時間：2023-04-26 16:08:31
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1企業供應鏈和供應鏈管理
供應鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現在企業資源規劃(ERP)的基礎上發展起來的管理方法。企業供應鏈管理，是對供應鏈中的信息流、物流和資金流進行設計、規劃和控制，統一整合企業的制造過程、庫存系統和供應商產生的數據，對供應、需求、原材料采購、市場、生產、庫存、定單、分銷發貨等的管理。企業供應鏈管理的目的在于增加企業對市場的預測性，減少庫存，提高發貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產率，降低供應鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產周期，加快市場響應速度，保證在正確的時間把正確的產品/服務送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產業上游原材料和零配件供應商、產業下游經銷商、物流運輸商，產品服務商以及往來銀行結合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業對市場和最終顧客需求的響應速度，增強競爭力，提高供應鏈中各成員的效率和效益。
企業供應鏈管理可以分為如下幾個部分：
計劃部分：企業設定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產產品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監控供應鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質量和高價值的產品或服務。
采購部分：這一部分的任務是選擇可以為企業的產品和服務提供貨品和服務的供應商，和供應商之間建立一套定價、配送和付款的流程，包括提貨、核實貨單、轉送貨物到本企業的制造部門并批準對供應商的付款等。在這一部分，企業還要制定對供應商提供的貨品和服務的管理流程，對之實行監控，針對其中的問題加以改進。
制造部分：這一部分是指安排生產、測試、打包和準備送貨所需的活動。在這部分中，企業要測量供應鏈中質量水平、產品產量和工人的生產效率等內容。
配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調整用戶的定單收據、建立倉庫網絡、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計價系統、接收付款。
退貨部分：指建立網絡接收客戶退回的次品和多余產品，并在客戶應用產品出問題時提供支持，也就是供應鏈中的問題處理部分。
供應鏈管理是企業適應日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應鏈管理可為企業帶來如下的效益：
（1）降低供應鏈內各環節的交易成本，縮短交易時間。
（2）使供應商隨時掌握企業的存貨情況，根據需求及時組織生產，由此降低企業的存貨水平。
（3）方便供應商及時取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本；
（4）便于企業準確及時地預測市場變化，根據市場需求生產出需要的產品，減少生產時間。
2國際貿易融資與中小企業的發展
國際貿易融資是指在商品交易中，運用結構性短期融資工具，進出口商選擇的國際結算為依托、基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產，以在國際結算的相關環節上提供的資金融通，以加速企業的資金周轉，解決企業應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資可以改變企業的資金流，影響企業資信調查、催收賬款、信用擔保等財務管理。國際貿易融資的方式可以同時服務于兩個市場，使外貿企業對內、對外業務的資金鏈實現對接。
隨著我國經濟體制改革的深入和市場經濟的發展，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。國家取消對公有制經濟對外貿經營權的壟斷以后，越來越多的中小企業獲得外貿經營權，成為我國外貿領域一支生力軍。但是在過去的一段時間內，雖然中小企業在經營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經營規模和自有資金規模所限，在發展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：
（1）銀行出于資金安全的考慮，對中小企業融資條件苛刻：我國中小企業數量眾多、但是質量良莠不齊。
（2）銀行出于對利潤最大化的考慮，對中小企業貸款的積極性不高。相對于大型企業來說，大多數中小企業對信貸需求量小、次數多，貸款的機會成本較高。
（3）針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系普遍缺乏，我國傳統的金融政策和融資體系是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。如果銀行參照針對大企業的財務指標標準，那么眾多有融資需求的中小企業將達不到要求，企業也就無法得到貸款。
中小企業融資往往具有金額小、次數多、周轉速度快等特點，而貿易融資則具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調針對資金流和物流的操作控制，淡化財務分析和準入控制，有利于動態把握風險，規避中小企業經營不穩定的特點，相對于普通的流動資金貸款，國際貿易融資具備風險度、銀行準入門檻、審批流程速度等方面的優勢：
（1）在銀行傳統的流動資金貸款過程中，銀行要對企業的規模、凈資產、負債率、盈利能力及擔保方式等情況進行嚴格的審查，中小企業往往因為財務指標達不到銀行標準而無法融資。在國際貿易融資過程中，銀行重點考察的是企業單筆貿易的真實背景及進出口企業的歷史信譽狀況，無需采用傳統的評價體系。銀行通過封閉式運作資金，通過確保每筆真實業務發生后的資金回籠來控制風險。因財務指標達不到銀行標準而難以獲得融資貸款的中小企業，可以通過真實交易的單筆國際貿易業務來獲得貸款，進而通過滾動循環來獲取企業發展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。
（2）在傳統的流動資金貸款模型下，銀行需要對貸款企業的基本情況、財務指標、發展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保單位等各個方面做出嚴謹的調查，審批流程比較長。中小企業由于資金鏈較為緊張，因此融資的時效性要求較強，經常發生等銀行審批完畢企業已經不需要融資的情況。在國際貿易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿易融資流程，在調查企業單筆貿易背景和企業歷史信用記錄的基礎上，就可以放款，審批流程相對簡單，可以滿足中小企業融資的時效性要求，使得企業可以較為快速地獲取所需資金。
（3）中小企業的流動性貸款具有高風險，高成本，低收益的特點，中小企業由于資金鏈緊張，很容易挪用流動貸款，銀行承擔的風險加大。在國際貿易融資模式下，銀行注重企業貿易背景的真實性和貿易業務的連續性，通過審查企業的信用歷史記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續等情況來確定企業在貿易過程中所產生的銷售收入，以此確定企業國際貿易融資的第一還款來源，由貿易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿易周期相匹配。一般說來，資金不會被挪用，能有效降低銀行風險。
（4）我國銀行業的中間業務尚處于起步階段，未來發展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業普遍對貿易融資需求很大。國際結算作為一項銀行中間業務的支柱產品，可以擴大銀行的收入來源；此外，銀行可以從對進口開立信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現、保理業務、開立銀行承兌匯票等中間業務中直接收取手續費，擴展中間業務收入。
3企業供應鏈管理和國際貿易融資
上個世紀90年代以來，國際貿易增長速度一直高于全球生產總量的增長。我國以制造業為主的中小企業發展迅速。根據有關資料的統計，目前在中國正式注冊的中小企業已超過1000萬家，占全國企業總數的99%，中小企業創造的進出口額貿易占比超過60%。但由于在供應鏈中處于弱勢地位，在與具備較強實力的上游的供應商和下游的經銷商談判過程中，中小企業不得不接受苛刻的貿易條件，導致其正常現金流周轉困難，加之中小企業信用評級普遍較低，無法提供銀行傳統貿易融資授信所需的抵押或信用擔保，因此往往遭遇到現金流的困擾。根據UPS的年度《亞洲商業監察》報告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業遭遇現金流困擾，而與此同時，全國中小企業卻有近11萬億元的存貨、應收賬款。企業遇到的這種情況其實就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業苦惱的大量原料、存貨、應收賬款等動產。
另一方面，國際貿易市場呈現明顯的買方市場特征：單筆貿易額降低、賒銷貿易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉變為供應鏈與供應鏈之間的競爭。同一供應鏈內部的各企業相互依存，供應鏈的整體運轉與管理成本受到供應鏈中包括核心企業和處于弱勢的中小企業的整體資金的運作能力和效率影響。在此背景下，國際貿易項下供應鏈融資服務應運而生，國際貿易融資的對象從大企業轉到供應鏈中的中小企業。銀行根據進出口供應鏈的不同特點及進出口企業在供應鏈不同環節的需求，為企業分別提供進口供應鏈融資服務和出口供應鏈融資服務，分別解決企業在進口開證、進口付款、出口采購、賬款回收等供應鏈環節的融資問題使中小企業無需再為進出口融資問題苦惱。國際貿易項下供應鏈融資市場具備很大的需求，發展潛力巨大。
所謂供應鏈融資是銀行在掌握整個供應鏈情況的前提下，對核心企業的上游和下游的中小企業提供的融資，從這個角度來說，供應鏈融資實際上可以說是面向中小企業的金融服務。
以中國銀行的“融易達”為例，“融易達”是一種供應鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認基礎交易及應付賬款無爭議、保證到期履行付款義務的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿易融資。“融易達”充分利用了作為核心企業的買方的額度資源，為周邊的中小企業賣方提供便捷的融資服務，從而提升了供應鏈整體的競爭實力。
