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    理財投資規劃樣例十一篇

    時間:2023-07-07 09:21:06

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    理財投資規劃

    篇1

    那么,如何發揮保險的“守門員”功能?保險規劃應根據每個人的年齡、收入、身體狀況等設定。就工薪階層而言,每年的保險支出以不超過年收入的20%為限,重點關注意外傷害險、重疾險、養老險等保障型險種;如果還有余錢,可適當購買分紅險、萬能險及投連險,在享有保障的基礎上兼顧投資。

    一、購買保險首先考慮保障

    目前,與其他理財方式相比,保險的接受程度較低?!拔覀兘o客戶的理財規劃書里一般都有保險內容,但這一部分經常會被客戶剔除。”這一方面與保險收益率較低有關;另一方面,就傳統觀念而言,中國人忌諱提到“疾病”、“身故”等字眼,所以對保險有些排斥。

    就這一現象來看,保險與其他理財產品各有所長,比如基金強調收益,黃金、銀行理財側重穩健,而保險則重在保障,應充分發揮它們各自的優點,互補搭配,方能形成一份完整、科學的理財規劃?!坝械娜艘晃兜刈非笫找?,把所有的錢放在股票、基金上,股市一旦走弱,就可能面臨巨額虧損的風險;即便高收益得以實現,但沒有保險保障,一旦遇上意外、疾病等,也無法坐享收益?!?/p>

    專家也指出,購買保險,保障是首要追求;投資收益只是個別險種的附加功能,不應該成為購買保險的出發點。對工薪階層而言,因為保險支出有限,應重點關注意外傷害險、疾病醫療險、重疾險、養老險等基礎險種,以應對意外、疾病、養老等每個人都可能面臨的風險。

    二、保障之余方可兼顧投資

    保險支出的合理范圍是年收入的20%,如果在構筑基礎保障后還有余錢,可考慮分紅險、萬能險、投連險等險種,除了享受保障功能,還可以兼顧投資,抵御通貨膨脹。

    篇2

    關鍵詞 個人理財 理財產品 理財機構 投資

    日前,聯合國國際勞工組織粗略地計算了全球72個國家(地區)月平均工資。中國員工個人的月平均工資為656美元(約合人民幣4134.4元),位列72個調查國家(地區)中的倒數第16,我國工薪收入水平增長緩慢,而物價上漲速度越來越快,我國即將進入負利時代。如何在負利時代為財產保值增值成為人們日益關注的問題。但無論是個人理財或是機構理財都涉及一個關鍵性問題—投資規劃。

    一、 個人財富及個人理財業務概述

    (一)個人理財業務的產生與發展

    就內容看,個人理財既包括委托銀行不斷調整存款、股票、基金、債券等投資組合,以獲取滿意的投資收益;也包括對未來(退休后)生活的妥善安排,保障生活品質不降低。

    (二)個人財富及其結構

    個人財富,是指由個人擁有或控制的能用貨幣計量的經濟形態。早期的個人財富只有實物資產,隨著商品經濟的發展與各種金融機構的形成與發展,個人財富中又增加了金融資產的部分。

    (三)金融市場的形成和發展

    2006年是一個重要的分界線,自2006年起,我國金融市場出現基金產品,其他各項金融工具也大量發展,個人理財業務也逐漸繁榮。

    1.債券市場。我國政府類債券所占比重較大。2006年,債券品種中,國債和央行票據占債券市場的67.48%,政策性金融債占比為25.15%,商業銀行債、企業債和企業短期融資債等企業類債券只占到7%左右。

    2.股票市場。2005年5月,股權分置改革工作終于全面退出。截止到2011年,因政府政策性調控我國經濟回穩,股市也逐步復蘇。

    3.保險市場。近幾年雖然保費的增長速度放緩,但仍然高于國內生產總值的增長速度。

    4.期貨市場。對于我國來說,引入股指期貨可以起到套期保值、價格發現和提供流動性等作用,而且國家已經做了多年的準備,所以待時機成熟時便會推出。

    5.基金市場。截止2006年12月31日,我國共有321支證券投資基金正式運作,資產凈值合計8564.6億元,份額規模合計6220.35億份。

    (四)美國、澳大利亞個人財富結構及其變化

    1980年以來,美國的個人資產結構呈現出低儲備與低風險的特征。美國個人金融資產中壽險、養老金與基金所占比重明顯上升,存款明顯下降。2009年,澳大利亞個人所得收入中源于其投資所得的部分越來越大。澳大利亞家庭資產中固定資產所占的比例遠遠大于金融資產,個人財富主要依賴于房地產市場的穩定。

    二、我國個人理財與投資規劃

    (一)個人理財現狀

    2010年底,我國金融機構人民幣各項存款余額高達30.33萬億元,比前一年增速為16.72%,遠遠超過國內生產總值10.4%的增速。高儲蓄的現狀直觀反映了當前我國居民個人仍以儲蓄為理財的主要方式,但是儲蓄的低利率使之無法為個人帶來較高收益。個人已經不滿足于單一儲蓄的理財現狀。然而,個人的特點使其無力進行大額的房產等實業投資,對股票、債券等金融工具不熟悉、投資專業知識相對缺乏也將他們擋在證券投資的大門之外。

    (二)個人投資原則

    1.流動性原則。流動性指資產的變現能力。債券、定期存款的變現能力很強,利息損失較小;股票的變現因股價頻繁波動而不好確定變現的損失,但一般變現損失較大;其他理財工具也具有一定的變現損失。

    2.安全性原則。首先,要分散化投資,也就是平時所說的“不要把雞蛋放在同一個籃子里”。其次,要利用“閑錢”投資。第三,決不能把本金虧損。進行各項投資一定要首先考慮風險,其次才是收益。

    3.收益性原則。證券投資的最終目的還是為了獲取收益。因而將資金委托于比較可靠的富有投資經驗的專業理財機構進行投資,或購買受益憑證,或投資共同基金,讓出部分收益便能轉移投資風險。

    4.合法性原則。一切證券投資活動都要遵守國家制定的法律法規,絕不能為一己私利從事不法投機投資活動。

    三、我國個人理財情況實際分析

    (一)基本情況分析

    我國居民個人絕大多數收入源自工資收入,而美國卻更多的源自投資收入。我國個人理財更多借助于商業銀行個人理財部進行理財(購買商業銀行理財產品等)。

    (二)我國個人理財分析

    假設個人工資收入全部用來理財,分別用于銀行儲蓄、購買普通股、債券、證券投資基金、房地產投資、繳納養老保險基金以及其他金融投資(如期貨)等。其中儲蓄存款風險性最小,是最安全的一項投資,也是我國居民個人相對保守的投資風格的體現。股票風險太大,個人投資股票的比例較小。

    (三)我國個人資產負債管理

    在我國個人資產負債管理中,我們參考的指標主要有資產的流動性、資產負債率、負債結構等。

    在個人財務中,一般的負債項目主要由信用卡貸款、房屋貸款、汽車貸款或其他消費貸款幾個部分組成。通過對個人負債情況及每種負債利息率的分析,就可以對自己的負債結構做出分析,可以相應調整自己的還款計劃和理財計劃,從而減少利息支出,達到理財目的——節流。

    (四)我國個人資產風險控制

    一是通過購買保險來抵御人身財產風險。二是重視風險收益均衡的保全型資產。三是避免因頻繁換手造成的決策風險。一旦我們充分了解并作出理性決策之后,就不要受到周圍其他事物的干擾而輕易改變做出的決策。

    四、結論

    根據我國個人財富現狀及投資選擇,投資需謹慎,每個個人要找到適合自己的投資風格,并且要合理規劃理財投資組合,注意分散風險同時獲得最大的收益,從而最優化我們的生活質量,獲取最高的生活幸福指數。

    篇3

    隨著大眾對理財的愈加重視和對理財方式、方法理解的加深,投資理財已經成功地掀起了當今社會中的理財熱潮。居民個人應如何進行投資理財規劃在當今社會中具有非常重要的探討價值。

    一、居民個人投資理財現狀

    物質生活豐富之后,人們的視線開始轉向可支配資產增加的問題上,投資理財的理念與方法走進人們的視線,影響著人們的生活。

    (一)居民對投資理財的需求促進了經濟的快速發展。居民手中可支配資產不斷增加,居民產生了如何支配可以在保持自身經濟地位的同時增加經濟收入,居民把剩余資金投入到流通當中,促進了經濟建設以及社會各行各業的發展。

    (二)投資理財中,并不是每筆投資都能達到預期的效果,清醒的頭腦和理性的認知是非常重要的。但是,在實際的投資理財的領域中,投資理財觀念和行為出現偏差,并不是每位居民都能夠保護好自身的經濟收益和相關權益。這個問題急需解決,使社會經濟回復平穩發展。

    (三)居民投資理財觀念沒有達到理性化狀態。部分居民現在仍然存在將投資理財與銀行儲蓄相混淆的狀態,只是對投資理財有了基本的認識,知道一些投資理財的特例,并沒有對投資理財形成系統的、全面的認識,對理財的觀念也沒有整體的深刻了解。

    二、對居民個人投資理財的見解

    (一)充分了解投資理財的含義和模式。投資理財是指投資者通過合理安排資金,運用注入儲蓄、銀行理財產品、債券、基金、股票、期貨、黃金等等投資理財工具對個人、家庭和企事業單位資產進行管理和分配,達到保值增值的目的,從而加速資產的增加。投資理財的模式選擇取決于對投資理財工具的選擇。所以居民在具體的投資行為實施之前,要充分了解投資理財的知識,進而選擇風險小的投資工具,避免風險,減少損失,實現資金的有效增值。

