所帶來的風險,這給內部控制稽核提出了新的挑戰。當前我國的內部控制稽核人員還不能很好地適應內部控制稽核中高科技手段的運用,如我們對銀行卡業務、電子銀行業務、會計業務分析系統、信貸管理分析系統的內部控制稽核還處于摸索階段。

    (五)內部控制稽核信息溝通的渠道和方式不同

    國外商業銀行比較重視稽核部門之間、稽核部門與其他業務部門之間、員工之間、員工與管理層之間的溝通,以達到工作上的和諧和內部控制信息的交流。法國興業銀行在我國的各分行每月在香港召開一次座談會,溝通業務信息,交流內部控制情況。荷蘭銀行深圳分行每月召開管理者討論會和內部控制座談會,聽取內部控制稽核部門的關于本行的內部控制評價,充分交流思想,以達成發展共識,每月底還要召開員工大會,向全體員工通報一個月以來的內部控制狀況,培養員工的內部控制意識。而我國商業銀行卻沒有很好地做到這些,表現在兩點:一是稽核部門與其他部門的交流少,相互之間的信息不能及時溝通,對所掌握的情況互相封鎖,信息溝通渠道不暢;二是對內部控制稽核的必要性認識不夠,內部控制稽核工作與其他業務工作需要加強溝通來達成一致。

    三、我國商業銀行開展跨境稽核存在的主要問題

    (一)稽核法律法規建設滯后,不適應跨國稽核的要求

    中國人民銀行已的銀行業管理規章和規范性文件1000多件,盡管監管法規較多,但法規建設仍較滯后,存在法律空白、短缺、模糊、不適應銀行業發展等問題。目前我國還沒有系統建立一套完整的針對跨國稽核的相關法律制度,這也導致稽核工作流程不規范。沒有完善規范的稽核工作流程常常使稽核人員在稽核工作中無所適從,無從下手,嚴重影響稽核工作效率與工作質量。目前我國商業銀行的內部稽核工作各自為政,操作上沒有統一的規范,如離任任期稽核、財會稽核、信貸稽核、資金稽核、國際業務稽核等的目的、要求、依據、方法和報告格式等都沒有統一規范。

    我國《商業銀行法》并沒有規定商業銀行內部要建立專門的監管機構,2002年9月中國人民銀行頒布實施的《商業銀行內部控制指引》也只是要求商業銀行要設立履行風險管理職能的專門部門和內部審計部門,其并沒有規定要設立專門的內部稽核部門。2002年6月中國人民銀行頒布實施的《股份制商業銀行公司治理指引》第51條第2款規定了我國股份制商業銀行內部稽核機構實行垂直領導,但實踐中商業銀行內部稽核部門的設立并不均衡,已設立的部門也存在著內部稽核機構不獨立的弊病。因為我國目前的商業銀行大多實行一級法人下的分支行長負責制,行長既是資產所有者代表,又是銀行經營決策者,同時還是銀行內部稽核工作的負責人。各級內部稽核部門作為同級行的一個職能機構,在本行行長的領導下開展工作,形成既對上級稽核部門負責,又對本行行長負責的局面。由于監督主體與負責主體重合,內部稽核部門對于同級行的問題不敢向上級部門匯報,或者也是輕描淡寫,內部稽核部門的不獨立影響了稽核工作的權威性和監控性。

    (二)稽核方式單一落后,影響跨國稽核效果

    隨著我國銀行業務和電算化業務的快速發展,銀行業務處理速度成倍提高,而內部稽核手段相對于業務發展進程則相對滯后,使落后的稽核手段與現代化工具在金融管理中的應用形成了尖銳的矛盾。一是原始的手工稽核逐頁翻閱賬簿和原始憑證的做法已不能完全適應稽核需要,影響稽核目的的實現;二是稽核部門建立的計算機監控系統與業務部門操作系統長期沒有接口,使總行由現場稽核向非現場稽核轉變、由事后稽核向業務流程稽核轉變的思想無法在短時間內實現,不僅加大了稽核成本,而且不能實現通過對業務流程的實時監督及時預警存在的風險;三是在現行稽核體制下稽核部門長期采用自查方法,不能完全真實地反映檢查結果,處罰難以真正起到懲處作用,這使得稽核檢查結果沒有威懾力,制約了稽核監督職能作用的發揮。這些現狀都嚴重影響了商業銀行內部稽核監督的有效性,制約了其職能作用的發揮,有悖于中國人民銀行“內控優先”的要求,也是當前困擾商業銀行跨國稽核的重要障礙。