與傳統貿易融資相比，國際貿易項下供應鏈融資服務，針對企業在進出口貿易中因無法提供固定資產抵押、信用擔?；蚴谛蓬~度不足的融資困境，不強求企業提供固定資產抵押或擔保，而是增加了貨物質押或應收賬款轉讓作為授信條件，以控制物流及應收賬款為風險控制手段，為中小企業提供供應鏈融資服務。在銀行授信審查中，不再是單純強調企業的財務報表，企業的交易對象和合作伙伴，企業所處的產業鏈是否穩固以及目標企業所在的市場地位和供應鏈管理水平成為銀行關注的重點。經營較穩定，貿易背景真實，貨物流或應收款可控的企業成為銀行國際貿易融資業務的良好客戶群體。
通過提供國際貿易項下供應鏈融資業務中，銀行可以針對企業運作流程的各個環節進行融資服務，滿足企業供應鏈環節的不同需求。銀行的“供應鏈融資”從核心企業入手研判其整個供應鏈，靈活運用金融產品和服務，一方面，對處于相對弱勢的上下游配套中小企業進行資金支持，解決供應鏈失衡問題；另一方面，將銀行信用融入上下游企業的購銷行為，增強其商業信用，改善其談判地位，使供應鏈成員更加平等地協商和逐步建立長期戰略協同關系。企業只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿易項下供應鏈融資服務獲得足額的資金支持。同時通過這種杠桿經營效應，企業得以迅速擴大進出口規模，提升在供應鏈環節的競爭實力和整個供應鏈的競爭實力。
國際貿易項下供應鏈融資方案，可以通過盤活企業動產和應收賬款來改善企業現金流，并提升企業競爭力，擴大企業進出口規模。另外供應鏈融資可以解決企業在不同供應鏈環節融資困難的問題。銀行通過針對企業不同供應鏈環節的融資需求提供“量身定做”的各類新型產品和一攬子服務，降低供應鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進口款項或者提前收回出口貨款，幫助企業有效防范人民幣升值的匯率風險。
在國際貿易供應鏈融資過程中，銀行圍繞企業供應鏈，結合貿易結算方式，充分運用銀行信用、商業信用和物權等多種信用增值工具，設計多層次、多角度的貿易融資產品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業的不同需求。
在傳統的國際貿易融資模式下，企業對貿易融資的需求是交易支付和現金流量控制。在供應鏈融資模式下，企業需求已經發展到對資金利用率及財務管理增值功能的需求。因此銀行需要關注整個國際貿易供應鏈的整合和價值鏈的管理，通過管理和控制現金流、物流、信息流，一體化整合貿易環節中資金、商品、信息，形成供應鏈融資新理念，圍繞供應鏈形成完整的貿易融資解決方案。
商業銀行是企業供應鏈管理的重要合作伙伴。商業銀行通過對企業供應鏈提供資金和結算支持，協助企業進行資金流、信息流管理，對企業物流管理進行改進和完善。供應鏈融資既可以解決中小企業融資難的問題，又提升了供應鏈整體的質量和穩固程度，也培養出一批處于成長期的優質中小企業，改變銀行一味依賴大客戶的局面；同時銀行通過掌握供應鏈企業的信息來真實了解企業的經營情況，從而更深入地制定個性化服務方案，最終實現金融資本與實業經濟的協作，構筑銀行、企業和商品供應鏈良性互動的產業生態，達到銀行與供應鏈成員的多方共贏。
4結語
供應鏈對企業的成功是至關重要，但是目前企業具體的供應鏈運作并沒有與公司戰略保持一致，供應鏈的重要性和其實際表現尚存在差距，供應鏈的控制不完整，企業以成本控制和客戶服務為目標進行供應鏈管理的變革存在很大的難度。
企業應該針對供應鏈的每一個環節制定嚴格的改進措施，使供應鏈管理和供應鏈融資相互促進，增強供應鏈融資能力。
參考文獻
近年來，改革開放的不斷推進與國民經濟的持續發展，使中小企業的在經濟建設中的地位越來越重要：我國中小企業有將近3000萬家，占全國企業數量98％以上；其創造的工業總產值在全國總數的比重接近60％，稅收比重為50％左右；提供的城鎮就業機會將近80％；發明新產品約占全國總數的75％；發明專利約占全國總數的65％；出口總額約占全國總額的60％。以上數據是對中小企業在國民經濟中重要地位的有力證明。但與此同時，中小企業的迅猛發展勢頭已導致其普遍國際貿易融資困難的問題。
1中小企業國際貿易融資現狀
1.1融資需求極為迫切
對外貿易企業的每一單業務，其所涉及流程的繁瑣程度決定了其經營過程的復雜性。而且其對資金的利用和依賴程度也變得越來越高。比如，出口貿易中的報價、組織貨源、合同履行等環節的資金花費程度較高，進口貿易中拖慢資金回籠進度的流程包括了貨物運輸、倉儲等，整個貿易程序對資金墊付的依賴性可見一斑。中小型外貿企業原本就缺乏較為強大的財力，因此與其他企業相比，它們靠資金墊付維系經營的需求顯得更加迫切。根據某一線城市銀行的統計數據得知，批發業客戶在中小型國際業務客戶中的比重達到50％以上，這是由他們的業務類型決定的：他們主要從事對其他環節資金回籠依賴性高、交易頻率高、利潤低的業務，如自營/進出口等，這也導致了他們資金流動性差，對貸款的需求性極高。對于出口型企業而言，國家實行的外貿經營模式的改革也嚴重拖低了資金流動性。過去收貨款的條件只需滿足“貨物依照議定的時間和數量抵達倉庫，且質量達到既定要求”，而如今，貨物運輸和到達后卸貨的環節非常耗時，把資金回籠的周期增加了數月以上。而進口型企業的運輸、到港后的滯港費、倉位費等等方面也增加了資金無法正常周轉的程度。上述情況若長期存在，對正常經營運作所產生的沖擊是無可估量的，因此，外貿企業融資狀況的不樂觀程度極有可能影響其或飛黃騰達或坎坷的命運。
1.2融資困難現象普遍
中小型企業獲得貿易融資仍具有諸多的障礙：首先，國家根據規模大小對各外貿企業類型進行認定，當中被認定為“中小型”的占了很大的比重；其次，各銀行對其小型客戶的貸款門檻設定得很高，他們當中能從貸款中獲得足夠資金以滿足和維持自身經營的可謂鳳毛麟角；再次，新興融資方式并沒有被納入到他們可供選擇的范圍內，他們依然只能選擇傳統而單調的方式；最后，融資程序的繁瑣程度也大大延長了操作時間，一般長達十多天，更甚者會長達一個月以上。21世紀的第一個十年里爆發的金融危機，是過去百年里首次出現的最為蕭條的時期，全球經濟出現下行趨勢，市場緊張，活躍程度無法完全恢復，經濟回暖依然是一個未來愿景。中國雖然加入了WTO，但作為世界貿易大國之一，仍無法置身事外，避免受到影響和沖擊。由于中小企業自身獨有的特征，比如資金實力不雄厚、財務流動性差、業務范圍狹窄單調、缺乏抗壓性、抵抗風險的能力脆弱等，所受到的來自世界市場波動的打擊更為明顯和突出。一方面，由于資金底子薄弱，他們常常沒有強大的周轉能力以解決賠本虧折、過度囤貨、價格協商困難、成本回收期長等難題，導致信用危機的普遍存在；另一方面，銀行也對上述現象加以防范，紛紛通過提高準入條件、設定高標準門檻等方式把大量中小型客戶拒之門外。上述情況皆將融資難度大大提升，中小型企業的命運更陷入不堪境地。
2中小企業國際貿易融資難的成因
2.1缺乏相應的服務體系
與日本等國家相比，我國相關融資服務體系還非常落后，尚未達到體系化、專業化和整體化的水平，目前國內相關信用擔保機構仍然存在諸多弊端，不足以解決當前問題。根據調查數據顯示，日本的52個地方信用保證協會對保證業務的實際代稱承擔30％的虧損，余下70％則由保險公庫負責，這樣的分配模式能極大地確保其自身的日常經營運作，促進貿易的蓬勃發展。我國政府對于建立相關服務體系的緊迫程度和顯要程度上雖然有一定的認識，并進行了財政方面的扶持和支持工作，但是相關的擔保機制仍然尚不成熟，與發達國家相比還處于摸索和嘗試的時期，留下了諸多有待處理和探究的困境和難題。另外，相關的查核工作、準許標準的要求較高，這也把大部分的中小企業拒之門外。銀行在我國當前金融體制中處于非常霸道的地位，其壟斷水平之高、操縱程度之大都使中小企業在信貸業務面前只能無可奈何、望塵莫及。同時，因金融機構多傾向于扶持和關照大型國企，對較小規模的民營企業的態度極其輕慢和冷落，這種將寶貴的信貸資源極不平衡地分配給前者的現象，也直接導致后者再一次陷入舉步維艱的困境。金融體系也沒有建立起專門面向中小企業的關于融資的政策性銀行，雖然存在著一些對中小企業提供主要融資幫助的小金融機構，但它們的覆蓋范圍狹窄，輻射區域狹小，產品種類和服務類型數量稀少，對改變現狀所起到的作用也只是杯水車薪。
2.2直接融資渠道不暢
直接融資即股權融資，即可以不通過金融中介機構而直接與融資機構進行協商，確定購買有價證券的交易協議以獲取資金。我國對新股發行的監管機制并不寬松，通過上市公司的數量控制來達到監管要求。各地政府對當地的大型公司新股上市發行的支持力度遠遠高于資金問題捉襟見肘的中小企業，致使后者能通過有價證券的發行進行融資的可能性微乎其微。雖然中國人民銀行在近些年來為中小企業分配了一部分直接融資的平臺和途徑，可惜該舉措只能對極個別的產業起作用，例如新型科技和先進技術產業，其他的產業仍然繼續處于望洋興嘆的境地。據相關數據顯示，我國企業總數中，中小企業所占比重將近90％，然而，每年在深交所通過上市的中小企業數量不足300家，以其他方式進行直接融資的中小企業數量也不足100家，兩者金額總數也不足0.4萬億元人民幣?？傊行∑髽I對間接融資依賴程度的增加在很大程度上是由于直接融資渠道不通暢造成的。
2.3中小企業管理粗放，缺乏信用
這一方面的具體表現包括：第一、企業管理機制不夠健全和系統，缺乏完整化、體系化的內部結構；第二、財務管理方面不完善，會計信息不透明、滯后性強，精確性方面也達不到銀行的要求，致使銀行難以對其財務、經營等方面的實況進行前期調查；第三、資產負債程度高，資金缺乏足夠的周轉能力和流動能力，導致自身的業務風險、運作風險大大增加，從而在申請融資時，時常被銀行拒于門外；自身素養堪憂，拖欠賬款現象普遍，信用危機嚴峻。據相關調查數據顯示，我國工業企業的應收賬款余額高達1.2萬億元，海外應收外匯賬款余額高達200億美元，其中新發生的海外拖欠達數10億美元，有68％的中小企業曾經因財務信用問題遭受損失。國家在20世紀90年代開始了市場經濟建設的舉措，此后，只有擁有良好信譽和高信用度的企業才能求得生存和獲得發展，信用度低下、自我監管能力堪憂、拖欠款項現象普遍的企業不僅會使市場金融秩序混亂，還會使我國貿易業務在世界上的地位和影響力受嚴重波動，而且還會斷送自己的發展前途。
3建立中小企業國際貿易融資體系的對策
3.1構建相關信用擔保體系
