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2005年7月21日我國人民幣匯率制度改革以來，人民幣兌美元漸進性升值，一般而言，一國貨幣的持續升值，會使其出口下降，進口上升，貿易順差減少。但我國自從匯改之后這一現象并未出現，2005年我國經常項目實現順差1608億美元，2006年順差2499億美元，2007年順差達3718億美元。其原因在于我國出口貿易方式的特殊性，即加工貿易出口有相當大比重，近年的比重一直超過總額的一半，而加工貿易進口環節的成本降低可以減緩出口環節因本幣升值造成的損失。在現行的貿易政策下，實際稅負的差異和本幣的升值導致的出口利潤降低成為促使企業從一般貿易出口轉向加工貿易出口的動力。
一、一般貿易出口企業的稅負及利潤分析
假定某生產型出口企業A全部產品出口銷售額為400萬元人民幣（不含增值稅，下同），美元兌人民幣初始匯率為8.0，升值后美元兌人民幣匯率為7.0，即人民幣升值12.5%，而以美元計價的商品銷售價格不變。生產耗用的原材料及其他輔助材料全部國內采購，總成本為300萬元人民幣，不考慮人工成本，增值稅率17％，該產品出口退稅率13%。
1.企業稅負分析。一般貿易出口貨物耗用原材料、輔助材料是國內采購，因此購進原輔材料時所需負擔的進項稅額為300×17%=51（萬元），無法退稅轉入成本的損失400×（17%-13%）=16（萬元），留抵稅額51-16=35（萬元），而免抵退稅額400×13%=52（萬元），留抵稅額小于免抵退稅額，因此企業的出口退稅金額為35萬元，企業的實際稅負為51—35=16(萬元)。同理可計算人民幣升值后企業實際稅負為14萬元。
2.企業利潤分析。初始條件下，企業出口利潤為400-300=100（萬元），加上出口退稅金額35萬元，則企業利潤率為（100+35）×100%/400=33.75%。
升值后假定出口銷售價格不變，即按美元核算的銷售額不變，共計50萬美元。由于國內采購原輔材料，人民幣匯率變動對采購成本沒有影響，國內總成本仍然為300萬元，而總收入變為50×7=350（萬元），企業出口利潤為350-300=50（萬元），加上出口退稅金額35萬元，則企業利潤率為（50+35）×100%/350=24.29%，和升值前相比，利潤率下降約28%。
二、加工貿易出口企業的稅負及利潤分析
這里選擇加工貿易中的進料加工為例進行分析。進料加工是我國企業從國外保稅進口原輔材料，加工后再出口外國。根據我國的外貿政策，進料加工免征進口稅和增值稅，材料款也不能退稅。企業的出口情況及出口退稅同上，生產耗用的原材料及其他輔助材料變為國內采購100萬元人民幣，國外保稅進口200萬元人民幣，總成本仍為300萬元人民幣。
1.企業稅負分析。初始條件下，國內購進原輔材料時所需負擔的進項稅額為100×17%=17（萬元），無法退稅轉入成本的損失（400-200）×（17%-13%）=8（萬元），留抵稅額17-8=9（萬元），而免抵退稅額（400-200）×13%=26（萬元），留抵稅額小于免抵退稅額，因此企業的出口退稅金額9萬元，企業的實際稅負為17—9=8(萬元)。同理人民幣升值后的企業實際稅負為3萬元。
2.企業利潤分析。初始條件下，企業出口利潤為400-300=100（萬元），加上出口退稅金額9萬元，則企業利潤率為（100+9）×100%/400=27.25%。
人民幣升值后，進料加工出口耗用的原材料25萬美元是國外免稅購進，可因升值而享受成本節約，只需人民幣175萬元人民幣。出口銷售價格共計50萬美元，合350萬元人民幣。企業出口利潤為350-（175+100）=75（萬元），加上出口退稅金額9萬元，則企業利潤率為（75+9）×100%/350=24%，和升值前相比，利潤率下降約12%。
綜上所述,首先就企業的實際稅負而言，加工貿易比一般貿易下企業的稅負更低，可以減少企業的現金流出；其次，一般貿易和加工貿易相比，對抗人民幣升值風險的能力較差.上面的例子中，人民幣升值相同幅度,但一般貿易的利潤率下降幅度遠遠超過加工貿易。出口商可以從加工貿易的進口環節中得到本幣升值帶來的進口成本下降的好處，部分補償人民幣銷售收入的下降,因此對企業來說加工貿易出口優于一般貿易出口，在人民幣升值的趨勢下，企業出口貿易方式偏向加工貿易。
參考文獻：
（二）企業技術創新與制度創新的互動關系研究國內外學者對制度創新與企業技術創新之間的關系存在較大爭議，目前比較有代表性的是制度決定論以及技術決定論，前者認為制度創新決定技術創新，后者認為技術創新決定制度創新[11]。馬克思從辯證唯物主義的角度對兩者關系進行了闡述，認為兩者之間存在著一種相互促進、相互依存又相互制約的辯證關系。在國內，杜偉（2004）通過研究發現，技術創新與制度創新聯系緊密，兩者相互促進[12]；蔡烏趕（2012）認為，制度創新與技術創新之間存在著復雜的協同演化關系[13]。
（三）制度創新與出口貿易關系研究制度創新與出口貿易之間關系較為密切。新制度經濟學認為制度對于國民經濟的發展以及經濟的運行效率具有顯著的影響作用[14]。在國內，金祥榮、茹玉驄等（2008）利用新經濟地理學的分析框架，構架兩國三地區的壟斷競爭開放模型，并利用1998—2004年的非連續數據進行實證研究，發現通過改善企業生存的制度環境有助于緩解地區出口差異，縮小地區間經濟發展不平衡[15]；張杰等（2009）發現出口貿易對于提高企業全要素生產率以及改善企業的外部制度環境方面具有顯著的促進作用[16]。
二、企業技術創新、制度創新與出口貿易的協同演化關系分析
如前所述，企業技術創新、制度創新與出口貿易三者緊密相關，既相互促進、相互依賴，又相互制約。為了更好地協調三者之間的發展，形成企業的競爭優勢，有必要對三者的協同演化關系進行研究，了解其動態互動關系及作用機理。
（一）企業技術創新與出口貿易的互動關系企業技術創新是進行出口貿易的原動力，技術創新加快了企業技術進步的步伐，能夠為企業提供新產品或服務，同時對原有產品及服務進行升級，而新產品則可以加強企業競爭力，使得企業在國際上形成自己的競爭優勢，從而有效地提高出口貿易額。反過來，出口貿易對企業技術創新具有反作用。首先，企業要想維持在國際競爭中的地位并保證出口貿易的持續增長就必須加大技術研發的力度。其次，出口貿易取得的收入及資源有相當一部分被投入到企業技術創新里面，這就為企業進行技術創新提供了良好的物質基礎。企業技術創新為出口貿易提供了原動力，并有效地促進了企業國際化的進程；反過來，出口貿易使得企業可以利用自身技術優勢獲得巨額利潤，并維持企業在國際同行業的競爭地位。因此，兩者之間存在著緊密的互動關系。
（二）企業技術創新與制度創新的協同關系已有的研究以及實踐表明，企業技術創新與制度創新之間密切聯系、相互促進、動態發展。企業在技術創新上的迫切要求決定了企業必須在制度上進行一定程度的改變。企業技術創新同時降低了制度安排的成本，如信息技術的使用及辦公自動化大大降低了組織形式上的成本。企業技術創新為制度創新提供了原動力，使得那些不利于企業發展的制度逐漸發生改變，以適應企業的發展。反過來，制度創新為企業技術創新提供了支撐與保障。其次，制度創新為企業進行技術創新提供了穩定的環境、必要的外在條件，同時也提供了堅實的制度保障。綜上所述，企業技術創新與制度創新雖然各有特點，但兩者之間相互促進、相互協調、相互影響、相互制約，共同推動和影響企業的發展。企業技術創新要求與其相適應的制度安排，并為制度創新提供了基礎；反過來，制度創新為企業技術創新提供了便利條件，對企業技術創新具有重要作用。總之，二者之間相互協同演化。