    (二)形成合理的投資理財計劃,拒絕盲目投資。居民要通過正規渠道了解投資理財的含義和模式,形成正確的投資理財理念以指導投資行為。在形成正確的理念后,投資中要確保自己的資金安全,這也是居民個人進行投資理財要謹記的首要信息。在確保自己安全的基礎上,實現投資的增值。并且居民個人要確定投資理財的流動性,即變現性,居民的個人理財與其他方面的投資行為不同,要保證自己需要資金時,這筆錢能夠變現。了解了投資理財的知識體系,居民可以根據自己的情況,選擇單一投資工具或是組合投資,按照風險的大小不同,制定投資理財計劃,盡量避免盲目投資和資金的損失。

    (三)進行理性化的個人投資理財行為。在投資理財的整體過程中,要保持清醒的頭腦,在理性的投資理財觀念的支配下,冷靜地選擇投資理財工具和進行投資理財的種種操作,在投資收益或是失利時,都不能盲目的跟進或是退出,要分析情況,整理數據,總結經驗。才能真正地以正確地途徑和方式實現個人資金的增值,積累人生的財富。

    (四)建立健全自己的金融檔案。當今的社會是多樣化、信息化的社會,在現實世界和網絡中,充斥的信息量非常的巨大。在金融領域,隨著個人的金融活動的增多,大腦難以處理紛繁復雜的數據,要保持清醒的頭腦進行決策,可以建立金融檔案,可以明顯地解決這個問題,解放大腦的工作量。

    (五)加強投資理財行業的規范化?,F行的投資理財講解宣傳活動大多夸大了對理財產品的介紹,為客戶所制定的投資理財規劃缺乏理性的思考,沒有充分地分析投資理財工具的風險,霸王條款過多,致使居民對投資理財的誤解,嚴重者造成居民投資理財的巨大財產損失,導致居民與投資理財公司的摩擦。加強投資理財行業的規范化迫在眉睫。相關部門要制定具體的措施,充分發揮自身的監督、管理的作用,引導投資理財行業向科學化、規范化方向發展。采取相應措施,加大理財公司業務的透明度,規范理財公司的工作方式、方法,嚴肅理財活動中的宣傳講解內容,要對投資理財的含義和整體知識進行系統的、全面的講解,不能因投資效率高就采取夸大宣的方式,對風險大的投資工具避而不談,造成投資理財穩賺不賠的虛假現象,誤導居民個人的投資理財觀念和行為。要嚴令明確理財公司對投資過程中雙方責任,對用戶進行細致的講解,不能有意忽視理財公司的責任細則。從具體的投資工具和居民的投資理財疑惑出發,制定相應措施,使理財活動及業務更加透明化,減少盲目投資的現象和經濟糾紛,從根本解決百姓投資理財活動的后顧之憂。我國的投資理財行業起步晚,發展慢,出現的問題多,與此相關的法律、法規還存在一定程度的空白。在政府的監督、管理之下,急需確定理財投資行業的發展規范標準,借鑒國際上的監管運營體系,循序漸進地建立健全我國的投資理財的運營機制和行業發展與執行標準。

    結語

    總而言之,要解決社會現在的居民投資理財中出現的問題,就要幫助居民充分了解投資理財的含義和模式,形成合理的投資理財計劃,拒絕盲目投資,在理性化的投資理財觀念的指導下,進行個人投資理財行為,根據自身情況建立健全自己的金融檔案。充分發揮政府的監督、管理作用,加強投資理財行業的規范化、標準化與現代化,實現投資理財行業的健康穩定發展。

    參考文獻:

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    [4]曾慶山.我國商業銀行個人理財業務發展探析[J].武漢金融高等??茖W校學報,2002(06)

    篇4

    1居民投資理財情況調查

    1.1調研方案實施: 本次調研采用街頭攔問的形式,在青島市的環翠區、經濟技術開發區和高新技術開發區,針對年滿18周歲的常住居民進行了調查。依據擬定的抽樣方案,我們發出了160份問卷,實際收回有效問卷149份,有效率為93.125%。從調研結果看,數據分布基本符合正態分布。因此,本次調研結果具有準確、可靠的特點。

    1.2背景資料分析: 在149個有效樣本中被調查者的年齡分布為:18—30歲的約占42.5%,30—55歲的約占52.7%,55歲以上的約占4.8%。整個樣本中涵蓋了青年、中年、老年等不同年齡段的人群。他們的平均月收入大多都在500元以上,其中月收入在501—1000元之間的有10.1%,收入在1001—1500元之間的有23.0%,收入在1501—2000元之間的有20.3%,收入在2001—3000元之間的有20.3%,收入在3000元以上的有21.6%。這些被訪者主要是工薪階層,其中工人最多,占27.2%,其次是個體工商業者占21.8%、企業管理人員占15.0%、教師占3.4%、國家公務員占4.1%、文體工作者占1.4%、服務業人員占8.8%,此外還有18.4%的其他從業人員。樣本的背景資料基本反映了青島市居民的實際情況。2青島市居民投資理財情況調查結果

    2.1調查者每月的固定收入和支出情況。 家庭月收入:通過對149個有效樣本進行分析,我們發現這些受訪者的每月基本收入大多都在500元以上,其中月收入在3000元以上的占本次調查的21.6%,月收入在1001—1500元,1501—2000元,2001—3000元的也分別占到23.0%、20.3%、23.0%,只有2.0%的居民家庭月收入在500元以下。

    家庭月支出:通過調查我們可以看出,青島市居民家庭消費水平相對較低。有42.2%的家庭月支出在501—1000元,在1001—1500元的家庭比例占到本次調查的25.2%,有10.2%的家庭月支出達到2000元以上,同時僅有9.5%的家庭的月消費支出在500元以下。

    2.2調查者每月的平均儲蓄情況。 在調查中,我們發現青島市居民的月平均儲蓄多集中在500—1200元之間,其中儲蓄在501—800元的家庭占22.4%,801—1200元的家庭占19.4%,但也有24.6%的家庭月平均儲蓄在200元以下,另外平均儲蓄在2000元以上的家庭占8.2%。3居民對投資理財的認識及風險因素分析

    近年來,隨著我國社會經濟生活發生重大的變化,現代家庭的投資理財意識逐步增強,成為家庭經濟生活的一個重要組成部分。經過調查我們發現居民的投資理財意識和方式也在發生變化,出現了許多新的趨勢,主要有:

    3.1從單一的儲蓄轉向組合式投資。 調查結果顯示,目前已經有73.6%的居民將閑置資金投入到儲蓄以外的其他投資方式,如基金、股票、保險、匯市等,只有少數居民未進行其他投資。由此可見,除傳統的儲蓄外,居民已經開始嘗試新型的投資方式,由傳統的“存錢生利”轉向現在的對最佳投資組合收益的追求,可見居民對投資理財的重視程度正在加強。

    3.2儲蓄的主要目的是為了子女教育。 調查結果表明,目前大多數居民儲蓄的主要是為了子女教育,比例為28.7%,只有5.9%的市民把追求利息作為儲蓄的目的。另外,緊急周轉、創業準備、購置房產、退休養老等考慮因素也被多次提及,它們的提及比例分別為18.8%、16.2%、15.4%、15.1%??梢?,居民的家庭收入除用于正常的家庭消費、維持家庭生活的日常運轉外,其余大部分資金都投入到了子女撫養教育上??梢?,傳統的家政理財觀念仍然占主導地位。

    3.3投資風險和投資回報率是居民進行投資時考慮的最主要的兩個因素,且年齡越大,對這兩個因素考慮的越多。 調查結果表明,投資風險和投資回報率是居民進行投資時所要考慮的最主要的兩個因素,他們所占的比例均為30.3%,且在被調查的三個年齡段中,50歲以上的被調查者對這兩個因素的關注度最高,分別為25%、50%。而其他一些考慮因素,如:變現能力、操作的難易度、投入時間及精力、回收期長短等居民普遍考慮的較少。可見,居民規避風險的意識比較強,其投資方式大多屬于穩健型。4居民投資理財建議

    家庭投資最理想的狀態是必須符合金字塔原則,要想使整個家庭理財穩固不倒,強力抵御風險,就必須遵循以下順序:

    第一步:首先是打好基礎,準備足夠的應急資金和保障型保險;第二步:是進行教育,住房和養老金的儲備;第三步:是對資金進行其他種類,資產的風險投資;

    選擇買銀行理財產品是要看情況的,并不是每個銀行或每個產品都不好;當然也不是每個產品都能保證預期的高收益。買理財產品時,客戶必須了解清楚該產品的投資方向,這樣你心里就有點兒數了。之前債券型和新股申購型的理財產品的收益還是可以的,收益雖不高但是風格穩??;而跟股票或期貨呀什么掛鉤的產品就說不定了,本身股市期市變數太多,理財可能會出現如預期的高收益也可能出現虧損或者0收益。另外還有投資基金的理財產品,目前基金全線下跌,估計這類產品到期的收益也好不到哪里去。銀行不是上帝,它也無法主宰市場行情,所以在買銀行理財產品前,千萬要搞搞清楚資金的流動方向以及自己的風險承受能力方能下手購買。

    此外,還應該從房產、教育金和養老金三個方面實現家庭理財的目標。 房產———“買房子是人生理財目標中最重要、最復雜的大事?!彼越ㄗh:首先要設定目標并計算所需資金,如5年后希望買一套總價100萬元的房子,若預計貸款八成,須先準備約20萬元的自備款;其次對于如何準備20萬元,采用定期定額投資基金的方式,每個月投資的金額約2583元,假設以年平均報酬率10%來計算,投資60個月(5年),就可以攢夠20萬元。至于貸款部分,可視本身條件或能力而定,以免日后為了房貸支出過度而影響生活質量。 教育金———據調查,目前在一些大城市,培養一個孩子至大學畢業,至少須20萬至30萬元。“雖然實際教育金隨時間膨脹,但另一方面,時間愈久,投資的復利效果也愈大,可幫助投資者累積財富,所以儲備金應及早開始?!贝送猓硕ㄆ诖婵?、教育保險等風險較低相應收益也較小的投資工具,有能力承受一定風險的投資者也可以考慮基金等投資工具。所以建議,基金定期定額方式積累教育基金是一個好辦法,有強制儲蓄的作用,又可分散入市時點,減少風險。 養老金———面對中國日趨老齡化,社會日益關注的退休養老問題,認為做好養老理財計劃必須考慮六大因素:負擔與責任(有無尚須償付的貸款、是否需要撫養親屬或養育子女等)、住房條件(涉及生活費用的高低)、收入狀況、勞保給付、通貨膨脹、健康情形等。對退休人士而言,投資最好避免高風險,重在保值、穩健?!爱斎唬總€人在投資時,都應該選擇適合自己的投資組合。投資組合也并非一成不變,根據市場的變動應做相應的調整。”

    總而言之,本人認為家庭理財應該有計劃,會合理分配管理,不要盲目的跟風投資,并根據這三個方面實現家庭理財目標。以上就是我對家庭理財的見解。

    參考文獻

    [1][美]羅斯·L·瓦茨,杰羅爾德·L,齊默爾蔓。實證會計理論[M].大連:東北財經大學出版社,1999.