目前，國內出口保險公司所起到的積極作用較為明顯，其提供的保單質押或其他擔保服務有利于一些缺乏其他質押的中小企業拓寬其融資渠道。但是一些固有弊端還是不容忽視的：因其提供的承保功能有限、種類狹小，對出口方的風險免除程度比較低，導致最近銀行對該種融資方式的警惕程度提高，對準入條件也實行了嚴格的限制處理。據此，該業務所起到的難能可貴的積極作用，對于真正意義上的問題解決，只能以“杯水車薪”來形容。因此，國家應構建起健全的信用擔保體系，為中小企業提供信用擔保服務，以改變其因無擔保無抵押而難以融資的境地。我們應當結合國內的實際情況，綜合考慮各方面國情，參考與學習英國、法國、德國等歐洲國家的相關成果和經驗，例如：德國政府在財政方面支持擔保機構的成立，擔保機構的建立給中小企業融資帶來了福音，可提供的貸款擔?？傤~達申請額的60％～80％。具體的對策如下。第一，建立政策性的信用擔保機構。一方面，國家應加快相關立法的完善和建設的腳步，既能使該舉措獲得制度上的足夠支持，又保障相關法律障礙的排除和清掃；另一方面，政府可以參股的方式參與該機構的出資過程，提高和壯大該機構的信用程度和權威性。第二，構建中小企業融資信用擔保體系。以工信部作為主要的監管機構，以全方位、多層次的方向為發展目標，在全國各地級市或縣區建立中小企業融資信用擔保機構。商業金融機構也可以參與到建立過程中，即它自身既可以單獨建立該種機構，也可以以合作的方式建立該種機構。第三，建立健全的相關信息披露機制。杜絕財務管理方面不完善、會計信息不透明、滯后性強、精確性方面差等等問題，加強數據的完整程度，利用計算機技術建立相關數據信息處理系統，從制度監管層面有效防范融資信用危機。第四，完善相關信用監督機制和約束機制。這方面的工作應由政府負責。政府應負責促進獎罰分明的監督機制的建設，構建失信應受懲罰、守信應受嘉獎的信用評級體系，將企業表現與評級體系掛鉤，供金融機構參考，也可以調動媒體和公眾參與到監督活動來，對相關企業的失信行為進行舉報、披露，這樣一來，多種監督方式相結合有助于調動起中小企業守信用的自覺性與積極性。此外，政府還可以通過制定行政法規來明確相關的獎罰機制。這種做法不僅能強調信用的重要性，使中小企業清楚信用對自身生存和發展的必要性和重要性，更能加強行業秩序的規范性和有序性，促進良好貿易環境和貿易市場的形成。
3.2拓寬直接融資渠道
中小企業采用直接融資的方式獲取資金，與間接融資相比，其優勢是非常明顯的，因為前者不需要如后者那樣通過中介(即金融機構)來取得貸款，不僅省去了中間繁瑣而復雜的環節和流程，更能避免以往融資過程中的最大障礙對其的阻礙，所謂的最大障礙，則是指金融機構的高門檻和高要求，它通常是把中小企業拒之于門外的“攔路虎”。由此可見，直接的方式會比間接的方式更省時和省力，有著莫大的有利因素與優勢。這方面的相關對策包括以下方面。第一，構建多層級的資本市場。具體而言：首先，應為中小企業的上市掃清障礙，提高相關核查和審批的效率，完善相關上市制度；其次，推進法人財務體制和治理結構的完善，發展和開拓多種投資方式，如股權投資等。第二，完善債券市場。推進債券市場的完善，促進金融體系的穩定性和有序性，建立良好的金融市場環境，有助于為中小企業提供良好的融資途徑和平臺，促進其抓緊機會發展自身、茁壯成長。亞洲國家在亞洲金融危機爆發后紛紛提高對債券市場的重視，據相關數據顯示，韓國和馬來西亞的公司債余額占GDP的比率從1997年的29．4％和16．6％迅速上升到2001年的38.1％和31．8％。第三，注重相關金融產品的革新。努力研發多種相關產品，如集合信托、私募債券等。其中對于面向小型企業可以推薦例如票據貼現、典當融資等新方式，因為他們需要資金的數量較少，流轉周期也不長，以上方式則能很好地滿足他們的需求。由此可見，無論是我國還是發達國家的實踐和經驗都表明，構建直接融資體系和托管相關的渠道，不僅對企業的發展有著關鍵性的作用，而且還能促進貿易環境和貿易市場的健康發展。
3.3加強財務管理建設
第一，提高企業管理層的決策水平和管理能力。公司管理團隊應重視自我素質的提升，不斷學習，接受先進的經營理念；完善自身監管和約束機制，樹立誠實守信的觀念，不杜撰假報表、假合同，不從事欺詐行為；提高人力資源管理水平，調整人員結構，重視人才引進與培養。第二，規范企業財務管理。健全相關管理機制，使財務結構朝著系統化、完整化、體系化的方向發展；杜絕會計信息不透明的現象，注重提高信息的及時性和精確性；與銀行建立起良好的合作關系，積極協助銀行關于財務、經營方面的前期調查。第三，不斷整合企業的內部結構。摒棄落后的粗放管理模式，積極接受先進的國際經營理念，整治企業內部控制機制，重視信息的公開化，提升科學化管理的程度，以做到產權清晰，權責分明。
3.4注重市場秩序的維護
21世紀第一個十年里爆發的金融危機，對作為進出口貿易大國的中國市場的沖擊程度不言而喻，國內外商品市場波動不斷，中小企業的生存發展也遭受了強烈的震蕩。為了求發展、謀生存，構建維護良好市場秩序和科學規避風險已成為中小企業自身未來發展必不可少的課題第一，規范行業市場，杜絕惡性競爭。把經營戰略的眼光放長遠，改變以壟斷形式、價格斗爭等不良方式競爭的觀念，注重提高技術水平和產品革新力度，增強自身的綜合競爭能力，努力促進和諧、健康的貿易市場的形成。第二，提高對國際市場的關注程度。提高對價格信息的掌握的靈敏度和及時性，選擇恰當穩健的交易方式；加強對國內相關政策的變動狀態和調整活動的實時關注，以做好相應的調整工作，做到未雨綢繆；提高對整體行業風險危機的警惕性，設計科學合理的避險方案，以保護自身、最大化地減低自身承受的風險。
作者:吳薇 單位:山東外國語職業學院
參考文獻
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（二）銀行自身技術手段落后銀行內部的整體運營機制對其開展國際貿易融資業務起到關鍵的作用，完善的、科學的內部組織體系可以有效支持貿易融資業務的技術開展。但是，銀行在業務之間的銜接、制衡方面還存在明顯的不足之處，技術手段還是落后，甚至一些操作仍然需要人工完成，導致操作失誤的概率大幅上升。銀行的技術手段落后，就會在企業貿易融資的過程中出現很多問題，使得其風險加大。
（三）銀行貿易融資業務人員的素質不高我國銀行在國際貿易融資業務方面的人才缺乏，有限的人才資源也集中在管理層。各銀行進行貿易融資的相關人員，所掌握的知識不足，不能夠滿足日益變化的國際環境，對外貿、外匯、相關法律等的不了解，就可能會在融資的過程中出現問題。從事貿易融資的相關人員，應該對融資的每個環節都有充分的把握，發揮國際業務的產品功能和市場效果。
（四）企業缺少有效的防范措施國際貿易融資相對國內的融資來說，它有風險大、風險種類多等特點，外貿企業雖然意識到這種風險，但沒有有效的防范措施。目前，我國大部分的外貿公司仍然采用傳統的交易方式，對出口風險的認識還停留在控制非信用證業務的層次上。而且，我國大部分的企業在進行風險預測的時候，還是通過主觀判斷的方法，不能運用科學的分析方法和金融工具規避風險。無論是外貿公司還是國內的公司，這個問題都存在，企業只有運用科學的工具來進行風險的預測，才能有效規避風險。
（五）企業缺乏高素質業務人員我國的進出口企業經過多年在國際貿易實踐中的探索，已經積累了很多經驗，但是，我們必須承認的事實是，我國外貿企業的人員素質和水平有限，與發達國家相比還是存在差距。當代國際貿易已經從過去單一的商品貿易、技術、服務貿易的三種情況，從原來簡單的融資手段發展到各種復雜手段的結合發展，而我國進出口企業的相關外貿人才的知識明顯滯后。
二、我國國際貿易融資風險對策研究
（一）借鑒發達國家貿易融資的方式近年來，隨著我國國際貿易規模的進一步擴大，對外貿易的主體也呈現多樣化的趨勢，為了適應這種變化，我國的融資方式也有必要借鑒發達國家而做出相應的調整。結合我國的實際情況加以改革，使之更適合我國的國情，同時要把握其核心或實質，不能將國內傳統的做法硬與之相匹配，對于融資主體正確選擇融資方式，既積極參與又有效避免或減少損失，確保國際貿易活動的順利進行。
（二）銀行要建立科學的內控機制來防范風險建立有效的內控機制是指對公司的內部組織及其相互關系進行制約，尤其對銀行來說，其內控機制更為重要。銀行的內控機制是營銷防范風險的關鍵，從側面衡量了銀行經營管理水平的高低。國際貿易融資是銀行業務的一個重要方面，銀行的內控機制是否完善，直接決定了國際貿易融資風險的控制水平。
（三）加強對進出口企業綜合素質的提高作為國際貿易融資的需求方，進出口企業的財務狀況及風險意識、管理水平等也會對國際貿易融資業務產生影響。對于大多數的企業，其財務狀況一旦出現資金緊張，依賴銀行的融資是大部分企業的首選，實際上，許多企業在財務未出現窘況時也要申請融資，以加速資金的周轉，提高資金的使用效率。企業管理者的風險意識是決定國際貿易融資創新需求的重要因素，國際貿易融資除可為進出口企業解決資金上的問題外，還具有避險的功能。
（四）提高進出口企業人員的業務素質外貿企業的業務人員必須不斷提高自身業務水平，在平時工作中，不斷總結和積累工作經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務。外貿企業的客戶是國際的客戶，所以有必要關注國際貿易市場的變化，掌握市場行情，培養識別風險、防范風險的能力。同時，還要注意加強對國際金融、國際貿易、相關法律等知識的學習，強化風險意識。
（五）增強我國貿易融資的相關法律建設我國在法律上對外貿企業的相關業務的規定還不是很完善，所以應該增強我國國際貿易的相關法律建設，借鑒國外的相關法律條款和規定啟動對貿易融資業務的專項立法，進一步增強我國銀行業的國際競爭力。我國政府應盡快制定出口信用保險的法律法規，明確出口信用保險的宗旨、各參與機構的權利和義務等，對承保范圍、損失界定等也要以法律形式加以統一規定。在良好法律環境的基礎上，再制定和實施一些相關的戰略政策和措施，才可以實現出口信用保險的穩定發展。
（二）鐵礦石進口貿易融資以實際生產需求為主。2013年至2014年1季度，被調查的轄內19家主要鐵礦石進口企業進口鐵礦石11145萬噸，其中5家鋼鐵貿易企業進口鐵礦石1321萬噸，占進口總量的11.9%，鐵礦石進口方以鋼鐵生產企業為主。除5家鋼鐵貿易企業外，14家鋼鐵生產企業鐵礦石轉手交易量占比為7.6%。以鐵礦石轉手交易為背景的進口貿易融資占比并不大，純套利性的貿易融資量不會太多。
（三）銀行對企業鐵礦石進口貿易融資風險敞口較高。對轄內19家主要鐵礦石進口企業調查顯示，全部存在鐵礦石進口貿易融資。2013年至2014年1季度，這些企業鐵礦石進口貿易融資額累計475.8億元，占同期鐵礦石進口總額932.9億元的51.0%。其中，融資額排名前三的依次為進口押匯（融資額占76.1%）、海外代付（融資額占15.7%）、信用證承兌①（融資額占5.0%）。鐵礦石進口貿易融資利率一般為3%-4%之間，期限大多控制在90天以內。
二、鐵礦石進口貿易融資增長對跨境資金流動的影響
現階段，鐵礦石進口貿易融資并未對跨境資金流動產生明顯影響。銀行為鋼鐵企業辦理鐵礦石進口貿易融資的期限多在90天以內，而且從對銀行的調查結果來看，雖然鐵礦石進口貿易融資占鐵礦石進口的比例超過50%，但鐵礦石進口貿易融資本季度變化對下一季度貿易付匯影響并不明顯，即本季鐵礦石進口貿易融資額較上季度增加，本季度貨物貿易付匯并未出現下降；而本季鐵礦石進口貿易融資額較上季度減少，本季度貨物貿易付匯并未出現上升。主要原因是，進口信用證承兌時未產生跨境資金流動，只是確認在到期日付款。信用證款項支付時，客戶可以使用自有資金支付，也可以使用銀行融資資金（如進口押匯、境內銀行代付等）對外支付，也不會對將來跨境資金流動產生影響。只是海外代付會延緩當期跨境資金流入，但其規模有限且波動較小，并不會對跨境資金流出產生大的沖擊。2013年以來河北省鋼鐵企業的鐵礦石進口貿易融資波動并不大，運行較平穩，并未對貨物貿易跨境支出產生明顯影響（見圖3）。但從銀行對鐵礦石貿易融資的風險敞口來看，鐵礦石貿易融資的占比仍然處于較高水平。一旦國外融資成本大幅上升，人民幣匯率迅速貶值，鐵礦石進口價格下降，屆時，很可能出現鐵礦石進口貿易融資大幅萎縮，國內企業將面臨較大的還款壓力。