（三）制度創新與出口貿易的互動關系在國際貿易過程中，企業的最終目標就是奠定自己的國際地位并獲得足夠的利潤。企業進行出口貿易必須要遵守一定的規則，企業內部的、企業外部的、國內的抑或國外的制度，只有在一定的制度框架內進行貿易，才能保證出口貿易的有序進行，良好的制度能夠保證企業進行出口貿易的效率。因此，可以認為制度創新為出口貿易提供了適合的制度保障。制度創新包括國家宏觀經濟制度創新與企業微觀經濟制度創新。企業微觀制度創新包括組織制度、管理方式等方面的制度創新；國家宏觀經濟制度創新包括經濟體制、法律制度、行政制度等方面的創新。企業對自身制度進行創新，形成適合于企業進行出口貿易的經營制度，可以有效提高企業出口貿易的效率。政府加大改革開放力度，制定相應的法律制度，對經濟體制進行創新，可以為企業的出口貿易發展提供堅實的保障。反過來，企業出口貿易額的不斷增加，能夠為制度創新提供物質條件，并檢驗制度創新是否有效。綜上所述，企業技術創新、制度創新與出口貿易相互促進、相互影響又相互制約，三者之間協同演化。企業技術創新與制度創新為出口貿易提供了技術與制度支持，使得企業在進行出口貿易的過程中更具有競爭優勢，而企業的出口貿易又為企業技術創新與制度創新提供了物質條件，促進了企業技術創新以及制度創新。
三、協同演化模型構建
基于以上分析，制度創新、企業技術創新與出口貿易之間具有密切的聯系。從系統論的角度來看，三個子系統通過相互作用形成具有自身特色的復雜系統。本文采用徐向藝、徐英吉（2008）[17]建立的復合系統協同度模型，來研究企業技術創新、制度創新與出口貿易之間的協同度。
（一）概念界定“協同”指事物間相互匹配的關系；協同度，是用來衡量系統內部各要素之間和諧與匹配的程度。協同度的取值范圍為[-1,1]。
（二）模型構建1.子系統有序度模型假設復合系統由若干子系統或要素構成，即：Z=（Z1，Z2，Z3……Z），其中Zi為第i個子系統或基本要素?？紤]子系統Zi，i∈[1,m],設其在發展成長過程中的序變量為xi=(xi1,xi2……,xin)，其中n≥1,βij≤xij≤αij,j∈[1,n]。通常，系統的有序度有兩種。一種假定xi1,xi2,…xin取值越大，系統的有序度越高；取值越小，系統的有序度越低，如投資回報率、資產收益率等等。另一種情況假定xi1,xi2,…xin的取值越小，系統的有序度越高；其取值越大，系統的有序度越低，如負的外部性。
四、實證研究與結果分析
（一）實證研究據前面的分析可知，企業技術創新、制度創新與出口貿易三者之間關系緊密、協同演化，下面利用上文所建立的協同演化模型來研究三者之間的協同度。本文選取比較有代表性的國有高新技術企業統計數據進行實證研究，考慮到國有企業內部制度的復雜性，在考慮制度創新指標時僅考慮外部指標。1.指標確定首先需要確定企業技術創新、制度創新以及出口貿易的度量指標。指標的選擇必須遵循科學性與易操作性的原則，使得指標的科學性與操作性達到較好的平衡。參考《中國高新技術產業統計年鑒》以及其他文獻，本文將指標設立如下（見表1）。2.數據采集國有企業在國民經濟中占據主導地位，同時也是中國進行出口貿易的主要施行者，因此對其進行研究更具有現實意義。為了更好地研究技術創新、制度創新與出口貿易之間的關系，本文在進行數據采集時，選擇比較有代表性的國有高新技術企業。對于各項數據的具體數值、技術創新以及出口貿易測度指標值通過查閱《中國高新技術產業統計年鑒2013》獲得。對于如何將制度創新進行量化，不同的文獻給出了不同的方法，在此根據數據的可獲得性并綜合各類文獻，本文選取兩個比較有代表性的指標：市場化指數與對外開放程度。其中，市場化指數通過《中國市場經濟發展報告》獲得；參考《中國統計年鑒2012》、《中國高新技術產業統計年鑒2013》、《中國科技統計年鑒2013》以及《中國市場經濟發展報告》，計算得到中國國有高新技術企業技術創新、制度創新與出口貿易的相關數據，如表2所示。3.權重的確定對于權重的確定，本文采用相關矩陣賦權法，具體操作步驟如下：設包含有n個指標的指標體系，其相關矩陣為。為了更直觀地呈現出國有高新技術企業技術創新、制度創新與出口貿易三者之間的協同度，構建三者的折線圖，如圖3所示。
（二）結果分析通過對2008—2012年我國國有高新技術企業技術創新、制度創新與出口貿易復合系統協同度計算分析發現：（1）技術創新有序度大體呈上升趨勢，并有輕微波動。國有高新技術企業不斷提高對技術創新的投入，這對于國有高新技術企業在國際貿易中形成自己的競爭優勢具有重要作用。（2）制度創新有序度總體呈上升趨勢，但2012年略有下降。為了適應經濟全球化的趨勢，國家在制度創新方面做了很多努力，以期有利于企業的出口貿易。（3）出口貿易有序度在2009年以前逐漸遞增，在2009—2011年間呈下降趨勢。其原因可能是2009年前得益于中國的低成本勞動力，中國國有高新技術企業以低成本優勢在出口貿易中占據有利地位。然而2009年后隨著國外對中國的技術壁壘的設置，以及中國勞動力成本的逐漸增加，國有高新技術企業的出口貿易額有所下降。然而近些年來，國外尤其是美國與歐洲經濟相對來說較為不景氣，中國內部由于特殊的制度受國外經濟影響相對較小，這使得中國企業的出口貿易額得到顯著提升。（4）制度創新與出口貿易協同度在區間[-0.8,0.5]，協同度整體偏低，表明出口貿易與制度創新良性協同發展機制尚未形成，宏觀經濟制度有待于進一步改革，以便適應中國企業不斷的出口貿易需求。（5）技術創新與制度創新協同度維持在區間[-0.4,0.3]之間，由圖2看出，其協同度逐漸趨于平穩，這表明國有高新技術企業技術創新與制度創新協同發展機制有待于進一步完善。（6）技術創新與出口貿易協同度在2008—2011年間較平穩，自2011年后協同度得到較大提高，表明國有高新技術企業技術創新與出口貿易之間的協同發展機制發展良好。綜上所述，國有高新技術企業技術創新與制度創新、制度創新與出口貿易以及企業技術創新與出口貿易的協同度是密切相關的，三者協同演化發展，這種協同演化發展的趨勢將促使中國國有高新技術企業不斷進行技術創新并影響中國的制度創新，同時其出口貿易額也將不斷增加，進而提升國有高新技術企業在國際上的優勢競爭地位。
五、結論、政策建議與展望
20世紀90年代以來，隨著貿易自由化呼聲的高漲和全球經濟一體化趨勢的加深，貿易壁壘在國際組織的規范和各國之間相互協調的努力作用下逐步得到了降低。在這種背景下，技術性貿易壁壘（TechnicalBarriersToTrade，簡稱TBT）正在扮演越來越重要的角色，世界各國，特別是發達國家，憑借自己在技術上的優勢，越來越多的采用具有針對性、靈活性、廣泛性、隱蔽性和強制性的技術性貿易壁壘作為保護本國產業的重要手段。雖然WTO規則就如何實施技術性貿易措施制定了規范，以減少對貿易的扭曲，但由于各國經濟發展水平不同，技術法規和標準差別很大，發展中國家的出口經常面臨歧視性TBT措施限制。我國在加入WTO后，由于技術水平、出口產品結構等方面的原因，近年來我國產品出口尤其是中小企業產品出口頻頻遭遇發達國家的技術性貿易壁壘。在這種背景下，分析中小企業屢屢受限的原因，并提出有針對性的對策建議，顯得意義重大。