    (三)稽核隊伍結構不合理,制約跨國稽核工作開展

    有效性的銀行監管,最關鍵的步驟是發現和評價銀行存在的風險,這對稽核人員的知識結構提出了較高的要求,但目前我國稽核人員的配備還不能滿足這些要求。一是沒有建立結構合理的專業化稽核隊伍??鐕娘L險性稽核監管要求監管人員不僅要熟悉所在國的相關金融法律制度,還要熟悉被監管對象的產品結構、業務流程、風險管理模型、內控機制、計算機系統,從而能對風險管理系統的合理性、可靠性和有效性及各項業務的合規性及風險程度進行評判和檢查。無論采取何種稽核方式,都需要有一支精通監管知識和業務的監管隊伍作智力保障支持。目前,我國金融監管隊伍的金融業務水平,特別是對金融衍生工具、會計業務操作和財務分析方面,與跨國稽核的要求還存在很大距離。二是沒有建立跨國稽核人員專門培訓機制。銀行業稽核監管人員不僅要有較全面的基礎知識,還要掌握系統的檢查方法和技巧,同時金融市場和技術的發展也帶來了大量新知識、新的管理技術和新產品,對此稽核人員只有通過不斷地學習才能適應所在國銀行業的發展和實施有效監管。三是跨國稽核時存在的語言障礙也會影響稽核的真實性和有效性。我國尚沒有針對跨國稽核的不同層次、不同專業的監管人員制定全員的系統全面持續的培訓計劃,也沒有建立分等級的監管人員資格考核標準,相當部分監管人員的知識難以跟上稽核監管發展的需要,這對我國商業銀行實施有效的跨國稽核形成巨大障礙。

    四、提高我國商業銀行跨國稽核水平的相關對策建議

    (一)健全相關的法律法規,適應跨國稽核的要求

    1.規定稽核權由商業銀行總行統一行使。如美國花旗銀行,只建立總部一級制內部稽核組織,分行一律不設稽核部門,直接實施全轄稽核監督,根據分行稽核業務的大小分地區派出若干稽核主任,負責區域內各行的業務稽核,與駐地行沒有任何聯系。

    2.規定內部稽核部門和人員要獨立。銀行行政和日常管理層無權干預內部稽核體系的運作,并采取切實的制度、人力、物力和財力保障。以美國花旗銀行為例,銀行副總裁兼任首席審計師,直接向董事會負責并報告工作;稽核人員選任獨立,稽核人員由總行稽核部門直接從各業務部門中優先篩選;財務獨立,稽核部門有獨立的財務預算,不受業務部門干預;稽核人員的待遇從優,工資報酬由總行決定,不低于實權業務部門,有效的保證了稽核部門和稽核人員的獨立性;一定時間之后稽核人員應交流使用,以確保稽核人員監督的客觀性。

    3.規定內部稽核部門的稽核工作應該持續性、經?;O管轉變。目前許多商業銀行都存在著“屢查屢犯,屢犯屢查”的稽核詬病,此與稽核檢查人員“一次性”檢查方式有關,檢查人員檢查后不注重后續監督,被查單位心存僥幸,不認真整改,致使問題“常抓不懈,卻常抓不嚴”。我們采取“回訪制”,即由內部稽核部門在內部稽核結束之日起若干日內對被檢查單位再次進行突擊式的現場或非現場檢查,以確認管理層和業務部門是否已采取了必要的整改措施。如果管理層和業務部門沒有及時采取措施,內部稽核人員應及時將情況報稽核委員會,由稽核委員會責令管理層和業務部門進行補救或整改。