三、相關建議
（一）細化貿易融資政策，區分不同企業資質進行分類管理。貿易融資是市場經濟條件下必然產生的經濟行為，在我國還處于起步階段，為了防范化解由此帶來的風險應適當加以引導。在實需的前提下區分不同企業資質（貿易型、生產型）制定不同的貿易融資政策，既滿足企業財務運作的需要又防范由此帶來的金融風險，維護正常的市場經濟秩序。
（二）加強對銀行貿易融資產品的管理，制定明確的管理標準。貿易融資產品的出現似乎一直與人民幣信貸規模緊張掛鉤，為了實現對信貸規模的有效管理，對銀行的貿易融資產品需制定出明確的管理標準。具備什么樣資質的企業可以做，需要繳納的保證金比例是由人民銀行或銀監會根據經濟形勢進行靈活調整。
一、引言
國際貿易融資業務是商業銀行增加客戶來源、提高國際業務經營收益、擴大利潤規模的重要手段，它與國際貿易、國際結算緊密相連，一方面，可以滿足進出口商在國際貿易中對流動資金的需求，促進國際貿易的順利進行，另一方面，也推動了銀行其他業務的發展。
國際貿易融資起源于公元7世紀至8世紀的地中海東部地區。到了12世紀地中海沿岸的國家在交易中已經使用了“兌換證書”形式的票據。20世紀70年代隨著布雷頓森林體系的瓦解，浮動匯率制代替固定利率制，各國逐漸開放金融市場。國際貿易融資的需求越來越大，福費廷、國際保理等創新國際貿易融資工具也應運而生。
二、我國商業銀行開展國際貿易融資業務的現狀以及存在的問題
2007年我國貨物進出口總額已達到21738.3億美元，且參與國際貿易的企業數量和交易量巨大，這就為商業銀行開展國際貿易融資業務提供了廣闊的市場空間。隨著各商業銀行貿易融資業務量的增長，貿易融資風險也在不斷積累，就在受到東南亞金融危機影響的同時，業務粗放增長中隱藏的風險顯現出來，1997年和1998年形成了大量的信用證墊款圈。當前我國內資銀行國際貿易融資業務的發展與外資銀行相比還存在比較大的差距。主要存在以下幾點問題：
1.風險意識淡薄，風險控制能力差。對國際貿易融資業務的風險性認識較為膚淺,錯誤地認為國際貿易融資不需要動用實際資金,只需出借單據或開出信用證就可以從客戶賺取手續費和融資利息,是零風險業務,這直接導致20世紀90年代中期由于大量信用證墊款形成的銀行不良資產。缺乏規范的盡職要求和獨立的調查評價機制以及必要的風險防范機制，沒有有效手段降低已生成風險。
2.國際貿易融資方式單一，缺乏創新?；旧先匀皇且詡鹘y的融資方式為主，品種少且功能單一。新產品少有推出，業務操作模式基本維持原樣，融資產品主要集中于進出口押匯、打包貸款、票據融資等傳統形式，而對保理、福費廷等新興符合市場需求的貿易融資方式卻還應用的不多。
3.法律制度缺失，貿易政策不完善。貿易融資所涉及到的法律關系遠比傳統的信貸法律關系復雜，但與相比發達國家和地區，我國涉及貿易融資的法律還不夠完善，立法明顯滯后于業務的發展。商業銀行在維護自己利益時會遇到法律盲區，無法有效依靠法律武器維護自身的合法權益。
4.營銷手段落后，對象過于集中。國內商業銀行在國際貿易融資業務的營銷過程中手段單一，往往以贈送禮品作為營銷成功的主要手段。融資貸款主要集中于大型國企，而對占進出口總額近半數的中小型外貿企業卻很少提供貿易融資服務。
5.缺乏專業素質人才。國際貿易融資業務涉及國際金融票據的開設和國外各種票據的審核查驗等，這就要求銀行人員擁有豐富的財務知識、法律知識，以及良好的外語水平。由于國內該項業務起步較晚且發展緩慢，現有員工遠遠不能滿足業務發展的需要。
三、對策建議
1.提高風險意識，建立風險轉移機制。改變思想觀念，充分認識到商業銀行開展國際貿易融資的風險性。建立科學的風險防范體系，成立信用審批中心和貿易融資業務部門，實行審貸分離制度，建立客戶信用分析體系制定信用等級標準，防止欺詐風險發生。也可以嘗試建立銀行和保險公司合作轉移風險的模式。
2.提高創新能力。借鑒外資銀行的先進經驗，在組織結構、金融產品、業務技巧和經營管理方面積極主動引進和吸收國際銀行業的創新成果。推動二級市場、保險市場的健康穩定運行也是促進國際貿易融資業務向多樣化、全面發展的有力保障。在海外設立分支機構或機構，掌握國際市場最新動向，及時調整業務模式，開發新品種，可以實行個性化服務為特定客戶量身定制貿易融資服務。
3.完善法律制度建設。對外，要深入學習研究涉及貿易融資的專門性的國際公約，例如UCP500等國際慣例性的法律文書，避免和有效解決爭端。對內，政府要盡快建立完善的法律保障機制,嚴格依法行事。對涉及國際貿易融資的國際金融票據、物權抵押、擔保、信托票據等事項作出明確規定，落實交易各方責任。加強與國外法律主體的聯系，商業銀行也應加強內部制度建設，使合同能夠發揮融資業務的法律風險事前防范功能。
4.拓寬營銷渠道、目標客戶多元化。內資銀行與外資銀行的差距在短期內還不能完全消除，所以內資銀行要增強營銷能力以彌補產品的差距。轉變思路，開發適合中小企業的國際貿易融資業務，改變原有只關注企業規模和盈利能力的模式，以標的業務的盈利能力和交易對象信譽為參考對象，嚴格控制交易流程以項目收益為還款來源開展融資。
5.加強人才隊伍建設。建設科學的人才選拔機制挑選高素質人才，避免任人為親，淘汰掉不合格人選。重視在職培訓，使員工能夠了解到最新貿易融資動態。同時要重視對從業人員職業道德教育，防止出現內部人控制等現象。
參考文獻：
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[2]姜學軍:國際貿易融資創新及風險控制[D].東北財經大學，2003
[3]王才舉:淺論國際貿易融資[D].東北財經大學,2005
1、中小企業的內部原因。在我國經營進出口的中小企業數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
國際間的進出口貿易從談判、簽約到履約都是一種商業信用。為此，進出口企業雙方的資信狀況、經營能力、進出口貨物的價格、質量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業生產能力等諸多因素均會影響到貿易是否順利完成。在這期間，任何一個環節出現問題，都有可能導致經營失敗，產生貿易糾紛和索賠，出現貿易風險。以機電設備進口項目為例，中小企業由于缺乏足夠技術支持，一旦出現進口設備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導致風險貸款。
從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業，商業銀行的經營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經營活動中，商業銀行必須保證資金的安全，即不能發生虧損和短缺，這樣，商業銀行對中小企業貸欲的積極性不高。
2、銀行體系原因。進出口雙方銀行對促進貿易的完成起著關鍵作用，國外銀行都是按商業化經營原則來經營的，如經營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調查，缺乏和行長期合作的經驗，同時對有些發展中國家的對外貿易、金融慣例、外貿管理政策了解不夠，在貿易結算時有可能遭到無理拒付等現象。國內銀行普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業的評價模塊，而是參照大企業標準，過多地考慮企業的財務指標，導致眾多有融資需求的企業無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業融資困難的問題，必須針對中小企業的特點，發展更加有效的融資模式。
3、外部政策原因。進出口商所在國家的政治、經濟是否穩定，法律是否健全，貿易、外匯管制是否嚴格等因素對貿易的順利進行至關重要。因為貿易融資涉及到不同國家間債權、債務的清償與支付，當貿易對象國出現政局不穩、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿易合同難以履行，從而使銀行的貿易融資蒙受風險。所以，忽略國家及政治風險，仍有可能造成風險貸款。
2、中小企業貿易融資對策
1、借鑒發達國家國際貿易融資的經驗。發達國家在國際貿易融資方面起步早、發展快，有不少成功經驗值得我們借鑒：
1）支持本國產品出口。發達國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機器設備和其他商品。
2）審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進行審查和決定，審查國外進口商的財產狀況及資信情況。
3）融資資金多元化。以國家預算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時在國內外市場發行債券籌集資金。
2、提升中小企業的信用級別。在政策的實行上要有可預測性、穩定性和連貫性，其中可預測性是關鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業的自覺行為；同時，中小企業要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業自身，因此，企業要苦練“內功”，努力創造良好的經營業績。
3、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經營狀況和未來的發展前景等，并按時付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業還應了解銀行的貿易融資業務和銀行審批貿易融資的條件、過程及審核的重點，不了解銀行貿易融資業務的情況，是很難有效利用銀行貿易融資擴大中小企業的業務量的。相應地，銀行也應根據目前外貿市場上出現的新趨勢和新需求，開發與推出適合中小企業實際需求的貿易融資產品。
4、要改進我國貿易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調整信貸結構，大力發展多元化金融服務，尤其是要大力開展中小企業貿易融資金融服務，促進中小企業的發展。要盡快制定相關的法律法規，加強自律監管以及信用體系的建設，為民營擔保機構創造良好的生存環境,引導民間資本進入中小企業貿易融資領域。要建立中小企業政策性金融體系并且應當逐步完善相關制度，以期中小企業貿易融資問題的解決。立法部門應該結合國際貿易實際工作和未來發展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿易融資法律法規體系。銀行和中小企業則應認真研究現有的法律法規，分析國際慣例和我國現行的法律環境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產品化的業務操作程序，以經過仔細研究的標準合同文本憑證格式等規避業務中可能出現的法律風險。