一、技術性貿易壁壘的含義及構成體系
技術性貿易壁壘(TechnicalBarriersToTrade)簡稱TBT，是指為了限制進口所規定的復雜苛刻的技術標準、衛生檢疫規定,以及商品包裝和標簽規定，這些規定往往以維護國家安全、保障人類健康、保護生態環境、防止欺詐行為、保證產品質量等為由，通過頒布法律、法令、條例、規定、建立技術標準、認證制度、衛生檢驗檢疫制度等方式，對外國進口商品制定苛刻的技術、衛生檢疫、商品包裝和標簽等標準，從而提高對進口產品技術要求，最終達到限制其他國家商品自由進入該國市場的目的的一種非關稅壁壘措施。
技術壁壘體系主要由技術法規與標準、質量認證制度、標簽和包裝要求、商品檢疫和檢驗規定、環境壁壘和信息技術壁壘等六個體系構成。
二、中小企業出口屢遭技術性貿易壁壘的原因
近年來，隨著我國對外貿易的快速發展，我國出口產品遭遇國外的技術壁壘也不斷增加，而相對于大型企業而言，中小企業遭遇國外的技術壁壘頻率更高，對企業的不利影響也更大。究其原因，有以下的幾個方面：
1.出口產業的弱質性
我國科技水平落后于發達國家，由此導致我國出口產品的技術含量低及質量水平不高。我國相當多的企業技術裝備落后，即使在改革開放后引進了許多生產技術裝備，也是發達國家在進行產業結構調整時，淘汰下來的20世紀80年代、甚至六七十年代的生產設施，造成我國的產品質量實際水平落后于發達國家10年～20年。而世界范圍的產品質量的迅速提高和質量標準不斷更新，使得我國的出口產品更易受到發達國家技術性貿易壁壘的限制。這方面的問題，中小企業由于在理念、資金等方面相對較弱而顯得尤為突出。
體現在出口商品結構上，雖然近年來高新技術產品出口得到較快增長，但在總出口中占的比重還很低，中小企業的出口產品以附加值低的勞動密集型產品和資本密集型產品占出口主導地位。
2.環保意識薄弱、經營理念落后
目前，大多數發達國家的技術性貿易壁壘是借環境保護之名行貿易壁壘之實。而我國的相當部分中小企業由于在生產過程和包裝上缺乏環境保護意識，仍然停留在以消耗能源、資源,甚至不惜采取掠奪性、毀滅性經營模式來換取經濟增長的發展階段，一方面對生態造成難以恢復的破壞;另一方面使得很多企業達不到綠色認證標準,出口受阻。3.對技術性貿易壁壘不夠熟悉和重視
我國目前在質量管理上存在國家標準、地方標準、行業標準和企業標準，且這些標準絕大多數低于國際通用標準或與國際通用標準不接軌；大多數企業對IS09000、IS014000不甚了解，對歐盟、美國、日本等地的區域性標準就更是知之甚少，對主要貿易對象國的技術手段缺乏了解。政府在宏觀上對企業的指導也僅僅停留在對諸如IS09000、IS014000等國際通用標準的宣傳上，至于企業如何通過這些標準認證，政府沒有什么實質性的指導措施。同時對WTO的TBT/SPS協議的普及力度也不夠。
三、中小企業出口應對技術性貿易壁壘的建議
1.提高創新能力實現技術超越
對出口企業而言，跨越技術壁壘的最根本的途徑是提高企業的技術水平和管理水平。作為一個發展中國家，出口企業提高產品的技術含量主要依靠兩個途徑:一是通過技術轉移。二是通過技術創新。企業的核心競爭力來源于企業的技術創新能力。對于中小企業而言，技術創新顯然是更可行的方法。因此企業應該加強對R&D的投入，研究并開發自主知識產權的核心技術和主導產品，降低生產成本，從而最終掌握競爭的主動權，打破技術壁壘的封鎖。
2.大力推動企業實行標準化
企業采用國際標準和國外先進技術標準是提高企業產品質量、增強產品市場競爭力的有效途徑。加速企業標準化進程，促進企業更快與國際接軌，是消除和解決技術性貿易壁壘的重要措施，企業要加強合格認證工作。合格評定是技術法規、標準的實現過程，不管多么嚴格的技術法規、標準，最終都要落實到合格評定上。因此，合格認證就成為企業沖破技術行貿易壁壘的有利武器。產品認證要有所選擇，因為發達國家都有自己在國際上較有影響的產品認證標準，企業產品出口到哪個國家或地區，就要通過他們所要求和認同或承認的認證，并獲得相應標志，如IS09000國際質量體系認證、IS014000國際環境管理體系標準認證、OHSAS18000職業健康與安全體系認證等等。所有這些認證，都是對企業品質的肯定，它能向公眾證明其高品位的良好形象，為企業帶來商機和利潤空間。企業的技術人員應對安全規則有一定的了解，從產品研制開發開始，就應該按照相關規則，有針對性地根據出口目標市場進行生產，并在權威認證機構的協助下，從產品的原料、結構、包裝等各個細節嚴格把關，從而保證產品能順利地通過各國設置的技術壁壘。
3.貫徹“綠色”理念，實施綠色營銷
企業應搜集綠色信息、開發綠色產品、設計綠色包裝、制定綠色價格、建立綠色銷售渠道及開展綠色促銷等。企業一方面通過自身的綠色形象在新的國際市場環境中提高產品的環境競爭力；另一方面本身也承擔著相應的社會責任，對公眾的消費行為存在導向和強化作用，這有利于開拓綠色產品市場。
4.了解和熟悉TWO的相關規則
只有了解了游戲規則才能夠更好的參與到游戲當中，以減少進入國際市場的盲目性，必要時運用WTO的貿易爭端解決機制維護自己的權益。對于中小企業來說，有一項迫切的任務，就是要加強加深對國際規范的了解。并且遵循這些規則，防止由于不了解規則而帶來不必要的經貿摩擦、糾紛和損失，學會充分利用WTO的規則合法保護自身的利益。
參考文獻：
[1]宋明順:《WT0〈貿易技術壁壘協議〉規則實踐及對策》.中國計量出版社，2002年
在全球化的過程中，國際貿易已成為這個時代的一個最重要的象征。對外貿易的重要性日益為各個國家所認同，所有國家都已經把出口貿易作為自己參與經濟全球化的一個重要戰略提上了自己的議事日程上來。對于中國來說，中小企業的出口貿易已成為我國社會主義經濟能否健康發展、促進經濟長期增長的關鍵因素。本文立足于我國中小企業發展的現狀,就中國中小企業出口貿易對經濟增長影響進行了分析,并提出了相應的對策，這對加強我國中小企業出口貿易，促進經濟發展具有重要的意義。
二、文獻綜述：
中小企業是市場經濟中最活躍的經濟主體，世界各國都把促進中小企業的發展作為國家整個發展戰略的重要組成部分。在國內競爭日趨激烈和飽和的情況下，幫助中小企業擴大出口, 使其在國際市場立足、發展, 便成了各國政府經濟增長突破點。
在我國，雖然中小企業的發展起步較晚，但通過改革開放30多年的發展，取得了十分輝煌的成績，中小企業在國民經濟中占有舉足輕重的地位。據統計，中小企業戶數占全部企業總數的99%，在全國工業產值和實現利稅中分別占60%和40%左右，提供了大約75%的就業機會。我國中小企業是推動國民經濟發展，構造市場經濟主體，促進社會穩定的基礎力量。特別是當前，在確保國民經濟適度增長、緩解就業壓力、實現科教興國、優化經濟結構等方面，均發揮著越來越重要的作用。