    篇5

    小趙,23歲,今年剛大學畢業,因為受不了朝九晚五的限制,她選擇了自主創業,在淘寶網上開了一家化妝品店。起初,網店經營并不理想,月收入很不穩定。近期,網店經營狀態開始好轉,平均月收入可達6000元。

    資產情況>>

    小趙在北京沒有購買住房,每月房租1000元;其他消費支出每月3000元。目前有銀行存款1.6萬元,沒有投資股票、基金等,既沒有社會保險,也沒有投保商業保險。

    理財目標

    1、2年內購置一輛4萬元左右的新車。

    2、4年后積累第二筆創業資金15萬元。

    3、4年后準備15萬元的購房首付款。

    資產分析>>

    小趙很年輕,沒有什么理財經驗,幾乎沒有積蓄。這就涉及到現金規劃,現金規劃在整個家庭理財規劃中占有重要地位。

    從小趙的支出來看,每月開支4000元左右,除去房租并沒有其他固定費用,這筆費用對于剛畢業的創業者來說略多了一些,建議縮減。

    另外,資產的流動性對家庭來說至關重要。一般家庭要預留出可以應付3到6個月家庭支出的現金或現金等價物,比如存款、貨幣市場基金等,以防備突發事件及風險。

    小趙是典型的80后創業一族,她選擇開網絡商店創業,年收入在7萬元左右,這對于剛畢業的80后一族實屬不易。但目前收入還算比較穩定,只是收入結構比較單一。而且沒有社會保險,萬一出現失業或意外,抗風險能力較低,將會對財務狀況產生不良影響,影響生活質量。

    因此,安排風險轉移是很必要的手段。考慮到小趙目前的銀行存款只有1.6萬元,即使每年的年結余有2萬元左右,在短期內也無法實現其所有的理財目標;個人創業也需要面臨一定的風險,其收入并非持久和穩定,因此,小趙還需要配置一些商業保險以備不時之需。

    小趙現在暫時還沒有家庭負擔,但也要為今后做好打算,開始為出嫁和贍養父母以及自己養老準備資金。

    理財建議>>

    1、控制支出

    80后的年輕人,在開支方面大多比較隨意,但為了盡快積累財富,建議小趙將每月日常開支控制在2000元左右,即其消費開支不超過月收入的33.3%。

    小趙可以申請信用卡,以監控日常消費;還可以利用信用額度作為應急資金,但需注意不要變為“卡奴”。

    2、預留備用金

    創業階段,因此手頭必須留有充裕的備用金以防不時只需。一般來說,應急準備金為月支出的3~6倍。張小姐目前有1.6萬元的銀行存款,因此建議她將手頭1萬元的活期存款作為預備金,剩下的6000元可以購買貨幣市場基金,這樣可以兼顧收益性并保障資金的流動性。

    3、購車規劃

    對于做網絡銷售的創業者來說,交通工具是必不可少的,因此應首先滿足購車的計劃。建議第一輛車以實用為主,車價控制在4萬元以內。

    小趙若將每月消費支出控制在200C元以下,則其每月可有結余3000元,年結余3.6萬元。這樣,小趙在1年后就可以實現購車的目標了。

    但這里需要說明的是,年結余3.6萬元是在沒有產生計劃外支出的情況下得到的,如果這其中有意外發生,那么,小趙可以將購車時間控制在2年內之后再安排資金使用情況。

    4、投資規劃

    按照小趙年結余3.6萬元計算,4年后積累15萬元第二筆創業金并同期準備15萬元購房首期款的計劃似乎不太可能。并且,有車之后必然增加一定金額的養車費用,若以銷售運輸為主,那么大約需要每年增加1萬元左右的費用,那么小趙的年結余就會減少,只有2.6萬元。

    其實人生的理財目標每個人都有很多,但需要一步步實現,小趙若能創業成功,那么每年的收益將遠不止7萬元。因此,當創業收入穩定提高后,建議用每月定投的方式來實現購房和婚嫁的目標。因此,建議小趙可以先做些投資規劃,等創業成功后,可以運用每月定投的方式來實現其購房和婚嫁的目標。

    小趙目前沒有任何投資,是保守型的投資者,因此可將每月結余的一部分用于購買保本型基金,一來可以保障本金的安全,二來還可以獲得高于債券型基金的投資收益。

    雖然目前資本市場處于低迷態勢,但隨著中國經濟持續向前發展,中國的A股市場必將隨之走高,小趙還很年輕,可以利用時間杠桿來提高投資收益率及穩定性。這筆收益將來可以用于創業和購房的首付款。

    建議選擇業績優秀實力強的不同基金公司的不同類型產品進行搭配,配置部分貨幣市場基金及指數型基金。貨幣市場基金用以滿足建立家庭應急準備金之用,既注意了流動性的需求,收益也高于銀行存款。指數型基金追求較高的收益,分享中國經濟發展的成果。

    5、風險管理和保險規劃

    年輕的小趙,雖然暫無其他的經濟負擔,但考慮到以后的創業風險,建議投保以意外傷害和基礎保障兩方面結合的綜合保險。在保險方面目前應以保費低、保障高的基礎類保險為主,繳費靈活的萬能險作為輔助;同時,建議小趙及時到當地社保的流動人員窗口辦理社保和醫療。

    另外,在人壽保險上,建議小趙為自己購買一份定期人壽保險,以父母作為受益人。在保額相同的情況下,購買定期壽險每年所要繳納的保費約為終身壽險的1/10,這樣小趙節省出的資金可用于投資。只要這份定期壽險的利益加上投資收益的總和,超過了終身壽險保單的收益,這種選擇就是明智的。不過定期壽險是一種權宜之計,隨著時間的推移,小趙的收入會越來越高,等到有足夠的經濟實力時,還是應選擇終身壽險。

    至于疾病險,因為小趙現在年輕身體好,購買費用相對較低,可考慮盡早購買重大疾病險。重大疾病保險有消費型和儲蓄型之分,兩者的區別在于期滿后是否返還本金,因為消費型重疾險保費相對較低廉,對于剛畢業不久,事業處于成長期的小趙來說,在這個階段應該加大消費型重大疾病險的比例,待到35~40歲以后,可考慮增加儲蓄型重疾險的比例。

    配置保險時建議遵循“雙十原則”保費以不超過年收入的10%,保額以收入10倍為宜。

    編寫/孫曉宇

    流行的7大創業行業

    80后創業熱衷于7個行業,被列為暴利行業之首。

    ①化妝品

    這里的化妝品是指進口高端產品。SK-II著名的神仙水在中國零售價格為560元,其制造成本僅為人民幣6.5元;資生堂650元/50克的眼霜連包裝成本也只有不到10元;而歐伯萊那些150元左右的低端眼霜成本僅在3元左右……

    ②日用品

    其中以個人清潔化學制品利潤最恐怖。以牙膏為例,其中最貴的成分――發泡劑成本僅為600元/噸左右甚至更低,而這600元的發泡劑足足能夠裝滿6000只最大號的180克牙膏,6000只能賣多少錢?洗頭水就不說了,比這個更恐怖。

    ③飲料

    非碳酸類果汁飲料的利潤最大,市場零售價2塊錢的果汁飲料連包裝成本加上設備成本只有7分錢;而易拉罐飲料則更低,僅有5分錢……

    ④白酒

    以五糧液酒廠為例,每噸糧食能夠生產100市斤左右白酒,其中10市斤品質最好的是五糧液,其余則被用作類似五糧春、瀏陽河等低端產品。每噸糧食的收購價格大概是400塊錢,而生產出的產品在市場上零售則最多可達到15000元左右。

    ⑤保健品

    這里的保健品是指真正意義上的由正規廠家通過正規配方生產的產品。由于行業競爭激烈,保健品在前兩年的暴利狀況已經改觀了很多,尤其是異軍突起的腦白金,雖說是購買美國的淘汰配方,但其不到200的售價比起其每單位10多元的成本(包括包裝成本、配料成本、廣告成本)來說,比例顯然低了很多。