5、培養相關人才。首先銀行、外貿企業要對業務人員進行國際貿易、國際金融、法律等相關知識的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品，理解各類產品的特點；其次業務人員要強化風險意識。在平時工作中，要注意總結經驗教訓，不斷積累經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場洞察力，增強識別潛在風險的能力。
6、發展銀行融資風險較低的福費廷業務。銀行要能夠適時向企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用。根據中小企業開展正常進出口業務的貿易融資需求要積極創新金融服務，對傳統產品，要辦出新意。如打包貸款業務，不只局限于信用證業務項下，要逐步拓展到托收和出口發票融資，進口業務方面可采用轉開信用證、備用信用證等業務形式，滿足中小企業的多方面融資需求，促進企業發展。此外，國內信用證、政府采購封閉授信、票據衍生業務等也是比較適合中小企業的國際融資方式。
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一、引言
全國政協副主席白立忱于2008年8月2日在第二屆APEC工商咨詢理事會亞太中小企業峰會開幕式上說，由于受到企規模及市場影響力等因素制約，中小企業發展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業在發展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業約占企業總數的99％，產值占國內生產總值的58％，出口創匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮就業機會。國家是否富強，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經濟是否有活力，都與這個國家中小企業的發展程度密切相關。
中小企業是指注冊資金500萬元以內，總資產2000萬元以下、年銷售收入4000萬元以下的企業。隨著我國經濟體制改革的深入，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經濟從事外貿經營的限制以來，越來越多的中小企業獲得外貿經營權。但由于中小企業起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業進一步發展的瓶頸。我國中小企業雖然在經營方式和市場開拓方面比大企業靈活主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業。
隨著各銀行新融資產品的不斷開發和工作力度的加大，貿易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業都把發展的目標瞄準了中小企業信貸市場。這樣，如何結合中小企業特點發展中小企業國際貿易融資具有重要研究和現實意義。
二、中小企業貿易融資難的主要原因
國際貿易融資是以國際結算為依托、在國際結算的相關環節上提供的資金融通，進出口商選擇的結算方式直接決定了貿易融資的種類和操作流程，通過結算環節的融資，加速了企業的資金周轉，解決了企業應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資是以國際貿易為基礎的，它不僅涉及到國內、國外兩個貿易市場、涉及不同的法律規則及多方面復雜的環節，而且融合了與進出口環節緊密關聯的銀行和商業雙重信用。相對于大型企業而言，中小企業的貿易融資面臨了更多的風險因素，因而面對更多的困難。
1、中小企業的內部原因。在我國經營進出口的中小企業數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
國際間的進出口貿易從談判、簽約到履約都是一種商業信用。為此，進出口企業雙方的資信狀況、經營能力、進出口貨物的價格、質量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業生產能力等諸多因素均會影響到貿易是否順利完成。在這期間，任何一個環節出現問題，都有可能導致經營失敗，產生貿易糾紛和索賠，出現貿易風險。以機電設備進口項目為例，中小企業由于缺乏足夠技術支持，一旦出現進口設備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導致風險貸款。
從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業，商業銀行的經營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經營活動中，商業銀行必須保證資金的安全，即不能發生虧損和短缺，這樣，商業銀行對中小企業貸欲的積極性不高。
2、銀行體系原因。進出口雙方銀行對促進貿易的完成起著關鍵作用，國外銀行都是按商業化經營原則來經營的，如經營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調查，缺乏和行長期合作的經驗，同時對有些發展中國家的對外貿易、金融慣例、外貿管理政策了解不夠，在貿易結算時有可能遭到無理拒付等現象。國內銀行普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業的評價模塊，而是參照大企業標準，過多地考慮企業的財務指標，導致眾多有融資需求的企業無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業融資困難的問題，必須針對中小企業的特點，發展更加有效的融資模式。
3、外部政策原因。進出口商所在國家的政治、經濟是否穩定，法律是否健全，貿易、外匯管制是否嚴格等因素對貿易的順利進行至關重要。因為貿易融資涉及到不同國家間債權、債務的清償與支付，當貿易對象國出現政局不穩、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿易合同難以履行，從而使銀行的貿易融資蒙受風險。所以，忽略國家及政治風險，仍有可能造成風險貸款。
三、中小企業貿易融資對策
1、借鑒發達國家國際貿易融資的經驗。發達國家在國際貿易融資方面起步早、發展快，有不少成功經驗值得我們借鑒：
1）支持本國產品出口。發達國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機器設備和其他商品。
2）審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進行審查和決定，審查國外進口商的財產狀況及資信情況。
3）融資資金多元化。以國家預算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時在國內外市場發行債券籌集資金。
2、提升中小企業的信用級別。在政策的實行上要有可預測性、穩定性和連貫性，其中可預測性是關鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業的自覺行為；同時，中小企業要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業自身，因此，企業要苦練“內功”，努力創造良好的經營業績。
3、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經營狀況和未來的發展前景等，并按時付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業還應了解銀行的貿易融資業務和銀行審批貿易融資的條件、過程及審核的重點，不了解銀行貿易融資業務的情況，是很難有效利用銀行貿易融資擴大中小企業的業務量的。相應地，銀行也應根據目前外貿市場上出現的新趨勢和新需求，開發與推出適合中小企業實際需求的貿易融資產品。
4、要改進我國貿易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調整信貸結構，大力發展多元化金融服務，尤其是要大力開展中小企業貿易融資金融服務，促進中小企業的發展。要盡快制定相關的法律法規，加強自律監管以及信用體系的建設，為民營擔保機構創造良好的生存環境,引導民間資本進入中小企業貿易融資領域。要建立中小企業政策性金融體系并且應當逐步完善相關制度，以期中小企業貿易融資問題的解決。立法部門應該結合國際貿易實際工作和未來發展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿易融資法律法規體系。銀行和中小企業則應認真研究現有的法律法規，分析國際慣例和我國現行的法律環境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產品化的業務操作程序，以經過仔細研究的標準合同文本憑證格式等規避業務中可能出現的法律風險。
5、培養相關人才。首先銀行、外貿企業要對業務人員進行國際貿易、國際金融、法律等相關知識的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品，理解各類產品的特點；其次業務人員要強化風險意識。在平時工作中，要注意總結經驗教訓，不斷積累經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場洞察力，增強識別潛在風險的能力。
6、發展銀行融資風險較低的福費廷業務。銀行要能夠適時向企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用。根據中小企業開展正常進出口業務的貿易融資需求要積極創新金融服務，對傳統產品，要辦出新意。如打包貸款業務，不只局限于信用證業務項下，要逐步拓展到托收和出口發票融資，進口業務方面可采用轉開信用證、備用信用證等業務形式，滿足中小企業的多方面融資需求，促進企業發展。此外，國內信用證、政府采購封閉授信、票據衍生業務等也是比較適合中小企業的國際融資方式。[論-文-網]
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4、北京聯合信息網中國信貸風險信息庫.創新我國中小企業國際貿易融資刻不容緩.[OB/CE]./chanjing/b/20080107/11194373907.shtml.