二戰以來，中小企業在世界范圍內迅猛發展，在世界經濟中發揮越來越重要的作用。歐美各國十分重視發展中小企業，并采取一些措施限制大企業的發展，防止其壟斷，從而為中小企業的發展創造了有利條件。隨著我國社會主義市場經濟的飛速發展和國有企業改革的進一步深入，中小企業在保證國民經濟持續健康發展、推動技術創新和增加就業機會、維護社會穩定等各個方面發揮著越來越重要的作用。
近年來我國對中小企業發展問題研究涉及面比較廣泛，包括對中小企業的理論研究(如中小企業存在形式和存在領域研究、中小企業的發展與支持系統研究、中小企業經營管理研究、中小企業政策與法制建設研究、我國中小企業發展現狀與問題研究、世界各國中小企業的發展現狀與經驗研究等)和較為系統深入的實證研究(如國務院發展研究中心所做的《中國中小企業經營狀況專題調查》報告，張炳申的《廣東中小企業問卷調查與分析》，陳雪梅《中小企業集群的理論與實踐》，林漢川的《廣東、湖北中小企業問卷調查的比較分析》，歐江波、張賽飛對珠江三角洲中小企業調查等)。
自從2005年以來，我們已進入后WTO時代，中國已成為世界上第三大出口貿易國。中國GDP以平均每年9%左右的高速增長和外匯儲備的急速增加都部分得益于出口貿易的快速增長。所以毫不夸張地說在我國現階段，出口貿易確已成為支撐中國經濟發展的投資、消費、出口三駕馬車之一。正確認識出口貿易的任務和作用，對國民經濟發展至關重要?，F階段我國的中小企業占到企業總數的99%以上，它們是許多成功大企業的孵化器。隨著中小企業在經濟增長中所起的作用越來越大，中小企業在發展中面臨問題的解決應當引起相關部門的重視。
改革開放三十多年來，中小企業雖然得到了快速發展，中小企業已經占到全國企業總數的99.5%，但在企業外部發展環境，內部科技創新方面仍然存在著諸如管理不當、人才匱乏、技術創新能力差、融資難、發展空間受限、環境污染嚴重等主要問題。
綜述，在當今復雜多變的環境中，能否提出合理的對策解決我國中小企業發展面臨的問題，對我國當前經濟發展有著重大的意義。
三、課題研究的內容、方法和預期目標：
研究內容：
論文首先介紹了我國中小企業的背景,然后對中小企業所面臨的問題進行了分析，最后對如何解決中小企業面臨的問題提出了相關的建議。
研究方法：
首先，應通過訪問、查閱綜述性文獻以及統計資料等方法，初步獲得資料并弄清資料的基本內容，涉及基本的研究框架。其次，根據研究框架的需要，從各種國內外數據庫、年鑒、書籍、雜志、報刊以及各種統計資料中獲得數據資料。最后，把這些數據進行結構化處理，通過對數據的定性和定量分析，得出結論。
預期目標：
加強自己的認識深度和理論水平，提高理論聯系實際的能力。鍛煉自己的論文寫作能力和文字處理水平。通過大量閱讀、查閱資料，系統剖析了中小企業所面臨的問題，最后對如何解決中小企業面臨的問題提出了相關的建議。
四、所需要的條件：
1、需要國際貿易學，國際經濟學等學科的相關理論知識。
2、利用圖書館、Internet廣泛收集各種相關資料、數據，進行整理、加工、提煉，并提出自己的觀點。
3、與同學就疑難問題進行討論，并向老師請教。
五、課題分階段進度計劃：
周次
起止日期
工 作 內 容
階段成果
5
4.14.5
論文選題
收集文獻、確定論文題目
6
4.84.12
收集、整理文獻資料并撰寫開題報告
完成開題報告
7-9
4.155.3
撰寫論文初稿
完成初稿
10-11
5.65.17
修改初稿
完成二稿
12-14
5.206.7
修改二稿、校對英文文獻資料譯文
定稿
15-17
6.106.28
論文總結，畢業論文答辯
指導教師意見：
簽字：
20 年 月 日
畢業論文工作總結
工作任務完成情況(包括任務書中規定的工作內容、研究目標等，如未能完成須說明原因)：
在論文的整個完成過程中，我首先根據課題的寫作目標做出詳細的框架，通過查閱網絡和圖書館的數據庫資料，收集相關的數據和案例，并在指導老師的幫助下，對資料進行篩選整理，在全面掌握資料內容的基礎上，對相關資料進行了詳細的分類和整理，并嚴格按照研究的課題目標，作出相關內容的深層分析，從而為論文的撰寫做好準備工作。
其次，在論文的內容上，從中小企業出口貿易的現狀開始分析。按照寫作目標，分析中小企業的作用于存在問題兩個方面，并根據所出現的問題，提出了幾點關于中小企業出口貿易存在問題的研究對策建議，完成了任務書和開題報告中規定的工作內容。在論文寫作的后期階段中，虛心接受指導老師的意見，對論文進行全面系統地總結和修改，使論文的觀點更加鮮明，順利完成畢業論文的后期工作。在研究目標的完成情況上，把目標的論證過程分成幾個階段分別研究，通過對論文內容的修改和完善，使論文內容逐步接近預期目標，并使論文內容的完成情況與論文的預期目標基本上一致。
總之，在論文的完成情況上，嚴格按照指導老師的要求和最初的論文寫作框架，使論文內容不斷的完善，論證更加充分，預期目標基本得到完成，也完成了指導老師制定的各個階段性任務。
主要創新點：
由于現有文獻，分析的不夠全面只是單獨分析了有關中小企業出口貿易的某一方面，或者分析的時候沒有抓住要點，不夠犀利。本文從中小企業出口貿易的現狀著手，分析了中小企業出口貿易對經濟的影響，并提出了相應的政策。分析比較全面、深刻、犀利。
工作狀況(包括工作態度、刻苦精神、協作精神、個人精力投入、出勤等情況)：
在畢業論文的整個寫作過程中，我以積極認真的態度和刻苦努力的精神投入到畢業論文的寫作中，利用圖書館和網絡查閱各種相關資料，認真翻閱國內外各種相關文獻資料，并且進行嚴格的數據和案例分析，為論文的完成作好充分的準備。根據情況分階段進行各項任務，并且注重工作效率，按時完成了指導老師安排的各個階段的工作任務。按時出勤，積極參與老師的論文指導，根據指導老師的意見，認真修改畢業論文，同時與同學們一起合作，并以小組為單位定期進行論文計劃的討論，充分發揮了團隊合作的精神。認真聽取學校有關畢業論文寫作的最新要求，根據老師的指導，進行一次又一次的論文修改，從內容和格式上針對論文存在的問題不斷地進行強化和優化。努力達到指導老師的要求，從而使自己的畢業論文能及時較好地完成。
一、引言
貿易結構的決定是國際貿易理論回答的基本問題之一。從古典比較優勢理論誕生以來，經濟學家試圖從不同的角度解釋決定貿易結構的因素，形成了不同的理論流派。一些西方經濟理論對外商直接投資和動態比較優勢，貿易結構的變化進行了闡述，而較為著名的是維農的產品生命周期理論和“雁行”理論。維農把國際貿易與FDI產生的原因統一在“產品生命周期”的概念之下，將產品生命周期的不同階段與國際化經營區位選擇，方式選擇聯系起來，并證明了投資是在貿易基礎上進行的比較優勢轉換的結果。而“雁行”理論認為在一個經濟相對落后而且對外開放的國家，某一產業可以通過吸收國外資本和技術而獲得發展。近幾年，國內學者關于FDI與貿易結構的關系也做了許多研究，江錦帆（2004）發現FDI在中國經濟增長中存在資本效應和外溢效應兩方面的作用協整檢驗，外溢效應對出口貿易有積極影響。江小娟（2002）對FDI與中國出口競爭力的關系進行了定量了研究核心期刊目錄。她對外商直接投資企業與國內企業的高新技術產品出口份額進行了比較，認為FDI有利于優化中國的出口商品結構，提高出口商品的競爭力。劉重力（2000）比較研究了中國出口商品結構與國外出口商品結構，發現FDI促進了我國機電產品出口的增長。已有的文獻上看，這些研究都是從國家層面上來研究FDI與貿易結構的關系，而對于浙江省這樣一個出口大省來說，研究FDI對出口貿易結構的影響具有重要的意義。