    4.制定科學規范的稽核工作程序,提高稽核工作效率。制定科學規范的稽核工作程序包括:一是現場稽核工作程序、非現場稽核工作程序、離任或業績稽核工作程序、信貸稽核程序、資產管理稽核程序、財會管理稽核程序等的制訂;二是稽核工作質量管理程序的制訂,如規范稽核立項、表格、取證、報告、檔案管理等。

    (二)學習發達國家的稽核經驗,改變傳統稽核方式的弊端

    非現場稽核是當今世界公認的行之有效的內審監督的好方式,它可以完成對全行資金運行狀況進行連續的監控,尤其是對在經營風險的分析預測、控制、防范和化解金融風險方面起有效作用,可以有效地克服現場稽核檢查間隔時間長、稽核監督范圍小、反映不及時、不靈敏等缺點,并可為現場稽核指示方向。因此非現場稽核和現場稽核相結合的稽核方法是商業銀行內部審計科學化、規范化、經常化的必由之路。

    我國目前主要采用現場稽核傳統方式?,F場稽核的程序主要包括稽核準備、稽核實施、稽核報告、稽核處理和稽核檔案整理五個階段。

    進行現場稽核需要派出行(稽核組)做充分的準備工作,然后進入被稽核單位審查。審查的對象不僅包括帳表、內部組織結構、管理體制、主要業務操作規程、財務狀況、內部和外部審計情況等,還需要與被稽核單位的工作人員進行交流和反饋,稽核組需要多次與被稽核單位進行會談,爭取被稽核單位的支持和配合,稽核審查工作主要在被稽核單位完成,這一點與非現場稽核不同。

    非現場稽核監督是指金融機構按照中國人民銀行的要求,定期報送有關業務經營情況的資料,中國人民銀行按規定程序對金融機構報送的資料進行審核、整理、分析,寫出稽核報告,對于發現的違規現象或經營不善問題,經質詢、核實后作出稽核結論和處理決定的一種稽核監督方式。非現場稽核運用各種經濟數學方法分析金融機構的經營情況,查找風險點,為決策者提供決策信息??萍歼M步和銀行業務的發展,促使銀行稽核由傳統的以現場稽核為主模式向現場稽核與非現場稽核并重,并逐步向以非現場稽核為主的模式過渡。

    現場稽核與非現場稽核是金融稽核的兩個不可分割的組成部分,兩者相互補充。現場稽核是直接檢查、分析、鑒別會計憑證、帳簿、報表、現金、物資財產和文字材料,直接對有關人和事進行查訪,掌握第一手真實資料,是查處問題的有效監管方式;非現場稽核是對被稽核單位按要求報送的有關經營活動狀況的資料,按照一定程序和標準進行整理、分析和計算,判斷銀行機構經營活動現狀及發展趨勢,對面臨較大風險的金融機構發出預警信號,幫助其及時糾正違規行為,控制風險、減少損失。二者目的不同,但具有互補性,相輔相成,其起到的作用是相同的,即為了金融業的穩健經營、健康發展,在各金融機構經營過程中減少損失,避免風險。

    (三)加大稽核人員的培養力度,建立結構合理的跨國稽核隊伍

    商業銀行內部控制稽核工作的改進依賴于完善的工作制度和高素質的稽核人員,高素質體現在稽核人員豐富的銀行業務工作經驗和掌握新知識、新技能的能力。

    1.應實行稽核人員輪崗制。實行輪崗制,促進稽核隊伍的流動,實現人員結構的合理調整。對調整進入該崗位的人員要像專業部門選拔客戶經理一樣進行公開選拔,要讓那些責任心強、掌握現代專業能力的稱職人員執行控制活動。