隨著我國大宗原材料進口規模不斷擴大,商業銀行也更多地涉足于大宗商品貿易融資領域。該類業務交易金額較大,進口商通常以進口商品在國內的銷售款償付信用證項下貨款或商業銀行融資。但由于大宗商品價格波動頻繁且波幅較大,商業銀行開立信用證或提供融資后,一旦價格下跌、銷售不暢,商業銀行將面臨較大風險。因此,大宗商品貿易融資業務具有獨特的規律和風險控制方式,商業銀行需要深入研究。本文主要通過對標準倉單在大宗商品貿易融資中應用模式的分析,探索商業銀行合理運用風險控制手段獲得更高收益的有效途徑。
一、標準倉單在大宗商品貿易融資中的應用模式
標準倉單在大宗商品貿易融資中基本的應用模式為標準倉單質押下的貿易融資。雖然標準倉單質押比較好地解決了商品質量保證、實際貨物控制等問題,但是商品價格波動以及客戶違約時銀行處理貨物的問題依然存在。因而,利用標準倉單可以用于期貨合約交割的特點,將其與銀行監控下的套期保值頭寸結合使用,可以形成更可靠、更有效率的應用模式。
以大宗商品信用證業務為例,商業銀行為大宗商品進口企業開立信用證前,首先要求企業建立與信用證進口貨物相對應的期貨賣出合約。在信用證項下單據提交至開證銀行時,如果進口企業無法付款,銀行則將信用證項下貨物交至期貨市場指定的交割倉庫生成標準倉單,用于期貨交割或者通過轉讓直接變現,抵償商業銀行信用證項下付款。
在此模式下,企業在商業銀行監控下進行套期保值,使現貨與期貨損益互為補償,可以有效降低商品價格出現不利波動時企業違約的可能。同時,商業銀行還可以將標準倉單作為大宗商品信用證業務的風險退出手段,控制融資風險。
二、標準倉單在大宗商品貿易融資中的作用
(一)增加風險控制手段,提高風險控制能力
目前,商業銀行大宗商品貿易融資業務的風險控制手段主要還是傳統的擔保、抵押等方式。引入標準倉單后,銀行的風險控制手段將更為豐富,一方面標準倉單本身可以用于質押;另一方面,在存貨質押中也可以將標準倉單作為存貨變現渠道,從而提高風險控制能力。
(二)有效的風險退出渠道
由于標準倉單本身的特點,使其流動性較一般抵押物更強。如果再將標準倉單和銀行監控套期保值頭寸結合使用,將使商業銀行在辦理大宗商品貿易融資業務時獲得更為有效的風險退出渠道。即在企業違約時,商業銀行可將貨物轉換為標準倉單用于期貨交割獲得資金償還融資,避免貨物不能及時變現造成的流動性風險和處理貨物過程中商品價格波動導致的市場風險,從而較好地解決處理貨物方面的難題。
(三)擴大業務規模,獲得更高收益
引入標準倉單后,商業銀行增加了風險控制手段,提高了風險控制能力,獲得了有效的風險退出渠道。因此,商業銀行可以在既定風險容忍度的基礎上擴展客戶群,擴大業務規模,從而獲得更高收益。
三、標準倉單在大宗商品貿易融資中應用的必要準備
商業銀行在大宗商品貿易融資業務中使用標準倉單,作為風險控制手段及風險退出手段,將使銀行獲得更強的競爭優勢。但是標準倉單、套期保值等期貨市場工具具有較強的專業性,銀行必須做好相關準備工作,才能將其“為我所用”,而不“為其所累”。筆者認為,銀行將標準倉單用于大宗商品貿易融資業務前,需要做好如下準備:
(一)建立適用于交易的產品目錄
將標準倉單用于大宗商品融資,相應的交易商品必須是期貨市場交易的商品。因此,商業銀行需要首先建立適用于交易的產品目錄,可以在現有期貨交易商品中優先選擇單位價值較大、品質相對穩定的商品,以利于由簡入難,逐步打開業務局面。具體來說,上海期貨交易所的銅、鋁、鋅,鄭州商品期貨交易所的PTA,大連商品期貨交易所的聚乙烯、聚氯乙烯都可以首先納入適用于交易的產品目錄。
(二)建立套期保值頭寸監控體系
前述的標準倉單與銀行監控套期保值頭寸相結合的應用模式中,銀行監控套期保值頭寸是控制市場風險、使得標準倉單有效變現的重要環節。因此,商業銀行需要建立套期保值頭寸的監控體系。
該監控體系的基礎是商業銀行、期貨經紀公司和企業的三方協議。銀行需要設立專門崗位負責監控如下內容:企業套期保值頭寸的規模、種類、期限等是否與貿易進口貨物相配套;是否出現超出套期保值需要的期貨交易;是否能在期貨價格波動情況時補充保證金,確保期貨頭寸不因價格波動保證金不足而被迫平倉;是否可保證期貨頭寸在商業銀行授權情況下方可進行各種交易。以上工作,銀行也可以與期貨經紀公司合作,由其承擔部分工作,從而減少銀行專門崗位的人員數量。
(三)完善貨物管理控制,形成標準倉單生成機制
除了標準倉單本身質押的應用模式,商業銀行將標準倉單作為風險退出手段,進行對實際貨物監控下(如存貨質押)的貿易融資是更為常見的模式。在此情況下,完善貨物管理控制,形成標準倉單生成機制是銀行風險退出的重要基礎。
目前,商業銀行對于貨物的實際監控一般都委托專業物流監管公司辦理。物流監管公司一般可以提供“保兌倉”、“海陸倉”等多種監管服務,監管范圍從倉庫延伸至陸路運輸以及海上運輸。商業銀行只要在此基礎上,建立將監管貨物交付期貨交易市場指定交割庫并生成標準倉單的流程機制即可。
因此,這就需要銀行與期貨交易市場建立合作,形成一批備選的交割庫。在將監管貨物生成標準倉單時,可以就近選擇交割庫;或者在貨物進入倉儲環節時,直接指定由期貨市場交割庫儲存。其中涉及的具體操作環節,仍然可以委托物流監管公司代為辦理。
(四)建立標準倉單處理變現流程
標準倉單的處理變現是商業銀行最終實現風險退出的核心環節,需要建立相應流程確保銀行利益。對于未與套期保值頭寸結合使用的標準倉單,銀行可以采取自行尋找買方和委托期貨經紀公司變賣兩種渠道。根據境外銀行相關業務經驗,若銀行有經營同類商品的客戶,可以自行尋找買方,反之則需要委托期貨經紀公司變賣。
在標準倉單與套期保值頭寸結合使用的情況下,銀行可以將標準倉單用于套期保值頭寸的交割。由于期貨交割的專業性,相關手續銀行宜委托期貨經紀公司代為辦理,交割獲得的資金可用于抵償商業銀行的貿易融資款。
完成上述準備工作后,銀行將建立起“以貨物實際控制為手段,銀行監控套期保值頭寸為支撐,標準倉單為風險退出渠道”的大宗商品貿易融資風險控制模式。較之單純依賴貨物控制的融資模式,上述模式風險控制能力更強、退出手段可靠,必將大大增加商業銀行在大宗商品貿易融資業務中的競爭實力,從而為銀行帶來更高收益。
參考文獻:
1.上海期貨交易所·上海期貨交易所套期保值交易管理辦法(2004年8月25日)
2.上海期貨交易所·上海期貨交易所標準倉單管理辦法(2006年7月26日)
1.構建國際貿易融資信用風險的專業防范體系
國際經濟趨于復雜化，以至于信用風險日趨增加，這從根本上要求政府部門構建國際貿易融資信用風險的專業防范體系，并強調政府的主導地位。（1）通過對國際經濟發展局勢進行密切追蹤，并不斷地收集與整理各項風險信息，在此基礎上創建具有現代化特征的風險數據庫，實現對各部門、各企業技術設備與信息資源的統籌規劃。針對發現的不良買家，需對其信息進行及時追蹤與，以宣傳教育的形式使之知曉信用累積體現出的重要價值，從而提升社會大眾的信用意識。（2）發揮風險專業防范系統的管理職能，再適當調整相關的機構設置，以授信額度機制對審貸進行有機分離。國際貿易融資實質上是信貸業務的一種特殊形式，因此其管理權限應歸屬于全行信貸所有。信貸部通過資信評估貿易融資對象之后，即可確定其信譽額度，再通過實施審貸分離機制，規定國際業務組織部、信貸部以及信貸審批機構負責結算風險與信貸風險，從而實現風險專項監控與審貸分離的目標。
2.不斷拓展國際貿易融資的業務類型
經濟危機給國際貿易融資帶來了巨大影響，不僅使銀行的業務量受損，還在一定程度上加劇了各銀行之間的商業競爭。在此環境的影響之下，國內貿易融資手段已經不能夠滿足于國際貿易需求。鑒于此，相關部分必須不斷拓展國際貿易融資的業務類型，通過借鑒西方國家的先進性融資方法，再結合自身市場需要，設計出具有中國特色的融資解決方案，在開拓各種新型業務的同時，還能夠擴大各種新型業務的整體覆蓋面，包括福費廷與保付等。除此之外，當業務類型不斷擴大之后，還需推動國際貿易融資朝著多樣化、多元化的方向不斷發展，以此方式控制國際貿易融資信用風險，從而確保國際貿易融資各項業務都能得到有效發展。
3.深入落實各項管理制度