二、浙江省貿易結構的現狀
（一）、外商投資企業對浙江省出口的貢獻
外商投資企業作為浙江省FDI流入的典型代表，其對浙江省出口的貢獻可以看出其對浙江省貿易的影響，我們用外商投資對浙江省出口貿易貢獻度來衡量其對浙江省出口的影響；“外商投資對浙江省出口貿易的貢獻度”是指外商投資企業出口額在整個浙江省出口貿易總額中所占的份額，表明外商投資企業出口的作用力大小。
表1 1997-2008年浙江省外商投資對其出口貿易貢獻度
年份
外商投資企業出口額
(單位：萬美元)
浙江省出口額
(單位：萬美元)
貢獻度（%）
1997
246640
1011113
24.39
1998
268295
1086623
24.69
1999
332783
1287125
25.85
2000
534843
1994279
26.82
2001
709961
2297747
30.90
2002
919969
2941102
31.28
2003
1304773
4159499
31.37
2004
1964667
5814638
33.79
2005
2726282
7680353
35.50
2006
3795210
10089427
37.62
2007
4725567
12827293
36.84
2008
一、引言
自2001年中國加入WTO以來，我國的對外貿易得到了飛速的發展，從2000年，我國的進出口總額4743億美元，到2008年則高達25632億美元，比2000年增長了5倍多，進出口貿易總額以年均16.3%的速度增長，大大超過了同期國民經濟的年均約11%的增長速度。其中，出口貿易作為拉動我國經濟增長的三駕馬車之一，對促進我國綜合國力的提高和保持整個國民經濟健康穩定發展的作用日趨顯著。正因為目前的中國經濟對國際市場的依賴程度越來越深，為保證宏觀經濟的持續穩定增長。出口貿易的增長問題正受到前所未有的關注。本文通過對我國31個省市自治區的貨物進出口總額進行不等概率抽樣（PPS抽樣），抽取了8個省市作為研究樣本，以此來預測2008年我國各地區出口貿易總額及抽樣方差，并與簡單隨機抽樣的預測結果進行比較，以期得到較為準確的預測結果，為宏觀決策層更準確地把握各項促進出口政策的實施力度提供依據。
二、PPS抽樣方法簡介
從抽樣發展的歷史來看論文服務，最初提出的是代表性樣本，這是一種主觀有意識的抽樣。但是，這種方法無法計算抽樣誤差，因此進一步發展到等概率隨機抽樣，以使總體中的每一個單元處于平等地位，有同樣的機會被抽中，從而可以科學地計算和控制抽樣誤差。當總體單元之間的差異不大時，簡單隨機抽樣是簡便的、有效地。但是當總體單元之間的差異非常大時，簡單隨機抽樣效果并不好，例如，要反映一個城市的經濟發展情況，大型企業對城市的影響是比較大的，因而在抽樣中是否抽中這些企業，對推斷總體的結果也有很大影響。而對一些名不見經傳的小企業是否抽中則無足輕重，因而在抽樣中如果把它們處在同等地位，顯然也是有缺陷的。因此就需要引入不等概率抽樣。
1、不等概率抽樣的基本含義
不等概率抽樣是指在抽取樣本前給總體的每一個單元賦予一定的被抽中概率。不等概率抽樣分為放回與不放回兩種情況。在有放回的不等概率抽樣中，最常用的是按總體單元的規模大小來確定抽選的概率。設總體中第個單元的規模度量為，總體的總規模度量為，則該單元的抽選概率應為。這種不等概率抽樣稱作按與規模大小成比例的概率抽樣，英文為probability proportional to size，簡稱PPS抽樣。但是，總體單元大小的度量往往不止一個，比如度量一個企業的大小，可以是資金大小，也可以是產值或銷售額的大小，還可以是人員的多少，因此通常用表示規模大小的抽選概率。由于每個單元均有被抽中的概率，，因此也稱作PPZ抽樣。
2、PPS抽樣的實施方法
PPS抽樣的實施方法有累積總和法、拉希里方法、規模累積等距抽選的方法和分裂法，本文這里選用規模累積等距抽選的方法。這種方法是在累積和的基礎上采取等距抽樣的方法。具體如下：
設總體單元數為，其規模度量分別為，論文服務，…，，進行累積，直至。若欲抽取樣本的容量為n，則先求得等距抽樣的間隔，然后在之間隨即等概率抽取一個數，假設為，則所在的單元代碼區間相應的單元即為被抽中的單元。以后每隔個度量值，即等數字所在的單元代碼區間的相應單元，即為被抽中的單元。
這種抽樣方法的特點是當所有單元的度量時，它是不重復的抽樣；當某個時，則第i個單元有可能被重復抽中；當時，則第個單元肯定會被重復抽中。這種方法抽取樣本比較容易，每個單元的被抽中概率與的大小成比例，因而在我國得到廣泛的應用。
3.Hansen-Hurvitz估計量
（1）總體總量的估計
1943年，漢森和赫維茨對PPS抽樣提出了估計總體總量的估計量為：
其中為入樣的第個單元的變量值，為第個單元根據其規模大小的入樣概率。通常情況下若以該單元包含的元素單位為度量時，，其中，是總體總量的一個無偏估計量。
（2）方差估計量為：
三、實證分析
1、數據收集與處理
各地區按經營單位所在地分貨物出口總額 單位：萬美元
地區
2007年
2008年
地區
2007年
2008年
全 國
121777576
143069307
河 南
837492
1071890
北 京
4892639
5749961
湖 北
817294
1170891
天 津
3807405
4210299
湖 南
651540
841288
河 北
1700041
2400412
廣 東
36931609
40566447
山 西
653249
925312
廣 西
510916
734744
內蒙古
294439
359185
海 南
136446
158720
遼 寧
3532409
4206950
重 慶
450721
572205
吉 林
385706
477163
四 川
860596
1313249
黑龍江
1225712
1680624
貴 州
146547
190078
上 海
14384611
16914514
云 南
476828
498441
江 蘇
20360978
23802941
西 藏
32636
70757
浙 江
12826397
15429623
陜 西
467525
538082
安 徽
881373
1136411
甘 肅
165866
160135
福 建
4993757
5699184
青 海
38591
41910
江 西
544459
772666
寧 夏
108567
125837
山 東
7511011
9319479
一、引言
改革開放以來，中國出口貿易額年均增長18%左右，出口依存度也大大增加。在出口貿易中，加工貿易占了很大比重，如2008年加工貿易出口6751.14億美元，占出口總額的46.7%，而在加工貿易中，充斥著大量的高能耗、高污染的產業。同時據有關資料顯示，我國東部招商引資中有四成是污染企業，其中外資占九成。隨著我國貿易規模的擴大，生態環境急劇惡化，溫室氣體排放大幅度增加。目前，中國二氧化碳的排放量已位居世界第二，單位GDP的碳排放強度也很高，2002年為605噸/百萬美元，為西歐發達國家的1.6倍。據美國能源署預測，2020年我國碳排放將超過美國，成為世界第一大碳排放國。2005年2月16日，《京都議定書》的生效，給中國帶來了非?，F實的、嚴峻的挑戰。因此，控制和減少中國的碳排放，是當前迫切需要解決的問題，也是落實科學發展觀、推進生態文明建設的必然選擇。