    2.應加大對稽核人員的培訓投資。一是在當前綜合業務系統運行后,稽核人員僅靠專項的稽核去了解涉及的業務程序,對各項業務程序缺乏系統的了解,應給一定時間對稽核人員進行現崗培訓或與業務部門同步培訓,使稽核人員自始至終跟蹤某項業務程序以達到同步理解和熟練掌握操作程序的目的;二是要讓稽核人員了解稽核所在國的相關金融法律制度,對于跨國稽核,在業務知識儲備上,跨境稽核的被稽核對象是在多種法律框架下開展業務,因此境外稽核首先要對注冊地的法律體系尤其是金融監管體系有充分的了解;三是跨國稽核過程中,稽核人員要能夠熟練掌握所在國或地區通用語言,才能獨立開展跨國稽核工作。[3]

    參考文獻:

    篇11

    (一)鼓舞支持金融機構來設立分支機構。對來設分支機構的金融機構在運營場地選址、財務性存款等方面賜與支持;三年內置辦或建設自有辦公用房的,由受益財務按每平方米200元的規范賜與一次性津貼,而且減免城鎮設備配套等行政性規費;企業以股權、期權等方式賜與高級治理人員的獎勵,在計征個人所得稅時,依照稅收政策有關規則賜與優惠;其高管人員后代就學享用常住居民后代統一待遇,由教育部分安排就近入學。還,對當地金融機構遷址、新建、改建工作賜與支持。

    (二)加大鄉村金融系統建設支持力度。鼓舞支持有前提的鄉村信譽社改制為鄉村協作銀行、鄉村貿易銀行。對鄉村信譽社成功改制為鄉村協作銀行或鄉村貿易銀行的,自籌建批文下發之日起,享用來新設分支機構的優惠政策。對各金融機構在鄉村地域新設分支機構的,享用來新設分支機構的優惠政策。對施行改制、重組、增資擴股的鄉村金融機構,在對歷史遺留房產和土地的規范及完善一切權(或運用權)證手續中,各級財務、稅務、國土、房管等部分要積極共同,簡化手續,實時處理報批、改名、過戶等手續,并依法依規減免相關費用或執行最低收費規范。積極推進新型鄉村金融機構創新試點工作,對銀行業金融機構提議設立新型鄉村金融機構的,由受益財務賜與必然的資金獎勵。

    (三)加大金融機構延長服務支持力度。支持股份制貿易銀行和城商行異地設立分支行,鼓舞貿易銀行在當地縣域的具體掩蓋。對新入駐的金融分支機構,各級縣政府均可列入招商引資項目范圍享用本地優惠政策。

    (四)切實為金融機構供應優惠服務。對金融機構典當物評價、典當物注銷和處置不良資產等營業環節中觸及的各類行政事業收費、中介費用、司法費用、保險費用等,按有權部分同意的最低規范或最低規范的必然扣頭幅度優惠收取。

    (五)持續推進小額借款公司試點工作。爭奪3—5年內,完成小額借款公司縣域全掩蓋。鼓舞各地尤其是稅收受益地縣政府出臺扶持小額借款公司發展的政策辦法。積極支持小額借款公司轉制革新,對三年內依法合規運營、業績優秀、沒有不良信譽記載的小額借款公司,優先支持協助其改制為村鎮銀行。

    (六)支持保險機構加速營業發展。加大《省政策性農業保險總體方案》施行力度,逐漸擴展試點領域和掩蓋面,堅持健全政策性農業保險巨災風險渙散機制;大力推進商品林保險,努力推進水稻、油菜、柑橘、生豬等特征農業保險,逐漸開展政策性鄉村住房保險試點。積極宣傳出口信譽保險政策營業,充分發揚出口信譽保險服務開放型經濟的效果,堅持對外商業與出口信譽保險的協作機制。支持保險機構在開展靈活車交通事故責任強迫保險、承運人責任險、醫療責任險、校園方責任險和雇主責任險等傳統險種的還,進一步開展火警大眾、情況污染、特種設備和高危行業安全生產責任等與縣政府公共治理、群眾生產生活親密相關的責任保險;鼓舞貿易保險參加全市醫療保證系統建設,支持保險公司發展與醫改政策相聯接的各類增補醫療保險和健康保證經辦治理營業,探究“縣政府托付形式”的低保醫療救助保險試點,積極支持開展各項科技保險營業。支持有前提的企業為職工堅持企業年金和經過貿易保險堅持員工養老保險保證方案,鼓舞各類企業組織職工購置集團不測損傷保險,支持發展學生安全保險,加大對鄉村獨生后代、二女戶家庭保險、鄉村外出務工人員不測損傷保險的扶持力度,積極推行鄉村小額人身保險試點,推進堅持節育手術保險和鄉村方案生育家庭養老保險準則。