國際貿易融資本身具有較大的風險，如果要對國際貿易融資信用風險進行合理的控制與規避，就必須完善相關的管理機制、法律和法規等，以法律手段作為基本保證，達到對風險管理過程的全方位規范目標。首先，相關部門必須建立健全相關法律保障制度，再按照國際貿易融資基本發展形勢，對現存法律和法規進行適當的修訂。其次，在修訂過程中，應當根據國際慣例，分析國內現行法律與之相比出現的差異和矛盾，從中找出立法依據之后，并制定出具體操作時間方案，再將其頒布與執行。再次，加強對信用證相關業務的基本管理力度，以對信用證進行嚴格審核的方式，提升結算操作的可靠性與可行性。最后，在評估環節，除了要對信用證相關條款、融資授信實際額度等信息進行嚴格審核之外，還應當結合國際上的匯率風險以及國內的經濟政策等信息，找出其中的各項不利因素，并采取相關措施予以解決。
4.不斷提升相關管理人員的綜合素質
就目前而言，國內開展國際貿易融資相關業務的時間還非常短，始終處于探索實踐階段，因此在管理經驗方面也存在著不足的問題，已經無法滿足實際發展需求。鑒于此，相關部門應當制定出行之有效的人力資源培訓計劃表，通過提升各管理人員的職業道德與專業水平，逐漸形成以市場和風險意識為導向，并將客戶作為管理中心的基本管理觀念，從而不斷提升所有工作人員的風險控制能力與風險防范能力。
中小企業是指注冊資金500萬元以內，總資產2000萬元以下、年銷售收入4000萬元以下的企業。隨著我國經濟體制改革的深入，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經濟從事外貿經營的限制以來，越來越多的中小企業獲得外貿經營權。但由于中小企業起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業進一步發展的瓶頸。我國中小企業雖然在經營方式和市場開拓方面比大企業靈活主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業。
一、中小企業國際貿易融資存在的問題
(一)國際貿易融資形式單一
我國在貿易融資方式種類上，同發達國家的差距不是很大，但在實際應用上，依然是采用傳統的融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，品種少，且功能單一。另外我國全國性的金融機構數量少(早期僅限于工、農、中、建四大國有銀行)，且發展較慢，只是在近幾年才陸續涌現了一大批股份制銀行；區域性的地方金融機構由于技術及規模等方面的限制，難以提供全面的國際貿易融資服務；各家外匯銀行的貿易融資方式基本上也是很簡單的形式：簡單的貿易貸款、打包貸款、票據貼現等。以上融資方式很難滿足那些積極參與國際化的中小企業的需要。
此外，親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規融資渠道在中小企業融資中發揮了重要作用，而其他的融資渠道中小企業較難介入。由于我國資本市場發展較晚，現行的證券管理原則和標準對股票、債券等直接融資渠道制定了嚴格的準人條件。由于交易是直接的，資金提供者必須對資金使用者的狀況進行了解和判斷。另一方面，我國《公司法》規定，股票上市公司股本總額不得少于人民幣3000萬元，而大量中小企業凈資產規模低，信用等級低，不具有上市融資的資格。我國的大銀行也難為中小企業提供融資服務。
(二)國際貿易融資授信難、操作環節和審批程序繁多
由于中小企業市場風險大，企業倒閉率高，財務制度不健全，資信狀況堪憂，缺乏足額的財產抵押，又無人擔保，銀行考慮到安全性因素等對中小企業惜貸、懼貸，對中小企業主要提供的是流動資金以及固定資產更新資金，而很少提供長期信貸，而且對中小企業貸款的審批程序繁雜，存在信用歧視。企業也深感辦理抵押環節多、收費多，如在土地房產抵押評估和登記手續中，評估包括申請、實地勘測、限價估算等，登記包括土地權屬調查、地籍測繪等，極為繁瑣。
就中小企業自身來講，一方面，固定資產較少，不足以抵押，貸款受到限制；另一方面，一些中小企業在改制過程中屢有逃費、懸空銀行債務現象發生，損害了自身的信用度，由于中小企業社會誠信系統沒有建立，信用評價難以操作，銀行很難篩選出守信企業。無疑會使銀行“慎貸”和“惜貸”，使得中小企業貸款時，不僅受到貸款與否的置疑，而且，即使能夠申請到貸款，貸款規模也同樣會受到限制。社會信用總體狀況較差，缺乏完備的信用管理體系。
近年來，由于多變的國際金融形勢，以及部分信用證發生墊款等問題，使得部分銀行業務人員認為國際貿易融資業務風險較大。甚至高于流動資金貸款。他們認為貿易融資涉及面廣、業務規則又要遵守國際慣例。因此業務風險難以把握。出于風險考慮，銀行往往對貿易融資貸款制訂出許多限制條件。而且相對來說，銀行普遍缺乏對各種融資形式的嚴格標準，業務操作流程不夠規范，隨意性較大，導致了中小企業申請貿易融資比普通流動資金貸款更難。同時，銀行又缺乏企業信息明細資料。難以全面準確地了解分析企業實際情況。越來越多的審批環節，繁瑣的經辦手續和較長的平均操作時間，給企業實際辦理業務造成了很大的不便。
(三)中小企業的內部原因
在我國經營進出口的中小企業數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等。而一旦這些商品的國內市場價格下滑，貸款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
經營進出口業務的中小企業大多是由-內銷企業轉變而來，員工綜合素質較低，企業缺乏熟悉國際業務、銀行業務和外貿業務的人才。在銀行產品不斷更新、新的貿易融資品種層出不窮的情況下，大多數中小企業未能很好地結合本企業實際，選擇適合本企業業務特點的融資產品，加上銀行和企業之間缺乏溝通，企業對各類融資產品無法靈活運用。這不僅提高了企業的經營成本，而且喪失了業務先機，造成企業業務發展被動。
國際間的進出口貿易從談判、簽約到履約都是一種商業信用。為此。進出口企業雙方的資信狀況、經營能力、進出口貨物的價格、質量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業生產能力等諸多因索均會影響到貿易是否順利完成。在這期間，任何一個環節出現問題，都有可能導致經營失敗，產生貿易糾紛和索賠，出現貿易風險。以機電設備進口項目為例，中小企業由于缺乏足夠技術支持，一旦出現進口設備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導致風險貸款。
(四)外部政策原因
進出口商所在國家的政治、經濟是否穩定。法律是否健全，貿易、外匯管制是否嚴格等因素對貿易的順利進行至關重要。因為貿易融資涉及到不同國家問債權、債務的清償與支付，當貿易對象國出現政局不穩、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿易合同難以履行。從而使銀行的貿易融資蒙受風險。所以，忽略國家及政治風險，仍有可能造成風險貸款。
(五)法律不完善
國際貿易融資業務涉及到國際金融票據、貨權、貨物的質押、抵押、擔保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權利與責任有具體的法律界定。但是我國的金融立法明顯滯后于業務的發展，有些國際貿易融資常用的術語和做法在我國法律上還沒有相應的規范。例如，進口押匯業務中常用的信托收據是否有效、遠期信用證業務中銀行已經承兌的匯票是否可以由法院止付等。在這樣的法律環境中。中小企業進行國際貿易融資時的風險大大增加。
二、中小企業貿易融資的幾點對策
(一)降低融資門檻、拓寬融資渠道
根據當前國際貿易中的現狀，我國中小企業可以利用以下的途徑進行拓寬融資渠道：第一，股票市場籌資。允許各類條件成熟的中小企業，特別是高新技術企業到股票市場進行直接融資，或者與大型企業進行捆綁上市。第二，組建風險投資基金。第三，
鼓勵企業集團和科研機構與中小企業鏈接。第四，鼓勵利用個人資本創辦中小企業。第五，發行企業債券。
(二)建立新的信用評估體系
針對大多數中小企業規模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，銀行應制訂適合中小企業特點的信用評估辦法，使信用評級科學合理地反映中小企業的狀況和償債能力。在進行傳統財務報表分析的同時，重點加強對外銷渠道、經營者的素質、結算方式、貸款歸還、產品的科技含量及市場潛力等內容的審查。從財務因素、非財務因素對中小企業進行綜合信用等級評估，科學合理地反映中小企業的經營狀況和償債能力。