對于貿易與碳排放問題的研究不多，主要從結構效應、規模效應、技術效應三個方面來分析。李秀香等(2004)以CO排放量為污染指標，分析了1981-1999年期間我國出口增長的環境效應，所得結論是：隨著出口的不斷擴大、貿易自由化及環境規制的實施，我國CO排放量的增幅下降，貿易的規模、結構及技術效應均為正。蘭天設立了1個雙對數回歸模型，采用了1995-2001年中國30個省、直轄市的CO排放量進行回歸分析，從規模、結構和技術效應3個方面分析了貿易自由化對中國環境質量的影響，得出的結論是：規模效應會進一步加劇我國的環境污染，結構和技術效應將有利于我國環境質量的改善。
對于貿易模式與碳排放關系的實證研究目前國內還比較少。由于江蘇、浙江和廣東三省的對外貿易在改革開放以來發展極為迅速，貿易額約占到了全國總額的50%，并且這三省的貿易模式各具特色，故本文以這三省為例，來分析貿易模式對碳排放的影響，以為發展低碳經濟提供政策建議。
二、浙、粵、蘇三省貿易模式分析
學術界對于貿易模式沒有統一的界定，從不同的角度有不同的分類。本文采用張小蒂（2004）對于貿易模式的分析，從貿易方式、貿易品結構和出口企業類型三個角度來分析浙、粵、蘇三省的貿易模式。
表1浙、粵、蘇三省貿易方式及外資出口情況（2000-2007年平均值）
省份
浙江
廣東
江蘇
加工貿易出口占出口總額比重
20.60%
72.80%
63.60%
機電產品出口占出口總額比重
39.20%
66.00%
65.90%
外資企業出口占出口總額比重
關鍵詞：FDI;出口;匯率
改革開放以來，我國制成品的出口貿易額和利用FDI都取得了蓬勃的發展。據海關統計：2005年我國制成品的進出口貿易總額為12 251.6億美元，其中：出口7 129.2億美元，是1985年的53倍，出口額排名由世界第26位提升到第4位。與此同時，出口商品結構也在不斷地優化。我國在吸收FDI方面也取得了巨大成就，截至2005年12月底，全國共批準外商投資企業260 000個，合同FDI為1 925.93億美元，實際使用FDI為638.05億美元，是1985年的13倍。本文通過計量經濟模型，對FDI績效進行了初步分析與評價，并著重分析了FDI在多大程度上影響我國制成品的出口貿易額。
一、研究現狀
FDI會對東道國的出口貿易產生四個方面影響：一是貿易替代效應,一種商品可以通過貿易或投資方式進入一國市場選擇了投資, 便會替代貿易。二是貿易創造效應，FDI可以在東道國和母國之間創造新的貿易機會，使貿易在更大的規模上進行;三是貿易補充效應，FDI往往帶來維修等支持性活動的發展，增加了貿易機會;四是市場擴張效應，FDI會進一步拓展第三國市場。改革開放以來我國吸引FDI的數量逐年上升，FDI成為促進我國出口的重要力量，關于FDI與我國出口貿易額國內外專家已經做了大量研究。
國外主要研究。拿卡穆勒(Nakamura)對FDI 與國際商品貿易間的關系進行了經濟計量檢驗，結果認為兩者呈互補關系。易通(Eaton)和塔姆勒(Tamura)對日本對外直接投資與日本商品進出口的相關關系進行了計量研究，發現日本對外直接投資對商品進出口起到促進作用。隨后，金德伯格(Goldberg)和克雷(KlEin)于1998年采用引力模型進行研究，結果也證實日本對外直接投資對商品進出口起到了促進作用。盡管大量的實證研究表明，FDI 對國際商品貿易具有促進作用，但是,金德伯格(Goldberg)和克雷(KlEIn)于1998年的另一實證研究發現,美國在拉丁美洲的直接投資減少了雙邊貿易額, 兩者呈替代關系。此例說明FDI 與國際商品貿易間的關系在不同國家或地區是相異的。
國內主要研究。劉恩專(1999)通過回歸分析指出FDI對我國出口商品結構的優化產生了積極的影響。楊迤(2000)、許和連和賴明勇(2001)、丁文麗(2001)分別使用相關系數檢驗、協整分析技術和誤差修正模型、回歸分析方法,均指出FDI對我國工業制成品出口的影響要顯著大于對初級產品出口的影響,FDI改善了我國的出口商品結構。雖然國內外已有大量專家對FDI與我國出口額之間做了大量的分析，但是，對于FDI與制成品之間的貿易額并為涉及，本文借鑒以上研究方法，對FDI與制成品的出口額做出了定量的分析，并且指出了FDI在多大程度上影響著我國制成品的出口額。
二、數據的引進與模型的建立
(一)搜集數據
本文所用時間段是從1986—2005年，數據來自中國統計年鑒和中國對外經濟統計年鑒。其計量結果使用Eviews3.1軟件得到。
一般經驗認為，FDI流入量的增加并不會立即引起當年的出口增加。外資的引入，通過投資辦廠基本建設，引進設備安裝到員工培訓，再到產品的出口需要一個滯后的過程，應該采取滯后一期。而僅僅考慮FDI與出口的關系實際上是不夠全面和不實際的，如果假定國外的收入水平一定，則決定出口效應的主要因素：出口商品的價格主要受匯率的影響。
(二)相關分析
為了簡化分析，文中的中國出口貿易額，實際利用的FDI額，匯率以及制成品出口占全國出口比重數據均使用其對數形式建立模型。其中EX代表中國出口貿易額，FDI代表實際利用的FDI額，RA代表匯率，PR代表制成品出口額占全國出口額比重。
首先用所查數據對模型進行相關性分析,得出結果如下,我國實際利用的FDI額，匯率以及制成品出口占全國出口比重與當年的出口貿易額呈現顯著的相關關系,也使得以下的回歸分析更有意義。
(三)回歸分析
使用1986—2005年我國實際利用外資和進出口貿易的數據通過Eviews3.1軟件進行回歸分析,得出以下分析結果:(括號內的數字為t統計值)
上述回歸分析可以發現，實際利用的滯后一期FDI額，制成品出口占全國出口比重以及匯率均與中國出口貿易額呈現出高度相關。以上述三個變量為被解釋變量，以中國出口貿易額為被解釋變量，使用其對數形式建立模型如下。處理結果見上表所示：
LNEX=-33.73305+0.426917LNFDI(-1)-9.847543LNRA+9.8
47543LNPRR=0.928786
(-4.263131) (2.232639)(-3.410683) (4.896722) F=65.21114
從回歸結果來看，方程的擬合優度為0.928786,F統計值65.2114大于F0.05(316)即3.24說明方程通過顯著性水平為5%的整體檢驗。從個體檢驗來看，LNFDI(-1)的t統計值2.232639遠大于t0.05(16)即2.1199通過個體的顯著性檢驗。LNRA 的t統計值的絕對值3.410683遠大于t0.05(16)即2.1199通過個體的顯著性檢驗。LNPR 的t統計值4.896722遠大于t0.05(16)即2.1199通過個體的顯著性檢驗。這說明上述模型模擬的很好。
分析結果表明，FDI額的迅速增長的確明顯促進了我國出口貿易的增長。
三、提高貿易額增長的政策建議