    ⑥通訊

    篇6

    基金項目:本文是蘇州大學第十六屆大學生課外學術科研基金項目(項目編號:KY2014131A)階段性研究成果

    中圖分類號:F83 文獻標識碼:A

    收錄日期:2014年10月9日

    大學生作為一個青年群體,正處在社會化的重要時期。根據其經濟活動的特點,較為典型的大學生金融行為包括現金管理行為、儲蓄行為、信用管理行為和投資行為。目前,大學生的現金管理行為與投資行為已然成為校園的一種風尚,不難發現朋友圈里等一些社交網站,能夠經常發現他們曬出自己的股票走勢,余額寶收益,甚至是對一些基金債券的購買潛力,這群大學生正在逐步影響著身邊更多人加入這個行列。

    一、在校大學生現行投資理財方式調查分析

    本次調查研究以蘇州大學生為對象,時間為2014年4月5日至5月20日,采取隨機采訪、在校隨機發放問卷、網上調查三種方式,一共發放問卷535份,問卷調查的主要內容集中于在校大學生對于投資理財的態度以及行為方式。

    作為未來社會投資理財的主題,大學生對于投資理財的了解已經越來越豐富。理財觀念開始加強,通過調查,97.47%的同學認為在大學期間開始理財十分有必要,并且有2/3的同學正在進行投資或者曾經投資過。投資是對某項領域有利潤回報預期而進行財產投資行為,投資意識被大學生所接受具有十分重要的意義。對于近50%的人認為投資理財是有錢人的業余生活,其實存在一個認識上的誤區,理財不在于資金投入的多少,而在于合理的經營范疇。一個良好的理財習慣將會受用終身。

    (一)大學生的理財資金來源。(圖1)通過問卷,大學生目前資金來源較為單一,資金主要來源于父母的大學生占比達94.62%,依靠兼職得到收入的大學生占36.71%,另外有24.05%的大學生能憑借優異的成績拿到獎學金或助學金,還有11.39%的大學生通過其他方式獲得資金。

    除了從父母處所拿到的資金外,兼職所得成為了大學生最大的資金來源,兼職這一方式很大程度上為大學生提供了額外的可支配收入,所以對于有理財意向的同學而言,在不影響學習的情況下,兼職是獲得原始資本積累的不二之選。

    (二)大學生目前的投資方式。(圖2)通過圖2顯示,超過半數的大學生使用網銀和儲蓄進行理財,這兩項都分別達到了81.01%和73.73%,但兩者基本都屬于活期存儲和定期存儲的范疇,所獲收益較低。根據社會發展趨勢以及人們日趨成熟的理財觀念,儲蓄這一傳統理財方式將逐步淡出主流理財項目,取而代之的是更高收益更大流動性的理財行業。

    保守型的保險占到所有理財方式的37.34%,體現了大學生對于未來的憂患意識和籌劃能力;其中,還有8.23%的大學生選擇股票和債券進行理財投資,但目前大學生對于投資股票和基金的熱情相比于兩者在社會上的熱捧程度呈現截然相反的現象。根據兩者高風險、高收益的特點,股票和基金更適合具有相關專業知識、且更符合擁有較多可支配資金的大學生進行投資。

    (三)大學生在投資理財過程中面臨的問題。(圖3)對于大學生在投資理財中遇到的問題,有63.29%的大學生認為資歷不足,大大限制了大學生對投資的選擇,不過對于缺乏經驗的大學生可以嘗試一些風險較低的理財產品;基于社會上詐騙的案例層出不窮,有67.09%的大學生對投資理財活動表示擔憂,害怕上當受騙,因此大學生可以從銀行或保險公司等處購買理財產品。由圖3我們可以得知,還有過半的大學生找不到合適的理財產品,對于這類大學生而言,平日里多關注財經類的新聞或者在手機上下載理財助手也是一個不錯的選擇,可以耳濡目染豐富的理財資訊;其余的大學生也都處在觀望中,多是出于擔心影響學習等原因。從大學生自身出發,解決他們所遇到的理財問題,豐富自身的理財專業知識、減少對理財不必要的盲目害怕是非常有必要的。

    (四)目前大學生理財收益情況。據調查顯示,只有3.8%的大學生在自己的投資活動中獲得了較好的收益,另外41.77%和49.05%的大學生認為自己收益一般和收益很少,雖然能得到較好收益的人不多,但是基于大學生社會閱歷的缺乏和對理財知識不完備的情況下,這樣的收益率還是較為正常的。

    二、提高大學生投資理財能力的建議

    (一)大學生對現行理財產品的合理選擇。目前,社會上的各種理財產品層出不窮,花樣百出,但其中能夠真正適合在校大學生進行投資的卻為數不多。在我們的調查過程中發現,他們所了解并投資的方式,很多都是大家耳熟能詳的。比如,定期存款、股票、債券或者新興的互聯網小額基金。由于股票風險程度和對專業能力要求高,大部分同學只是還停留在模擬軟件使用上。對于投資方式的選擇,應該量力而行,切不可跟風。

    (二)家庭理財教育的強化。家庭是大學生生活和學習的重要環境,對大學生的消費觀有著重要的影響,由此,加強大學生的消費觀不可忽視。樹立一個正確的消費觀是擁有理財觀念的前提。家庭教育通過引導和支持,進行溝通和交流,使大學生在進行投資理財時,能夠有一個整體的認知。

    (三)加強理財文化的傳播和教育。對于當前中國市場的發展來說,理財文化的培育以及個人理財需求得到良好滿足之后的結構調整,可能是最為重要的內容之一。理財文化的教育,包括對理財歷史的由來,當財的主流和方法等介紹,使大學生在潛移默化中對理財有一個較為通透的認識,驅使他們更為主動地參與理財活動。

    (四)創新理財模式,豐富理財方法。目前,我國大學生是我國一個龐大的群體,但真正針對大學生的理財產品卻寥寥無幾。對此,可以呼吁學校和社會的支持:1、學??梢耘e辦理財的專題講座,邀請專家為大學生進行正確的引導,樹立正確合理的理財觀;2、取得社會的支持,尤其是一些專業的金融機構,為大學生量身打造適合大學生的理財套餐。

    三、結論

    理財已經深入到生活的每一個部分,大學生不能夠再坐以待斃。一方面要樹立理財的觀念,多接觸一些關于理財的信息。平時可以多看看財經類的電視或期刊,不僅可以充實大學生的課余生活,而且能夠使大學生對理財更加感性,漸漸養成獨立理財的習慣。與此同時,學校也要創造一些客觀的環境條件,可以多舉行一些關于理財的講座,增開經濟類的公選課,推薦有關的書籍,組織一些更貼近大學生生活理財的活動,讓更多的人了解,參與進來。相信通過社會以及我們自身的努力,我們會對理財有更加透徹的理解,并逐步參與到理財的行動中來。

    主要參考文獻:

    篇7

    關鍵詞 :石油化工建設企業物資采購招標規范管理措施

    21 世紀的今天,社會的進步推動了石油化工建設的全面發展,同時在石油化工系統工程項目中,石油化工建設中的工程項目順利進行的前提則是有著相對規范管理的物資采購招標,其工程項目的質量和進度往往由物資采購進程直接決定。近年來,我國石油化工建設企業物資采購招標實際的管理過程有著各種各樣的瓶頸,以至于對于如何對石油化工建設企業物資采購招標規范化管理成為當今石油企業行業領域研究的熱點之一。因此本文對石油化工建設企業物資采購招標規范管理進行研究分析有一定的經濟價值和現實意義。

    1 石油化工建設企業物資采購招標

    一般而言,石油工程項目物資主要是為石油企業正常生產和經營提供的一種服務,并為石油企業提供日常消費中的各種物資。石油工程項目物質有著一定的特點,其勞動最主要的對象則是地下石油和天然氣等眾多的自然資源,同時石油工程項目有著較廣泛的采購物資供應點,其物資的消耗量相對不確定,有著較大的物資庫存。

    石油化工建設企業中的石油專用物資有著相對較大的比重,而石油工程項目又具有較高含量的科學技術,又有著極其大的資金投入,物資采購的過程中,最主要的目標就是確保采購成本的最小化。石油化工建設企業物資采購最主要的方式則是招標,依據其公開的程度,招標采購主要有公開招標和邀請招標兩種方式,這兩種采購方式都對投標人的范圍有著一定的限定性。對于公開招標而言,其主要的優點則是為供應商提供了較為公平的一個競爭平臺,同時也將物資的購買成本顯著降低。而邀請招標最主要的優點則是不采取公告的形式,進而對項目的保密有著一定的積極作用,有著相對簡單的招標流程,并將評價的工作量著重減少,進而將招標的成本顯著減低。

    物資采購招標依據于采購的對象主要有物資采購招標、工程招標以及服務招標三種,其基本程序首先是有著一定的招標準備階段,對招標文件進行合理性的選擇,就招標階段而言,首先就要進行資格預審,然后再組織相關人員對工作現場進行實地勘察,最后進行開標和評標以及授標的過程。

    2 當前石油化工建設企業物資采購招標中存在的問題對于石油化工建設企業而言,物資采購招標的重點就是為工程項目的順利進行提供重要保證,但是物資采購招標在我國石油化工建設企業應用的時間相對較短,以至于更多的流程目前處于不斷的探索實踐中,同時石油化工建設企業物資采購招標中存在的問題也是各個方面的,主要有以下幾點具體體現:

    2.1 物資招標價格機制不夠完善

    當前石油化工建設企業物資采購招標過程中,其建立的基礎主要是依托于市場價格,國家所制定的價格能夠對社會平均水平進行間接反映。然而從其本質來看,大部分的招標價格價值在某種程度對工程價格的實際水平進行真實性的反映,難以適應當今時代新形勢發展的需要。

    2.2 不公平競爭的招標投標過程

    部分石油化工建設企業中的物資采購招標過程中,招標者和投標者在實際的招標過程中往往采取不正當的手段,并將整個工程物資的承包權內攬,這一做法將其他投標人的根本利益直接損害,難以從根本上保證招標的最大利益,甚至出現一種對公共資源浪費的行為。