這里要注意的是，在信用評估的實行上要有可預測性、穩定性和連貫性，其中可預測性是關鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業的自覺行為；同時，中小企業要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業自身，因此，企業要苦練“內功”，努力創造良好的經營業績。
(三)建立中小企業貸款監管體系
為了了解掌握中小企業貸款的特點，有利于中小企業融資發展，應建立中小企業貸款監管體系，增設中小企業監管部門，實行不同于大企業金融業務的監管。根據中小企業特點，建立專門的中小企業信用評分系統，廣泛搜集企業各類信息，定量分析和定性分析相結合。綜合全面評估中小企業的信用狀況。同時應建立銀企之間穩定的合作關系，實現金融機構信息共享，較好地解決金融機構與中小企業之間的信息不對稱問題，對企業實行較好的監控。
(四)探討建立中小企業政策性金融體系
中小企業的先天不足。特別是其較高程度的不確定性，與銀行等金融機構的風險偏好以及利潤最大化的經營理念之間始終存在著矛盾，這一矛盾阻礙了銀行貸款這種融資方式的有效利用。在這種情況下，如果政府能對中小企業融資提供有限度的政策性支持，可以在一定程度上緩解中小企業融資難問題，而且這種方式效果明顯。
可以考慮在以下方面采取合作措施：一是建立政策性擔保機構和再擔保機構，促進中小企業信用擔保業的健康有序發展。二是設立風險投資基金，建立政策性的中小企業投資公司，重點支持科技創新型中小企業。政策性投資機構，應以財政出資為主。三是建立法制化與制度化財政彌補機制。向信用擔保機構及再擔保機構提供資金援助，擔保機構或再擔保機構先可用其預提的風險準備金進行自我補償每年的擔保或再擔保損失，不足部分由財政彌補。
(五)借鑒發達國家國際貿易融資的經驗
1.國際貿易融資向綜合性方向發展
貿易融資發展到今天已不再是一項單純的融資業務，而是集結算、融資、理財和避險為一體的綜合性業務。貿易融資可以和資金交易產品聯動，為客戶規避利率和匯率風險。國際貿易融資與利率匯率的變動密切相關。融資幣種的選擇、結匯售匯時間的選擇都離不開對匯率走勢的正確判斷。在辦理貿易融資的同時，銀行可以通過遠期結售匯、本外幣掉期、利率互換、結構性存款等外匯資金產品，為企業規避利率匯率風險，實現本外幣資產的保值增值。如為客戶辦理進口信用證、代收、T/T融資或進口代付業務時可同時辦理一筆期限相同的遠期售匯業務，用遠期售匯交割款歸還進口融資款項。同樣，辦理出口融資時，可同時辦理一筆和預期收匯期限相同的遠期結匯業務，提前鎖定成本和收益，規避人民幣匯率變動帶來的風險。在國際金融市場持續動蕩的環境下，企業在外匯資金運用方面對銀行提出了更高的要求。綜合性金融解決方案有助于提高銀行的綜合收益率和客戶對銀行的依存度。
2.國際貿易融資向個性化、電子化方向發展
為了滿足客戶多樣化的融資需求，各銀行應致力于為特定客戶群提供個性化融資解決方案，為特定企業提供量體裁衣式的金融服務，使貿易融資服務更好地與客戶的生產經營周期相結合。如有的銀行專門成立小企業金融業務部為各類小企業客戶提供優質、高效、個性化的金融服務。同時，依托先進的科技服務平臺和海外網絡優勢，銀行還為大型集團客戶量身定做國際結算和貿易融資解決方案，有效地幫助集團客戶降低資金成本，加強集團資金集中管理和風險控制。在大力發展貿易融資業務的同時，各銀行還積極推進貿易融資電子化進程，開發網上貿易融資系統，改變銀行傳統的服務模式，實現貿易融資產品和服務的電子化、網絡化，為客戶提供更為方便快捷的服務。網上申請、審批、開證、信息查詢和數據下載等電子化服務手段的推出，將進一步提高銀行的服務效率和風險控制水平，降低交易成本。目前包括中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行、中信銀行等在內的國內多家銀行已加入環球銀行金融電信協會（簡稱SWIFT）組織開發的貿易服務設施系統（簡稱TSU），成為TSU會員銀行。TSU系統是SWIFT組織針對賒銷結算方式使用比例日益提高而設計的，TSU系統的應用將有利于銀行實時跟蹤買賣雙方交易進程，全面掌握進出口各環節的信息，更好地為客戶提供全方位的國際結算和貿易融資服務，更有效地控制風險，為賒銷業務的產品創新提供了一個良好的平臺，也將為進出口企業的貿易融資提供更多便利。貿易融資的電子化使傳統的貿易融資業務在風險控制和服務效率方面發生了深刻的變化。
二、國際貿易融資業務發展趨勢
1.結構性貿易融資成為熱點
結構性貿易融資是一種特殊的國際貿易融資方式，是在創新傳統貿易融資方式的基礎上發展而來，它是將各種融資方式進行有機組合為客戶提供量體裁衣式的融資服務。隨著國際貿易和國際結算的發展，傳統單一的融資方式已不能滿足企業的融資需求。結構性貿易融資是貫穿交易各個環節的全程金融服務，是商業銀行為客戶提供的個性化、綜合性的貿易融資解決方案。結構性貿易融資源于西方大宗商品和資本商品的融資，突破了傳統授信理念的限制，融資的還款來源不是基于債務人的信譽和債務償還能力，而是基于交易的履約情況，融資風險主要體現為履約風險。
2.供應鏈融資得到青睞
供應鏈融資中銀行通過對鏈條中薄弱環節的企業提供資金支持，提高供應鏈整體運營能力或降低整體營運成本。供應鏈融資改變了銀行對單一企業風險控制的融資模式，通過對核心企業（通常是優質大型企業）的上下游配套企業的融資，既解決了供應商和分銷商等中小企業融資難的問題，又通過與核心企業的信用捆綁，降低了融資風險，并提升了產業鏈的整體競爭力。供應鏈融資中銀行關注的不再是單一企業的經營狀況，而是整個產業鏈條上包括供應商、制造商、分銷商和零售商在內的關聯企業的整體信用和實力。供應鏈融資以貨權為核心，融資銀行通過控制貿易全程中的信息流、資金流和物流達到控制風險的目的，可有效防范單筆融資中的欺詐風險。存貨融資、訂單融資、預付款融資、應收賬款融資、貨押融資，都是基于供應鏈融資理念開發的貿易融資產品。
3.中介型或代付型貿易融資方興未艾
進出口代付業務增長較快。代付業務分為海外代付和境內代付，適用于信用證、托收、貨到付款的結算方式。在進口商提出融資需求后，由開證行或代收行授權境內外行代為償付款項，貼現利息和銀行費用由進口商承擔。國內商業銀行既可委托同業代為償付，也可接受委托辦理代付。進出口代付業務既可加強境內外分支機構的聯動，也可增進與行的溝通、合作。商業銀行在外匯流動資金緊張的情況下可委托他行代付，在外匯資金寬松的情況下可接受代付委托。一段時期以來，受人民幣升值的影響，外匯資金結匯多，外匯存款不斷減少，造成國內銀行外匯資金緊張，難以滿足企業的貿易融資需求。為了解決外匯頭寸緊張與擴大貿易融資業務的矛盾，商業銀行一方面應積極開展外匯攬存活動，促進外匯存款的增長；另一方面，應積極推廣中介型福費廷、保理、買方遠期信用證和進出口代付業務等不直接占用銀行外匯資金的融資產品，減少銀行外匯資金的占用，擴大國際貿易融資業務量。國內銀行可通過與境外銀行及機構（保理商、包買商等）的戰略合作，開展貿易融資資產轉讓、貿易融資風險參與等業務，解決外匯資金不足問題。
4.貿易融資集中處理平臺得到推廣
隨著商業銀行國際結算單證中心的建立，業務處理和風險控制模式發生了很大的變化，國際結算改變了以往以分支機構為單位的分散經營模式，實現了業務集中化操作。單證中心的成立加快了貿易融資集中處理平臺的建立。招商銀行單證中心于2000年成立，成為國內第一家在總行成立的單證中心；中國建設銀行國際貿易單證處理中心于2006年在上海成立；廣東發展銀行于2003年成立了單證中心。截至2010年底，工商銀行單證中心系統已集中了56家境內外分行和機構的單證業務，其中境內分行31家、境外分行和機構25家，成為國內同業中國際業務集約化經營水平最高的商業銀行。單證中心的成立實現了單證業務標準化、集約化、專業化經營，降低了經營成本，控制了融資風險，形成了一個高效率、低成本的單證和貿易融資業務集中處理平臺。商業銀行風險控制能力得到進一步加強。
5.貿易融資品牌化經營初具規模