以上分析表明，FDI 對我國出口貿易的數量促進效應是比較明顯的。但從長期看, 要繼續保持出口貿易高速、穩定的增長, 關鍵在于提高其出口質量, 即增加技術和資本密集型產品的出口, 同時要對其進口實施更為有效的管理。旨在提高FDI 貿易效應,以促進結構優化。為此, 試提出以下若干建議：
第一，吸引大型跨國公司對華投資，提高FDI的技術含量。在全球經濟一體化過程中，作為載體的跨國公司發揮了越來越重要的作用，特別是在高技術創新行業，外資企業通過跨國公司的對外直接投資對東道國的技術溢出效應更是明顯，因為大型跨國公司在其母國市場上往往是實力雄厚的主導廠商，因而對外投資的技術含量較高，幾乎所有的大型跨國公司對外投資都與某種形式的技術轉移相聯系。
第二，通過競爭效應來提升我國內資企業的出口競爭力?？梢约袊鴥犬a業優勢、政策優勢、區位優勢，以及各企業的生產、技術、管理、人才優勢組建企業集團與跨國公司進行競爭，促使其提高對華投資的技術含量，同時通過激烈的競爭，激活我國企業的市場生存本能，從而不斷提高我國企業的競爭能力。另外，在與跨國公司進行競爭的基礎上要加強合作，特別是在技術上的合作，通過共同研發決定企業核心競爭力的關鍵性技術，逐步形成自主性的知識產權，縮短我國與發達國家的技術差距。
第三，通過關聯效應來提高我國內資企業的出口競爭力。激勵跨國公司與內資企業建立分包商或供應商關系，加強兩者之間的前后向關聯，以實現跨國公司對內資企業的人員培訓和技術轉讓。同時，鼓勵內資企業加大技術方面的投資，開展研究與開發活動，加強企業的技術學習與吸收能力。
參考文獻：
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上世紀50年代日本開始發展本國汽車工業,迄今歷史并不長,但卻取得了舉世矚目的成就。2008年日本汽車產量為1156.4萬輛,第三次位居世界首位,其中出口總量為672.7萬輛,占國內汽車總量的58.2%。目前日本已擁有豐田、本田等國際知名汽車品牌,成為世界汽車市場上的有力競爭者。與日本相似,韓國汽車產業發展的歷史也不長,起步于20世紀60年代,但目前韓國汽車卻在世界汽車制造市場上占有重要的地位,并擁有現代、起亞等世界知名汽車品牌。2006年韓國汽車行業全球銷量581萬輛,其中國內銷量僅為115萬輛,產品以外銷為主,國外市場的增長已成為韓國汽車產業全球化發展的重要一環。
縱觀日韓兩國汽車出口發展的歷程,出口的快速增長是與兩國政府的貿易政策分不開的。積極有效的貿易政策為汽車產業出口創造良好的條件,并推動汽車出口的增長。日韓的經驗對于我國汽車出口的發展彌足珍貴。
1.通過政府補助、優惠財稅等多項激勵政策促進汽車出口。日本政府對汽車產業引進先進生產技術和出口給予一定的獎勵,以促進出口的增長和產業競爭力的提升。日本官方金融機構長期為汽車出口企業提供低息貸款,在資金上給予支持。韓國也采取了類似的激勵政策來推動汽車出口。在汽車產品出口初期,為了使本國汽車在國際市場上具有競爭力,韓國政府給予大汽車公司賣方貸款。另外,韓國政府還向整個汽車工業提供中長期出口工業設備貸款。此外,對于汽車出口企業,韓國政府還采取稅收減免、優先分配外匯和進口限額、簡化出口審批手續等政策給予支持。
2.注重汽車出口品牌的培育。日本政府非常注重汽車自主品牌的培育,一方面,積極推進汽車企業的規模調整,通過促進汽車出口企業的內部合并與外部聯合來提高汽車行業集中度;另一方面鼓勵汽車企業通過自主開發,擁有自身知識產權,最終培育國際知名汽車品牌。日本政府品牌戰略的實施,使得日本目前擁有豐田、本田等多家知名汽車品牌。韓國政府也注重汽車品牌戰略,企業依靠政府強有力的保護和支持,在相對封閉的條件下,通過兼并和快速擴張實現規模經濟,并通過技術引進和堅持不懈的國產化,培育自主品牌,最終形成現代、起亞等國際知名品牌。
3.引導和鼓勵汽車產業自主研發,提升產品的出口競爭力。日本政府一直十分重視與高校和科研機構的合作,通過聯合開發、委托研究、技術咨詢、人才培訓、專利轉讓、項目資助等形式,加快汽車產品更新速度,提升產品的出口競爭力。2002年,日本大學的研發費用為100.5億美元,占總研發費用的27%,政府所屬的研究機構研發費用為242.62億美元,占總研發經費的66%,產業界研發費用為23.9億美元,占總研發經費的7%。日本政府大規模投入研發經費和研究人員,使得日本的汽車產品從理論設計到轉化為新產品所需要的時間只相當于歐美的2/3,日本每隔4-5年就有一批新車上市。韓國政府一直注重汽車技術的引進與自主創新,鼓勵本國企業在堅持掌握企業主導權的同時,與美、日等國家的企業合作以引進先進技術,進行消化、吸收,并最終形成自主開發新車型的能力。
4.大力推行海外投資戰略,開拓國外市場。為避免同歐美國家在汽車產品上的貿易摩擦,日本通過對外直接投資在海外設廠,將一部分汽車出口能力轉移到其他國家,再向歐美國家出口。同時日本政府還鼓勵企業與歐美企業合作共同開發、生產和銷售日本汽車,這就是日本近年來雖整車出口量受到限制,但實際其出口趨勢有增無減的原因所在。目前,日本在亞洲、歐洲、北美、中南美、非洲、大洋洲等建立了生產裝配基地,生產能力和出口網絡遍及世界。韓國企業在推行海外投資計劃過程中,主要是通過在國外廣設銷售點以擴大出口,例如,1988年韓國在美國建立了280個銷售點,在1990年猛增到420個。
二、我國汽車出口貿易政策存在的問題
近年來,我國汽車出口增長迅速,汽車出口的目的地已涉足220多個國家和地區。就汽車整車出口而言,出口數量和金額持續大幅增長,2002年到2006年年均增長率都在90%以上,并從2005年開始實現汽車整車出口數量大于進口,2006年出口34.3萬輛,2007年出口61.2萬輛。對零部件出口來說,2005年起我國連續三年實現了汽車零部件產品出口金額大于進口,產品也從售后配件市場開始進入國際貼牌生產市場。盡管我國汽車出口取得了快速的發展,但是卻存在陷入“貧困化增長”的風險。目前汽車出口企業普遍存在自主品牌缺乏、集中度低、技術空心化、海外投資擴張不足等問題,導致出口持續競爭力不足。值得注意的是,上述問題都與目前我國汽車出口政策存在的不足具有密切聯系。
1.出口政策過于注重數量的提升,而非出口自主品牌的培育。我國汽車出口政策過于注重出口數量,出口的準入門檻不高,導致汽車出口企業集中度較低。這種狀況必然不利于我國汽車尤其是自主品牌的成長和整個產業競爭力的提升。2006年我國有出口記錄的汽車企業共計1465家,其中出口金額在100萬美元以上的企業有236家,僅占總數的16.1%,還有500多家企業的出口記錄是個位數。2006 年12月31日政府出臺《關于規范汽車出口秩序的通知》后,從事汽車出口的國內企業數量大幅減少700 家左右,但相比發達國家汽車出口企業的集中度還存在較大差距。到2008年,我國汽車工業的CR3(規模最大的前3家企業在行業中所占的比重)仍然只有48.76%,日本、德國、意大利、法國等汽車工業發達國家的CR3都在80%以上。汽車出口企業集中度不高不利于我國企業自主品牌的成長,使得我國汽車企業在國際市場難以與汽車跨國巨頭相抗衡。由顯示性比較優勢指數(RCA指數)來看,2007年我國汽車產品的RCA值為0.40,這表明我國汽車產品在國際貿易中的比較優勢依然較弱。