    2.3 較為腐敗的招標投標現象

    當前石油化工建設企業物資采購招標中存在的另一個更重要的問題則是較為腐敗的招標投標現象,主要表現為投標人和工程項目的相關負責人暗中存在一定的勾結,私自對工程項目物資采購的承包結果進行評估和預定,其中不乏賄賂和違法行為,以至于對企業的經濟利益帶來不可挽回的損失。

    2.4 部分石油企業無專家或專家資質相對較低

    石油化工建設企業在實際的評標過程中,有部分企業實際上并沒有專家,只是臨時抓湊而已,還有部分的評標委員會專家的資質相對較低,缺乏科學性的評估能力,甚至部分評標委員會專家對投標的過程以及其具體規章制度的了解相對較低,同時其評分過程有著一定的主觀意識和隨意性,對于工程項目的施工質量有著較為嚴重的影響作用。

    總而言之,當前石油化工建設企業物資采購招標中存在的問題并不僅僅局限于以上幾點,在實際的招標投標過程中,招標投標方式的不科學性以至于石油物資相關招標信息難以為企業整體上的運營發展提供有力的科學依據,因此石油化工建設企業物資采購招標中存在的問題亟待解決,需要更多專業人士的關注。

    3 石油化工建設企業物資采購招標規范化管理的相關措施

    伴隨著改革開放程度的不斷加深,我國社會經濟以及科學技術得到前所未有的發展,而其中石油化工在國民經濟中的比重逐漸變大,其影響力也在不斷增加,同時當前物資采購招標的應用范圍越來越廣闊,而基于石油化工建設企業物資采購招標的設計管理過程中仍然存在各種各樣的問題,本文從實際情況出發,立足于當前,并順應當今時展的潮流,進而探討總結了石油化工建設企業物資采購招標規范化管理的相關措施,具體體現如下:

    3.1 加強招標投標擔保制度的建設

    加強招標投標擔保制度的建設,主要是對物資采購招標中不公平競爭現象加以規避,進而對招標和投標行為進行規范化的管理,這樣一方面就保證物資采購招標擔保的第三方的社會信譽度相對較好,對企業監管部門的權威性加以保證。另一方面則要保證石油系統物資采購招標過程有著一定的公平性、公正性以及公開性,對招標投標以及擔保方的共同利益加以保證。

    3.2 提高對招標投標過程的監管力度

    對于石油化工建設企業物資采購招標的規范化管理而言,往往需要本企業的監管職能部門直接參與其中,在實際的規范化管理過程中,一方面就要對招標方、中介服務以及投標方三方面的管理加強,科學合理的利用企業各項規章制度,嚴懲項目資格審查中的一些不合格現象,做好相關的保密措施,加強監管的力度。

    3.3 對評標專家隊伍的資質進行全面的保證

    一般而言,石油化工建設企業整個招標投標過程中,主要有評標和定標兩個重要的環節,在對物資采購招標進行規范化的管理過程中,更要對專業資質較深的專家加以聘用,保證其人員有著相對合理的結構知識,對評標過程的科學性進行實質性的保障,進而對專家隊伍的質量加以提升。

    3.4 保證招標方式的科學有效性

    加強石油化工建設企業物資采購招標的規范化管理,就要對科學的招標方式加以選擇,要使招標投標環節的公平性加以保證,盡可能的采取公開招標的方式,保證招標投標過程中其競爭有著一定的時效性。

    3.5 充分結合產品標準,制定滿足企業所需的采購標準

    例如,石油勘探油井管,世界上大部分供應商生產的油井管均采用API 標準,這種標準雖然被廣泛應用,具有一定的權威性和可信性,然而其某方面的技術規定及檢驗規程,對于產品并無嚴格限制,并且對于一些特殊條件下的性能參數也沒有任何規定。與此同時,API 標準對于許可證使用的管理也不嚴格,一直以來制造商只要提供5 家用戶對產品的好評,就能獲得使用許可證。所以,石油化工企業在采購這些物資時,為切實提升標準額實用性,應結合實際提出更加全面、嚴格的采購標準,主要包括行業內適用的特殊地區、特定環境以及技術條件,并將其作為采購、驗收工作的重要根據。

    4 結語

    總而言之,物資采購招標直接關乎著石油化工建設企業的整體利益所在,同時對于石油系統工程項目的順利推進也有著一定的保障作用,因此在石油化工建設企業的物資采購招標中,更應該本著科學的眼光,本著公平公正的原則,做好物資采購招標的規范化管理工作。

    參考文獻:

    [1]周佩.企業物資采購招投標管理研究[J].社會科學家,2012(12):84-87.

    [2]佟德軍.石化企業物資采購網上招投標初探[J].商場現代化,2010(32):79-80.

    篇8

    企業在投資之前,必須進行投資策劃及其項目的前期準備工作。投資決策是十分重要的工作,在很大程度上決定著投資活動的成敗,決策的本質就是一個比較選擇的過程。因為方案是多種多樣的,決策要對各方案進行比較、分析,選擇最佳方案。投資是企業永恒的主題,它既是企業誕生的唯一方式,也是企業得以存續和發展的最重要手段。

    一、納稅籌劃的企業投資規模的選擇

    根據相關的企業投資理論,項目規模的大小會直接影響企業將來的生產經營規模及生產過程中的納稅水平,反過來,企業的稅賦水平也制約著投資規模的確定。首先,投資規模的大小決定納稅人身份的界定。我們知道,增值稅是我國的主體稅種,它具有普遍征收的特點,適用于生產、批發、零售和進出口商品,及加工、修理修配等領域的各個環節,因此,大部分企業都會遇到繳納增值稅問題。而我國現行的增值稅對一般納稅人和小規模納稅人實行差別稅率。小規模納稅人指從事貨物生產或提供應稅勞務,以及從事貨物生產或提供應稅勞務為主,并兼營貨物批發或零售,年應納增值稅銷售額在100萬元以下和從事貨物批發或零售,年應納銷售額在180萬元以下的納稅人。如果投資者在投資決策中確定的投資規模,使項目建成投產后企業適合小規模納稅人標準,則按小規模納稅人身份納稅,否則以一般納稅人身份納稅。因此,投資者便可以在分析、比較小規模納稅人和一般納稅人的稅賦水平后,對擬定的投資規模進行調整,使其適用低稅賦納稅人身份。其次,投資規模繼而影響企業納稅的絕對水平。而企業應納稅額現金支付的剛性約束也反過來制約投資規模的確定。一般情況下,規模大,企業的獲利能力大,納稅的絕對額也大;規模小,獲利能力小,納稅的絕對額也小。依稅法規定,企業應納稅額的計算依托于法定稅率和企業賬面記載的應稅收益額,而不考慮這種賬面意義的收益所實際取得的現金流入狀況。

    但企業納稅行為規范卻是,只要體現出賬面或會計觀念下的應稅收益,企業就必須依法及時足額地動用現實的現金予以繳納,否則會受到稅法的嚴厲制裁,使企業利益遭受極大損害。由此可見,在課稅條件下,由于按會計收益計算的應交稅額與應交稅款按現實現金支付的剛性約束矛盾的客觀存在,使企業規模最大化在納稅目標的約束下,并非是最優的。因此,投資者在確定投資規模時,必須充分考慮納稅現金支付的剛性約束,即合理確定納稅目標約束下的投資規模,避免因規模最大化導致稅前賬面收益極大化,由此發生的納稅現金需求超過企業現金供給,給企業帶來諸如聲譽受損等不利影響。

    結合納稅籌劃活動對企業投資規模進行界定,首先要對企業自身營運能力進行分析,即通過對存量投資重組、潛能開發及增量投資優化組合的分析,確定投資的既有能力、潛在能力和追增能力;其次要把握企業外部環境變動情況,利用預測手段來把握經濟環境發展態勢,決策投資規模的大??;此外,還需要對稅前收益最大化的投資規模進行實證分析。投資規模因該趨近于企業營運負荷能力的極限,即投資的追加邊際成本等于其邊際收益,此時投資規模是適宜而且有效的。需要注意的是,投資規模的確定依據是企業運營能力和外部經濟環境,因而必須注意到其動態演進的變化特征。

    二、企業投資方式的選擇分析

    不同的投資方式,企業所得稅的政策有所不同。投資是企業得以存續和發展的主要手段,對投資主體來說,盈利是投資的主要目的,而所得稅對企業凈利潤的影響是非常大的,所以投資決策中所得稅籌劃就成為了重要的內容。投資在方式上可分為兩大類,即直接投資 和間接投資。直接投資形成各種形式的企業,其生產經營成果既要征收流轉稅,純收益還要征收企業所得稅;間接投資的交易須征收證券交易稅(目前仍征收印花稅),其收益則征收企業所得稅。對直接投資的綜合評估主要考慮投資回收期、投資的現金流出和現金流入的凈現值、項目的內部報酬率等財務指標。我們需要考慮的稅收因素主要是指影響這些指標的稅收政策。投資者首先要判定其投資項目按照稅法規定應征收的稅種、稅率以及征收方式等,這一切都將影響企業的稅費負擔,并因此進一步影響到投資者的稅后收益。這需要投資者在估算銷售收入的時候必須考慮銷售稅金及附加,這樣才能搞好納稅籌劃。比如某企業有A、B兩個項目可投資,假設這兩個項目的企業所得稅稅率沒有差別,并且預計兩個項目投產以后,年含稅銷售收入均為100萬元,外購各種允許扣除項目的含稅支出均為90萬元。已知A項目產品征收17%的增值稅,B項目產品征收5%的營業稅。不考慮其他因素,請進行投資決策。

    (1)計算A項目稅后銷售收入凈值:

    A項目年應納增值稅(萬元)

    A項目增值稅后生產經營所得(萬元)

    A項目應納所得稅(萬元)

    A項目稅后利潤(萬元)

    (2)計算B項目稅后銷售收入凈值:

    B項目年應納營業稅(萬元)

    B項目營業稅后生產經營所得(萬元)

    B項目應納所得稅(萬元)

    B項目稅后利潤(萬元)

    (3)A、B項目稅后利潤差額:

    A項目與B項目稅后利潤差額(萬元)

    通過以上比較可知,由于兩個項目的應征稅種和稅率存在差異,在其他條件一致的情況下,A項目將為投資者帶來更多的稅后利潤,故應該選擇A項目。除了流轉稅外,直接投資更重要的是要考慮企業所得稅的稅收待遇。我國企業所得稅制度規定了很多稅收優惠待遇,包括稅率優惠和稅額扣除等方面的優惠,比如設在國務院批準的高新技術產業開發區內的高新技術企業,其企業所得稅稅率為15%;其他諸如第三產業、“三廢”利用企業、“老、少、邊、窮”地區新辦企業等都存在企業所得稅的優惠政策。投資者應該在綜合考慮目標投資項目的各種稅收待遇的基礎上,進行項目評估和選擇,以期獲得最大的投資稅后收益。

    參考文獻:

    篇9

    (一)需求方:客戶理財需求日益增長

    麥肯錫公司曾預計,2002年中國個人金融理財服務市場的稅前利潤將達310億美元,成為繼美國、日本和德國之后極具潛力的國家。雖然這一預計顯然高估了一些,但國內“理財熱”的興起卻是顯而易見的。表明,理財熱的興起至少有以下幾點因素:

    1.居民可支配收入不斷增長,恩格爾系數下降加快。據國家統計局資料表明:1978—2001年城鎮居民人均可支配收入由1978年的343.4元增加到2001年的6859.6元,年均實際增長達到6.4%。在居民可支配收入不斷增長的同時,恩格爾系數下降加快。2001年我國城鎮居民家庭恩格爾系數為37.9%,與1978年的57.5%相比下降了19.6個百分點。特別是1996年至2001年,恩格爾系數下降速度明顯加快,共計10.7%,年均下降2.1%。顯而易見,人們的貨幣支付能力大大增強之后,在滿足基本消費的同時,有了更多的資金滿足其他方面的消費。

    2.住房、醫療、、養老等體制改革激發了居民的理財需求。最近幾年國家推出的貨幣分房化、教育產業化以及醫療和養老保險制度的改革,徹底改變了人們的生活和消費觀念,也激發了居民理財的需求。也就是說,現在人們必須自己面對怎樣實現家庭的購房計劃、保障下一代受到良好的教育、保障自己的健康以及安享晚年等人生中的一系列重大。要解決這些問題,就必須要建立一套全面的、相互協調的家庭財務計劃和投資計劃,即我們常說的理財規劃。

    3.金融產品的日漸豐富提高了人們的投資理財意識。20世紀的最后10年,我國證券市場從無到有,從小到大,走過了西方國家資本市場近百年的歷程。從金融品種看,股票基金債券等常見的投資工具都初具規模。截止2002年9月,我國深滬兩市總市值達4.4萬億元,上市公司數有 1200多家,投資者開戶數達6850萬戶。金融產品的日漸豐富既提高了人們的投資理財意識,又為人們的理財規劃提供了可實施的投資渠道。據中國調查事務所在北京、天津、上海、廣州四地對800人做的專項問卷調查結果顯示:74%的人對個人理財服務感興趣,41%的人需要個人理財服務。PA18個人理財網站專業調查顯示:50%以上的人是無計劃分配資產的;78%的人愿意接受專家顧問意見,自己理財;25%的人愿意接受服務委托理財;70%的人認為有必要時常對自己的投資績效進行評估;50%以上的人愿意支付顧問費。由此可見,我國居民的個人理財規劃服務需求是熱切而且比較成熟的。

    (二)供給方:應對市場競爭,提供增值服務

    我國保險市場競爭加劇已經成為業界共識,而分紅投資類保險品種,成為各公司最有力的競爭武器。近兩年來,分紅投資類保險品種,成為我國壽險業的高速增長的主力軍。中國保監會最新統計顯示,截止2002年10月底,全國保險公司壽險業務保費收入為1 832.4億元,同比增長約 70%。分紅類保險等新產品成為新的增長點,2002年上半年分紅險保費收入達624.06億元,市場占有率52.58%,同比增長1057.48%。國外成熟市場表明:無論是分紅險還是投連險,該類非傳統壽險都是未來保險市場上的主流產品,而該類產品的成功銷售非常需要銷售人員提供全面的理財規劃服務,綜合分析客戶的風險偏好和資金狀況等因素,將產品銷售給能夠承受投資風險,有理財觀念和理財需求的客戶,否則后患無窮,國外市場經驗就是如此。

    此外,在我國加入WTO后,外資保險機構全面進入國內市場,其參與競爭的重點主要就是提供理財服務等一系列中間業務,而在這方面,外資保險具有更雄厚的技術和人才優勢。國內的保險公司要想保持或擴大自己的市場份額,就必須采取切實可行的措施,不斷壯大自己的個人理財服務隊伍,提供優質的個人理財規劃服務。

    (三)中介方:未來潛在的理財服務供給者

    雖然我國新興的保險中介機構數量和規模都在不斷發展壯大,但是迄今為止,沒有任何一家專業中介公司找到了長久穩定、附加值高的主營收入。據悉,多家保險中介機構都在積極策劃提供專業的理財規劃服務,以中介人的獨特位置來彰現自己從事理財業務的獨立性、專業性和客觀性,以此作為公司發展的有效武器。

    二、國際上壽險業個人理財規劃服務概況

    (一)CFP服務理念對壽險業的影響

    個人理財規劃服務,就不能不研究CFP(Certified Financial Planner)。CFP是國際金融領域最權威和流行的理財規劃職業資格,2001年全美職業資格中排名第一。盡管CFP不是壽險專業從業證書,但是在國外,獲得CFP證書的人中,有70%以上同時持有保險經紀人和證券經紀人資格證書,CFP天然地同壽險公司的產品和服務相聯系。雖然壽險從業人員中CFP的總量有限,但CFP所倡導的“以客戶需求為中心”全方位的理財服務理念卻深入人心。國外的壽險公司,如友邦、紐約人壽等公司一直致力于理財規劃服務的研究和開拓,并建立起了自己的個人理財規劃服務隊伍,為客戶提供理財規劃服務。

    (二)亞太地區壽險業個人理財規劃服務狀況

    在亞太地區,人們習慣稱理財規劃為“財務規劃”。馬來西亞、新加坡、韓國、日本等國都是國際CFP理事會成員,因此這幾個國家的壽險業個人理財規劃服務漸成規模,以財務顧問的身份為客戶進行理財規劃正成為新世紀壽險業務員的轉型目標。在剛剛落幕的第六屆亞太壽險大會上,理財規劃的挑戰與角色定位成為此次大會的主軸。馬來西亞2002年推出了“最佳建議規范”和“獨立財務顧問”制度,要求壽險業務員必須收集客戶充裕的資訊以后,才能提出適當的建議和壽險產品給客戶。新加坡從1988年要求壽險業務員開始運用理財規劃為客戶進行資產分配,自 2001年7月1日開始,新加坡金融管理局規定所有壽險業務員在提呈建議書的同時,必須讓客戶知道自己賺取了多少傭金。傭金透明的目的在于讓保險業務員像醫生、律師般收取專業的服務費用,提高業務員的形象和地位。

    三、壽險業開展個人理財規劃服務的及影響

    (一)壽險業個人理財規劃服務的基本內容

    全面的個人理財規劃涉及各類金融產品,但并不意味著某個理財規劃師要提供從提出理財建議到完成具體投資操作全過程中的一站式服務。從成熟的歐美壽險個人理財市場服務看,個人理財規劃服務首先是某位理財規劃師提出“理財建議”,然后再尋找各專業領域的專家來具體實施理財規劃方案。

    從服務內容上看,壽險業理財規劃服務主要包括:保險、投資、稅務、退休、教育、遺產等六大方面。提供上述六方面的全部規劃也稱為全方位的理財規劃。事實上,提供理財規劃服務并不一定要求面對所有客戶時都提供如此全面的規劃,按照客戶需求和壽險業務員的個人專業水平,也可以就某一個財務問題提供單一的解決方案(單方位財務規劃),也可以主要提供保險、投資和稅務方面的規劃(多方位財務規劃)。

    從實施過程分析,CFP的標準執行程序共六步:第一、設定目標,目標必須有時間性、實際且明確;第二、收集客戶資料;第三、分析個人財務狀況,找出其長處和短處;第四、根據客戶能力和理財目標,制訂理財建議;第五、實行規劃,因為行動最重要;第六、定期檢查,因為理財規劃是動態變化的。

    從壽險業務員的角度看,其實可以將以上六步劃分為兩個主要階段,從第一步到第四步為第一階段,即提出規劃建議階段;后面兩步為第二階段,即理財建議的實施和績效考核階段。不同專業背景的業務員可以在兩個階段中扮演不同重要程度的角色,但是無論如何,在第一階段,壽險業務員必須要為客戶制定一套全面的、互相協調的、可操作的理財建議,在這個階段,壽險業務員就相當于客戶的“軍師”,要提出戰略性的資產分配建議。并在該大前提下,為客戶制定更具體的保險規劃,同時推薦其他領域的專家來協助客戶實施其全面的理財計劃。