    (七)落實企業上市獎勵政策。對擬上市企業在改制進程中發生的企業重組營業所觸及的企業所得稅事項,按財稅[]59號文要求從優賜與支持。對擬上市企業在改制進程中,以出讓方法處置原以劃撥方法獲得土地的土地運用權出讓金的交納,以及處理土地運用權等權證改變費用,依法依規減輕企業擔負。對擬上市企業在股份制革新進程中處理資產置換、剝離、收買、財富注銷過戶手續,以及在改制、成本運營等進程中觸及的各項審批手續,優先賜與處理,并依法依規減免相關稅費。持續落實好科技型企業上市融資獎勵政策,對擬上市的科技型企業,在高新技能企業認定、工程技能研討中心建設、科技效果獎勵、常識產權服務等方面賜與支持。

    (八)支持企業進入股份代辦讓渡系統掛牌。對擬掛牌股份代辦讓渡系統的企業完成股份制革新和股份有限公司注冊注銷的,由受益財務賜與20萬元獎勵;企業立案請求資料被中國證券業協會正式受理的,由受益財務賜與50萬元獎勵;對進入股份代辦讓渡系統掛牌的企業,按其取得中國證券業協會出具的贊同企業進入股份代辦讓渡系統的立案確認函時間為序,前10名的企業每家由試點園區財務一次性津貼50萬元,之后的每家津貼40萬元。獎勵資金用于津貼企業申報進程中的費用。

    (九)推進信譽擔保系統、風險投資系統建設。執行稅收優惠政策,對符合免稅前提的中小企業信譽擔保機構,經省縣政府主管部分認定后.免征三年營業稅;對中小企業信譽擔保機構依照規則比例提取的責任預備金和風險預備金,答應在企業所得稅稅前扣除。風險預備金累計到達注冊成本金30%以上的,超出局部可轉增成本金。擔保機構實踐發生的代償損掉,可依照規則在企業所得稅稅前扣除。從2011年起,受益財務每年從工業發展專項資金中安排過量資金,用于對在績效評價中成果優異的信譽擔保機構賜與資金贊助。積極發明前提組建1-2家國有或國有控股的專業擔保公司,探究金融機構與各類貿易性、市場化的擔保公司、風險投資基金的協作方法。制訂出臺加速市風險投資系統建設的施行意見,運用市場化的理念,充分發揚“兩金中心”的指導效果,大力促進國表里風險投資機構來發展營業。

    (十)抓緊制訂當地金融產業政策,持續落實和完善金融獎勵辦法。各級縣政府要在充分聽取金融機構意見基本上,研討制訂金融產業政策。在出臺與金融相關的其他政策時,要對等供應金融發展平臺,促進金融業公道有序競爭。市縣政府將進一步完善加速金融保險業發展優惠方法,由受益財務每年安排專項資金,對支持當地經濟發展成果突出的市級金融機構賜與獎勵。鼓舞各縣(市、區)結合當地實踐制訂本轄區金融機構審核獎勵方法。

    二、推進征信系統建設,營建優越的社會信譽情況

    (十一)加速征信系統建設。積極推進行業信譽建設,抓緊堅持和完善行業信譽信息治理系統,依托人民銀行全國統一的企業和個人信譽信息基本數據庫,逐漸歸集法院、公安、民政、質監、工商、稅務、社保、環保、城鄉建設、通訊、郵政等部分擁有的企業和個人信譽信息,還落實好《關于市中小企業信譽征集施行方案的通知》(府辦字〔〕234號)要求,建設全市信譽信息交流共享平臺,完成信譽信息的聚集、建檔、交流與共享。

    (十二)積極培養征信市場。大力發展征服氣務機構,培養征信市場需求,積極引進天資品級高、公信力強的資信評級機構來設立分支機構或協作、合伙興辦征信機構,開展資信評級,構成品種完全、功能完善、公道競爭、運轉高效的征服氣務市場。扶持征服氣務行業發展,對征服氣務行業賜與恰當補助或減免相關費用。

    (十三)加速培養微觀信譽主體。深化開展信譽鄉鎮、信譽園區、信譽社區、信譽市民、信譽農戶和金融生態縣(市、區)創立評選活動,市縣政府將在全市范圍內開展最優金融生態縣(市、區)的評定工作,評定后果作為市人民縣政府對各縣(市、區)縣政府政績和金融機構添加信貸投入的主要參考根據。關于最優金融生態縣(市、區),各金融機構要制訂優惠政策,切實改良金融服務,開發信貸投放“綠色”通道,加大信貸投入。大力開展中小企業、鄉村信譽系統建設。堅持以工業園區為重點的中小企業信譽檔案和合適鄉村經濟主體特點的信譽評價系統,指導中小企業規范生產、銷售、財政、人事監督等內部治理準則建設,促進中小企業規范化發展。

    三、優化金融服務情況,供應公道有序的法治保證

    (十四)堅持市金融機構不良借款清收處置工作機制。由市縣政府成立金融機構不良借款清收處置工作指導機構,制訂工作方案,發動各方面力量,依據各金融機構供應的不良借款臺帳,加大對行政事業單位、縣政府直管經濟實體、國有企業以及行政事業單位公職人員、金融系統從業人員的金融債權清收力度;對鄉村天然人拖欠的借款,鄉村基層組織和基層干部該當協助清收;對金融機構抵貸資產處置,應采取開通綠色通道、減免過戶費用等支持辦法。

    (十五)優化金融法治情況。大力營建優越的司法情況,嚴厲依法實時穩妥審理觸及金融的案件,依法保證金融企業健康發展。積極共同人民法院,加大金融案件的審訊執行力度,提高金融勝訴案件執結率和執行標的額兌現率。加大制裁各類逃廢金融債權行為的力度,依法保證金融債務,切實維護金融機構正當權益。依法打擊不合法集資、不合法接收大眾存款、金融詐騙等各類金融違法犯罪過為,規范金融次序,保證金融安全不變。

    (十六)堅持健全信譽懲戒機制。加大對不守信的企業和個人的制裁力度,發揚縣政府監管部分、金融機構、用人單位和公同事業單位的聯舉措用,對失約企業和個人依法進行信譽公示、警示、限制消費、限制市場準入、降低信譽品級等懲戒,組成犯罪的,依法追查其刑事責任。逐漸規范企業和個人信譽行為,營建老實守信的優越情況。

    (十七)推進金融中介服務機構健康發展。市中介行業主管部分應切實增強金融中介服務市場監督治理,嚴厲打擊虛偽申報、虛偽信息、虛偽認證、虛偽評價等行為。由市中介行業主管部分牽頭、人民銀行市中心支行協助,堅持中介機構金融中介營業監測系統,堅持嚴厲的中介行業不良記載信息共享機制,對有不良行為的中介機構和從業人員要每季度在必然范圍內進行傳遞,情節嚴厲的要強迫其退出金融相關營業。支持發展一批講誠信、有必然實力的信譽評級機構、律師事務所、公證機構、審計機構和資產評價機構,加速堅持中小企業信譽評價系統,提高中介機構的專業化服務程度和誠信程度。支持和指導信譽中介機構堅持服務條約,增強行業自律和信譽建設,提高社會公信力。