    (二)壽險業推行個人理財規劃服務的

    從直接的產品推銷轉變為圍繞客戶需求來組織生產和銷售,這個過程本身可以說是行銷史上具有質變意義的一大步,壽險業推行個人理財規劃服務具有劃的意義,將對整個壽險業、壽險公司、人及中介機構以及壽險客戶本身產生重要的影響并帶來多贏結果。

    1.對壽險業的影響。整個服務模式的轉變有助于提升保險在公眾心中的形象,提高公眾的保險理財意識,避免少數不良人的行為影響到整個市場的健康??梢哉f,個人理財規劃服務的推行,也是壽險業規范化、制度化、國際化的標志之一。

    2.對壽險公司的影響。個人理財服務有助于開拓中高端客戶市場。通過客戶保險需求的深度挖掘,提高客戶的口袋占有率,不僅可以給公司提供源源不斷的業務收入,而且可以以客戶需求為導向,開發出最令客戶滿意的新產品,占據市場先機。同時,要滿足客戶的綜合理財服務需求勢必引起壽險公司與銀行、證券等跨行業的合作,通過客戶資源共享,創造更多的主營業務及其他業務收入。尤其對具有綜合性的金融集團背景的壽險公司更為有利。

    3.對壽險人及中介機構的影響。實施理財規劃服務,要求業務員具備較高的素質和專業水平。按照CFP的“4E”標準,實施理財規劃服務必須要求從業人員在、、經驗和職業道德四個方面達到較高水準,才可能滿足客戶的需求。因此,在壽險業推行理財規劃服務,必然會推動業務員提高自己素質,轉變自己的角色,重新規劃自己的人生,朝CFP的最高職業資格邁進。如果能夠出臺強制性的法規,規定人銷售保險產品必須提供全面的財務建議,則效果將會更加明顯。另外,保險中介機構也有機會分到一杯羹,以提供理財咨詢、培訓和收取產品傭金找到立足之本。

    4.對壽險客戶的影響。毫無疑問,壽險客戶也是真正的受益者,通過接受理財服務,他們可以明白自己的財務狀況,明白自己究竟需不需要保險,需要多少保險以及需要什么樣的保險;同時他們還可以明白自己的理財目標和生活目標是否合理,通過家庭資源的合理分配,以最的成本實現自己的綜合理財計劃,從而做到“明明白白消費,輕輕松松理財!”

    四、我國個人理財規劃服務的缺陷和發展趨勢

    (一)國內壽險業個人理財規劃服務的缺陷

    1.個人理財規劃服務市場尚處在初級階段,有效的理財需求和供給都不充分。雖然國內個人理財規劃服務需求日益顯現,少數公司也進行了有益的嘗試,但總體上講理財市場尚處于初級階段。初級階段意味著理財服務市場本身并沒有巨大的理財服務的主動性市場需求。雖然潛在需求很大,但現時的有效需求很少,普通的壽險業務員仍然可以用傳統的產品推銷式的獲得客戶。與此同時,理財服務的供給者也是風毛麟角,同時受制于人隊伍總體素質低下等原因,所提供的理財服務層次較低。

    2.個人理財規劃服務資格認證體系尚未建立,市場影響力有限。由于個人理財規劃服務資格認證體系尚未建立,雖然各保險公司可以選拔自己的精英業務員進行理財規劃方面的培訓,并嘗試為客戶提供個人理財服務,但由于沒有系統的培訓體系和專門統一的培訓教材,也沒有權威、中立和專業的個人理財規劃服務資格認證證書,這些理財規劃人員的理財規劃技能和服務品質都難以獲得市場的廣泛認同,市場影響力有限。

    3.現時金融產品的數量和品種不能完全滿足個人理財規劃服務的要求。雖然國內各項理財金融品種已經相繼出現,但各領域的金融品種都相對初級,如股票市場不規范、銀行產品簡單、基金投資風格趨同、保險產品流行一陣風等,這些都制約著理財規劃的制定和實施效果。

    4.現行法規尚不健全。國內金融業分業經營的法律監管體系,個人稅法的不完善,遺產繼承等方面法律制度的空白,以及壽險行業理財規劃服務的行業標準欠缺等,從制度的層面制約著綜合個人理財規劃服務的發展。

    (二)國內壽險業個人理財規劃服務的發展趨勢

    1.壽險業開展個人理財規劃服務所需的法律法規正逐漸健全和完善。個人理財規劃服務的良性發展需要一個相對健全的法制環境,由于“理財”的專業性、復雜性、可操作性和隱私性,需要銀行、保險、證券、稅務、遺產等方面法律法規的約束和保護,良好的制度環境是個人理財規劃服務發展的前提條件。如同馬來西亞和新加坡一樣,實施財務規劃服務的保險監管部門規章也有可能出臺。

    篇10

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    生病去看醫生,而不是研究《本草綱目》

    無論一個人是貧窮還是富有,是年輕還是年老,都必須面對理財問題。

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    修正理財誤區的幾點建議

    誤區1:理財是有錢人的事。沒有錢,就不需要理財。無論是有錢還是沒錢,都需要理財。很可能沒錢就是因為沒有好好理財。如果改變了自己原來的習慣,養成了積極理財的習慣,就可能從沒錢變成有錢。人人都應當而且可以理好自己的財富。

    誤區2:錢太少、理財的效果不明顯,所以不理財。比如,如果一個人每月拿出100元來投資、以每年10%作為年收益率。從20歲開始投資,每個月投資100元,60歲時將擁有632407元;從30歲開始、到60歲,將擁有226048元;從40歲開始,到60歲、將擁有75936元;從50歲開始,到60歲,將擁有20844元。

    由此可見,理財時間越長、財富積累得越快、越多。養成節省的習慣,投資的習慣,錢少的人一樣可以成為有錢人、時間越長、效果越明顯。

    誤區3:工作忙、沒時間理財。這完全是在給自己找借口。每天擠出一點時間學學理財知識,都是沒問題的。

    誤區4:不懂理財知識,沒法理財。這種擔心也不必要。只要肯學習,什么時候學都不晚,什么樣的知識都可以學會。再者,還可以請第三方理財機構為你打理財富。

    誤區5:理財就是發財、一夜致富。這種想法與理財相悖。理財要求做到未雨綢繆,在力求財務安全的基礎上,實現財產持續穩定的增長,同一夜暴富沒有關系。

    誤區6:理財就是買股票、買保險。股票和保險都是理財的工具,遠不是理財的全部。全面的理財應該包括現金規劃、消費規劃、教育規劃、保險規劃、養老規劃、投資規劃、稅務籌劃,財產分配和繼承規劃等。

    誤區7:理財的原則和方法男女不一樣。這是一種誤解。理財的基本原則和基本方法,諸如“量入為出攢錢”、“打深井生錢”、“筑堤壩護錢”,這些對男女都同樣適用。

    理財4建議:

    1.個人理財目標不應局限于投資賺錢,而應追求如何達到一種財務自由的境界。

    2.個人理財貫穿于人的一生,宜早不宜遲。有“大錢”的人要理財,只有“小錢”的人更要理財。

    3將錢全部存入銀行看似安全、省時間,其實是被動地承受了通貨膨脹和利息稅的風險。應該合理地分流儲蓄存款,使理財渠道多元化。

    4個人理財是極具個性化的活動,只能因人而異、因財而理。

    ――高斌諾亞(北京)財富管理中心助理理財規劃師

    財富管理,一生的事情

    正確的財富管理,必須從一開始就顯示出其長久的生命力,因為它會伴隨你一生,而不是幾年。所以,選擇的財富管理方法一定要穩健且可持續。它可能不是跑得最快的,但是要想獲得冠軍,首先要跑完全程。

    投資理財是一個漫長的過程。給自己設定好目標,然后一步一步地往前走,達到了每個小的目標要獎勵自己、獎勵家人。理財其實就是做人,發現最優秀的自己,擁有最真心的朋友、最和諧的家庭,你就是世界上最富有的人。

    人的一生其實就是一個理財的過程,理財作為一種必不可少的生活方式貫穿整個一生。因此,人的一生都需要必要的理財計劃,而且要充分考慮到人生的種種因素。

    ――張延忻諾亞(北京)財富管理中心理財規劃師

    不可不知的3個提醒

    樹立長期投資觀念

    在長期投資中,著名的“72法則”是沒有接受過金融專業訓練的普通老百姓的黃金法則。它的秘密是:一筆錢能夠在72除以年回報率的百分數內的年數內翻一番。例如:如果投資回報率為9%,則今天的10萬元大約在8年的長期投資之后變成20萬元。

    缺乏長期投資觀念,過于重視投資的短期收益,是國人在投資理財方面不成熟的最大表現。

    利用專業投資顧問

    篇11

    中圖分類號:G640 文獻標識碼:A

    《國家中長期教育改革和發展規劃綱要(2010-2020)》指出:“要著力培養信念執著、品德優良、知識豐富、本領過硬的高素質專門人才和創新人才”,當前,國內對通識教育的概念論述可謂“見仁見智”,目前,理論界比較認可的是李曼麗博士對通識教育的概念表述。她采用馬克斯-韋伯的(理想類型)的界定方法,對通識教育的內涵從性質、目的、內容三個方面進行了界定。 從性質上說,它是高等教育的組成部分,是所有大學生都應接受的非專業性教育;從目的上說,它旨在培養積極參與社會生活的、有社會責任感的、全面發展的社會的人和國家的公民;從內容上說,它是一種廣泛的、非專業性的、非功利性的基本知識、技能和態度的教育。

    隨著經濟和金融業的迅速發展,投資與理財得以廣泛興起,理財規劃必將成為經濟金融界的熱門話題?!锻顿Y與理財》通識課程是投資理財專業必修的核心專業課,課程著重于專業技能實訓,以經濟發展所需要的應用型人才為培養目標,在廣泛市場調研的基礎上,確定本專業學生畢業的初始崗位為銀行、證券、保險、投資公司等行業的客戶經理、理財規劃師助理等一線理財工作。課程要求學生能熟悉各種理財工具的特點及風險收益關系,能綜合運用各種理財工具,為目標客戶設計出理財方案打下良好的基礎。通過工作任務的仿真操作,提高學生的學習興趣,掌握學生對理財工具的運用能力從而提高理財規劃能力。以學生為本,注重“教”與“學”的互動。通過選用典型活動項目,由教師提出要求或示范,組織學生進行活動,讓學生在活動中樹立責任意識,增強團隊的合作精神,掌握本課程的職業能力 職業情景的創設,以多媒體、實訓和案例分析等方法提高學生解決和處理實際問題的綜合職業能力 。

    一、課程性質與作用

    投資與理財是一項綜合性、專業性很強工作,投資與理財畢業生必需學習證券、金融、保險等綜合理論知識,掌握各種金融理財產品,熟悉理財服務的基本規范和流程,并熟練運用理財技巧。在建立基于崗位職業能力培養的課程體系中,《投資與理財》課程起著十分重要的作用。本課程在教學過程中,緊密圍繞工作任務和任職要求組織教學內容,努力形成“教、學、做”一體化課程,在推進案例分析和項目化教學的同時,將國家助理理財規劃師職業能力知識要求融入課程教學,為培養學生崗位能力和職業素養起重要支撐作用。本課程開設是在學生學習相關專業基礎課程進行的?!锻顿Y與理財》課程的學習為學生理財職業能力的培養和后續頂崗實習打下堅實的基礎,課程開設與前后課程連接恰當。

    二、設計的理念與思路

    《投資與理財》課程設計以培養學生提供理財咨詢、制定理財方案等職業能力為重點,滿足一線崗位專業素質需要為目的,通過與行業合作,開發和設計課程內容,教學內容和職業資格考試緊密融合,注重學生實務操作能力訓練,著力培養學生崗位素質能力和要求。主要理念和思路如下:

    (一)以理財職業能力培養為重點

    本課程設計以完成理財規劃工作為導向,將理財規劃師崗位工作分解為若干工作項目,根據工作項目確定學習項目,在各個項目中以職業能力形成為依據選擇學習領域,設計學生情境。學習項目和學習情境設計以崗位的基本素質、基本業務、基本規范和基本操作要求進行,突出一線崗位的職業能力的訓練,同時將職業資格證書對知識、能力和素質的要求分解融合到所選的理論知識中,做到“課證融合”。通過設計市場調查、情景模擬、角色互換等實訓練習,結合案例分析,培養學生勝任一線理財崗位的職業能力和素質。

    (二)與企業合作進行基于工作過程課程開發和設計

    根據高職[16號文件]要求,在課程設計中,從課程標準的制定到項目課程方案設計及課件的制作,均需進行充分的市場調查,邀請行業專家、技術能手參與討論分析,參考行業培訓標準和理財規劃師做業規范,共同開發《投資與理財》課程。通過校企合作,校內外實訓基地建設,采用校內模仿、工學交替等形式,充分開發學習資源,給學生提供豐富的實踐機會。教學評價采用過程評價和結果評價相結合,重點考核學生崗位職業能力和素質。

    (三)課程設計體現職業教育的職業性、開放性和實踐性要求

    課程圍繞一線理財及理財規劃師崗位能力設計,以工作過程為導向,采用項目化教學,精心設計學習情境,教學內容安排緊密圍繞工作內容和崗位任職能力展開。通過實時的經濟時訊、依托國內外證券市場、經濟、金融市場以及校內實訓室模擬軟件的綜合應用,為學生學習創造接近真實的的工作任務、工作流程氛圍,體現課程的職業性、開放性和實踐性。

    三、課程目標

    (一)知識目標

    通過學習掌握現金規劃、消費支出規劃、融資規劃、保險規劃、投資規劃、教育規劃、退休規劃、遺產規劃、稅收籌劃等方面理論知識和實務操作。

    (二)能力目標

    具備現金需求分析、現金規劃方案制定的能力;具備制訂住房消費方案、汽車消費方案、消費信貸方案的能力;具備分析客戶教育需求、制訂教育規劃方案的能力;具備風險管理和保險規劃、提供保險咨詢服務的能力;具備收集客戶資料、投資規劃、提供各項投資咨詢服務的能力;具備退休養老規劃、分析需求、制訂方案、咨詢服務的能力;具備財產分配和傳承客戶狀況分析、財產分配方案制訂、咨詢服務能力;具備分析客戶納稅狀況、制訂稅收籌劃方案的能力;具備完成客戶的財務分析報告、綜合制訂各分項理財規劃具體方案的力。

    (三)素質目標

    通過本課程的學習,學生應掌握個人理財的一般原則,熟悉和靈活運用各種理財工具,為以后的個人理財規劃和職業生涯規劃提供堅實的基礎。在些基礎上,能根據客戶的不同情況,綜合考慮各種經濟因素,制定出合理的個人理財規劃方案,實現人生各階段的目標和理想。

    四、課程重點與難點

    (一)課程教學重點

    與客戶面談溝通,建立合作關系的技巧;家庭財務信息收集、填寫;客戶住房目標設計、還貨報表編制;教育目標的確定、編制教育投資;保險方案書制定;養老金籌劃方案編寫;養老金籌劃方案編寫;投資工具的選擇、投資組合方案配置;避稅方案設計;理財規劃方案執行等。

    (二)課程教學難點

    理財合同的設計、簽訂;具備誠信意識、法律意識;貸款還款方法比較、住房選擇;教育投資計算;人險、壽險、財險的知識;養老需求分析、社會保障及法律知識運用;金融產品分析、收益率計算、投資組合;個人所得稅計算、應納稅額計算;理財報告撰寫等。

    四、教學內容的組織與安排

    (一)以理財服務工作過程為基礎,整合序化教學內容

    理財工作過程分為:建立客戶關系――收集客戶信息――財務分析評價――制定理財方案――實施理財方案――跟蹤理財服務等組成。按工作過程整合序化教學內容為:熟悉理財基本工作業務流程和要求―提供簡單理財服務―提供綜合理財服務。將理論知識講解、業務流程操作融入到各項目中,采用教學做一體化、理實一體化的教學方式,體現課程安排的職業性、實踐性和開放性。

    (二)按理財規劃工作內容設計學習情境

    將理財規劃工作內容根據工作過程的需要整合到各學習情境中,在綜合實訓室,采用與工作過程高度仿真的模擬訓練,邊學邊練,實現教學做一體化。

    (三)強化四個環節的工作

    崗位認識,通過校外實習基地參觀、交流感受崗位的工作流程、工作能力要求、崗位知識要求、崗位素質要求;校內實踐教學,通過校內模擬仿真系統,進行基于工作過程訓練,培養職業崗位能力;社會實踐,通過假期安排學生到用人單位實習,了解產品,服務社會;頂崗實習,通過半年頂崗實習,實現工作真實體驗。

    五、教學模式的設計與創新

    在教學模式的設計和創新方面,本課程積極探索“工學交替”、“任務驅動”、“項目導向”、“理實一體化”的教學模式,將工作過程中所需知識、技能、標準為載體,利用校內模擬實習基地培養學生核心專業能力,將理論課和實踐課有機結合起來,達到理論教學與實踐教學一體化。

    (一)“工學交替”

    利用校內實訓環境,結合理財軟件應用,讓學生體驗《個人理財規劃》的基本流程和實務操作,從而實現學生綜合能力。學生在實訓環境下不僅消化理論課堂知識,同時,對工作崗位有一個基本認識。

    (二)“任務驅動”

    以理財實際業務為主題單元載體設置學習情境,在進行教學設計的同時將知識、技能有整合排序,以各項目驅動任務,實現理論與實踐一體化。學生以理財規劃任務承擔者的角色完成課程的理論學習和技能訓練,最后又以綜合實訓來考核學生的專業技能和能力水平。在“任務驅動”下,學生在職業情境中學習,職業能力將得到真實提升。

    (三)“項目導向”

    結合崗位能力要求提出項目內容,由主講老師引導學生提出問題,分析問題,并解決問題,從而激發學生濃厚學習興趣,從而提高學生分析和解決問題能力。

    (四)“理實一體化”

    將理論教學與實踐教學一體化,融“教、學、做”一體化,讓學生邊學邊練。借助多媒體設備、PPT課件、專業教學軟件進行理論講解,然后通過分組進行實訓操作。多媒體的強大演示功能和老師的現場操作與分組實訓的結合從而實現“互動式教學”。從而讓學生達到感性和理性認識的統一。

    六、實踐教學條件的建設與使用

    (一)校內實訓設備與實訓環境

    名稱:投資與理財綜合實訓室

    條件:配置電腦50臺,其中教師機1臺,服務器1臺,學生用機50臺。內部組建局域網,與校園網互通。服務器安裝有智管財務管理軟件、用友財務軟件、OFFICE軟件、世華財訊金融系統及操作系統等軟件滿足專業教學。

    功能:為投資與理財專業學生提供教學平臺和模擬實訓平臺。理財規劃、投資咨詢、財務核算等。

    實訓項目:證券投資、期貨實務、理財規劃方案設計、理財軟件綜合應用等。

    (二)校外實習基地的建設與利用

    實訓功能:實地考察、見習和頂崗實習。

    實訓項目:現金規劃、消費支出規劃、教育規劃、理財規劃、投資咨詢等。

    參考文獻:

    [1] 林雙.美國通識教育對我國大學通識教育課程改革的啟示[D].長春:吉林大學碩士學位論文,2011.

    [2] 徐曉飛.本科生院體制下計算機教育的改革與創新[J].中國大學教學,2012.

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