    (十八)規范與銀行信貸營業有關的各類典當評價、注銷治理。企業借款請求抵、質押注銷或銀行處置典當資產注銷、過戶時,有關注銷機關不得強行指定評價機構對抵、質押物進行評價、公證;無論是動產或不動產,除司法規則要進行評價的,只需典當人和典當權人兩邊承認,可不進行評價;典當兩邊的確以為需求評價的,由典當兩邊或資產處置兩邊自立選擇有評價天資的中介機構進行評價,各相關本能機能部分不得由于未到指定的評價機構評價而不予注銷或過戶。各有關部分要簡化評價、注銷環節,不得人設置注銷期限和成心縮短評價有用期限,避免反復注銷、多頭注銷。

    (十九)規范發展當地縣政府投融資平臺。進一步增強財務金融監管系統建設,研討制訂規范當地縣政府融資平臺健康發展的政策性文件,堅持健全出資人責任制,將融資平臺隱形財務擔負的增進歸入當地縣政府業績審核,增強對當地縣政府投融資平臺的風險管控工作。

    四、提高金融服務程度,規范金融市場行為

    (二十)堅持發展認識,加大對區域經濟的信貸投放力度。各銀行業金融機構要加大對上級機構的工作匯報和溝通聯絡力度,積極爭奪上級機構的政策支持,用好用足用活信貸政策。充分發揚金融的調理效果,增強信貸政策與產業政策的協調,合理裝備信貸資源,加大對中心城區、工業園區特別是泰工業走廊的信貸支持,有用添加對電子信息、醫藥化工、冶金建材和特征農業、農業產業化“雙十雙百雙千”工程的信貸投放。要依照“三個不低于”即全市信貸增進不低于全省均勻增進幅度,中小企業、三農信貸增進不低于全市信貸增進幅度的要求,安排好信貸規劃方案。人民銀行要堅持信貸投放傳遞準則,按期傳遞各銀行業金融機構信貸投放進度。

    (二十一)增強窗口指導,積極開展信貸政策導向結果綜合評價。從2012年起,人民銀行要對轄內銀行業金融機構貫徹執行錢幣信貸政策狀況進行綜合評價,科學設定評價內容,合理劃分綜合評價后果層次,對錢幣政策執行不力者要采取傳遞其上級行、約見說話等辦法,以督促和指導轄內銀行業金融機構認真貫實錢幣信貸政策,提高錢幣信貸政策的執行效率和導向結果,進一步增強和改良金融微觀調控,促進當地金融與經濟的協調發展。

    (二十二)完善金融服務系統,打造優質高效的金融服務平臺。加速中小企業信譽信息數據庫建設,推進征信系統建設和服務獲得本質性發展;構建安全高效、便利快捷的付出清理系統,為社會大眾供應優質的付出清理服務;拓展國庫營業范圍,提高財務資金運轉效率;推進銀行卡產業發展,擴展非現金付出東西運用;改善錢幣刊行和反假服務,讓老百姓用上“安心錢”;履行外匯治理和服務新行動,完善外匯監管機制,對進出口企業執行分類治理,促進我市外向型經濟發展;增強金融常識宣傳服務,加強百姓金融認識。

    (二十三)增強金融監管和行業自律,提高金融機構抗風險才能,維護金融消費者正當權益。進一步完善金融監管協調服務機制,堅持縣政府與駐市金融監管機構聯會準則,完善金融突發事情應急機制和風險處置長效機制,防備系統性風險。金融監管部分要增強金融監管,維護金融次序;還,要支持和督促金融機構完善內部管治構造,規范金融營業服務規范,提高服務程度,做到正當運營、公道競爭,切實維護金融消費者正當權益。金融機構要增強內部節制和風險治理,規范營業流程,完善內節制度,增強風險治理,提高本身抗風險才能。

    五、增強組織機構指導,完善金融生態情況建設工作機制

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