2.出口激勵政策過于單一,融資支持政策不足。我國通常主要采取出口補貼來鼓勵國內汽車的出口,這使得出口數量短期內得到快速提升。但在加入WTO后,該優惠政策發揮的作用必然受到越來越多的限制。汽車出口品牌的培育日益成為拉動出口增長的重要因素,但品牌培育過程是一個資金不斷投入的過程,因而融資支持政策在各種出口激勵政策中便顯得尤為重要。然而,“九五”以來,國家已不再給轎車企業投資,企業要開發生產新車型,所需資金的絕大部分只能從銀行貸款或是從國內外資本市場籌措。近年來國內汽車廠商紛紛投資新的生產線,開發生產各種新車型,資金準備早已力不從心,國家有關汽車出口融資支持政策的不足嚴重抑制了出口數量的增長和產品質量的提升。
3.汽車產業政策與出口政策未能有效結合,導致出口產品競爭力不足。我國汽車產業政策長期遵循“以市場換技術”的戰略,導致我國汽車產業未能形成強大的自主品牌,反而使得跨國公司通過合資企業在我國市場站穩了腳,這必然不利于我國汽車產品出口競爭力的提升。在國內市場汽車產品中,除長安、奇瑞等為數不多的本土自主品牌外,更多的是國外汽車品牌。截至2008年,國外主要汽車企業在我國累計申請的專利數量,約是國內汽車企業專利總數的5.6倍,我國汽車工業面臨“技術空心化”的危險。
4.海外投資引導與支持政策不足。目前我國政府未能在汽車企業海外投資中充分發揮重要的引導與支持作用。長期以來,我國汽車企業在國外市場上經常處于各自為戰的狀態,在爭取出口訂單上競相壓價,在爭取海外收購上競相抬價,導致汽車企業難以有效開拓國外市場,實現跨國發展。這與日韓企業形成鮮明對照,日韓企業在國際化業務上形成了完善的協調機制,特別是政府在企業之間形成了靈活和有效的溝通機制,引導本土企業有序地參與海外競爭。
三、日、韓汽車出口貿易政策對我國的啟示
當前我國汽車工業的貿易政策環境與日、韓當初所處的環境相比已發生了巨大變化,我國不能也不可能完全照抄“日韓模式”。但日、韓汽車貿易政策對我國仍具有重要的借鑒意義。通過考察日、韓兩國汽車貿易政策,我們可以看到,日、韓汽車出口政策在汽車生產及出口貿易的發展中發揮了重要的作用。借鑒日、韓汽車出口貿易政策,并結合當前我國汽車出口貿易政策存在的問題,我們提出如下建議:
首先,明確實施適當的保護和扶持不是最終目的,保護和扶持的目的是提升汽車出口競爭力。在當前我國汽車產品缺乏品牌競爭力的情況下,我國應積極采取促進汽車發展的產業政策,借鑒日、韓的做法,給予汽車生產企業必要的財稅支持和稅收減免,鼓勵汽車產品生產與競爭力的提升,進而形成一定的出口優勢進駐國際汽車市場。同時應該注意,日、韓的保護和扶持政策并不是全面的封閉式靜態保護和扶持,而是適度的有限度的動態保護和扶持,即這種政策既要保護本國汽車企業在出口中不被其他國家汽車工業強大的競爭力壓垮,又使其在面臨外部的競爭壓力時充分發揮市場的主導作用,煥發企業自身潛能,達到迫使企業在競爭創新中生存壯大的目的。這就需要我國政府依據汽車產業的發展時期與環境及時調整汽車貿易政策,汽車產業所處的發展時期和環境不同,政府在其中所發揮的作用也應有所不同。
其次,積極引導和鼓勵企業并購與重組,提升出口企業集中度,培育具有國際競爭力的自主品牌。國際汽車企業之間的兼并成為國際汽車工業的發展潮流,目前我國汽車企業國際競爭力相對較弱,因而政府更有必要引導企業并購與重組,以應對加入WTO后日益加劇的國際競爭。由日韓模式來看,其汽車出口的崛起都與自身國際知名自主品牌的形成密切相關。日本擁有本田、豐田等知名品牌,而韓國則擁有現代、起亞等自主品牌,相比之下,我國的汽車出口自主品牌還較為匱乏,而且已有品牌國際競爭力不足。為了在激烈的市場競爭中同國際汽車企業相抗衡,政府今后應進一步加大國內汽車企業并購與重組的資產規模和力度。
最后,重視汽車產業科技政策的實施,為汽車出口奠定良好的技術優勢。汽車工業需要巨大的研究與開發投資,我國汽車業集中度不高,企業無力建立自己的研發中心,因而需要政府扶持。對此,我國政府可以借鑒日韓模式,加大提供支持研究與開發的生產補貼力度,或直接設立研究機構進行情報收集和關鍵技術的開發,或大量投入基礎性的科研資金,充分調動汽車企業、高校和科研院所的積極性,組成研究網絡,以搶占新一代汽車技術的部分制高點,建立自主研發體系,掌握自主的知識產權。
參考文獻:
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一、美國金融危機概述
自2007年下半年起，美國開始爆發次貸危機。繼2008年3月美國第五大投資銀行——貝爾斯登因瀕臨破產被摩根大通收購之后，2008年10月初，美國政府宣布接管房地美和房利美兩大住房抵押貸款機構。2008年10月中旬，美國第三大投資銀行美林證券被美國銀行收購，美國第四大投資銀行雷曼兄弟公司破產，美國的保險巨頭——美國國際集團向美聯儲尋求短期融資支持。至此，在美國資本市場前五大投資銀行當中，僅有高盛和摩根斯坦利兩家公司幸存下來，且也搖搖欲墜。美國出現的金融動蕩和經濟危機，給世界經濟增長投下了濃重的陰影，引發了全球經濟全面衰退。美聯儲前主席格林斯潘把這次危機稱為“百年不遇的金融危機”，國際貨幣基金組織總裁卡恩也認為，世界正面臨罕見的“全球金融危機”。由次貸危機引發的金融危機，已經波及實體經濟和人們的生活，并向世界擴散，將不可避免地對全球經濟產生深遠影響，從而也不可避免地影響到我國的出口貿易。
二、美國金融危機對我國出口貿易的影響
中美兩國是交往甚密的貿易伙伴國，近年來，中美兩國間貿易發展迅速，發展勢頭良好。目前，中國是美國的第一大進口來源國和第三大出口對象國。作為全球最大的消費品市場，美國市場在我國的出口市場中占有非常重要的地位，而由美國次貸危機演變而來的金融危機已經使得美國經濟衰退，引起了美國消費疲軟，消費的抑制不可避免要影響到我國對美的出口，從而影響我國整體的出口貿易情況。
1.美國金融危機使得我國出口增長趨緩。我國是一個對外依存度較大的國家，對美國出口和對美國經濟的依賴較大。特別是進入21世紀以來，我國出口貿易和對美出口貿易的依存程度都有所提高，其中出口依存度每年高于20％，對美出口貿易的依存度（2001－2007年）七年平均為6.72％，已經逐步形成對美國市場的依賴。
次貸危機發生后，美國國民財富大幅縮水，信用規模急劇收縮，使得美國居民消費支出減少。而美國個人消費是美國經濟增長的主要動力。這樣由次貸危機演變而成的金融危機導致美國經濟減速，產出和需求下降，由此引起的私人消費、公司開支以及產出的下降導致美國從包括中國在內的國外市場進口的消費品、資本貨物、農礦產品以及其他原材料減少。金融危機還影響人們對未來經濟增長前景的預期，從而減少當前消費。據測算，美國經濟增長率每下降1％，中國對美出口就會下降5％～6％。目前美國消費者對就業市場以及薪酬的預期都比較悲觀，而信貸緊縮和就業市場的惡化使美國消費者對經濟前景感到擔憂。據2008年3月25日美國經濟咨詢商會報告顯示，2008年3月份美國消費者信心繼續下降，從2008年2月份的76.4降低至64.5，遠低于市場預期的73.3，是2003年3月以來最低水平；預計未來就業機會減少的人數，由28％增至29％；而消費者對于收入水平的預測，同樣并不樂觀，認為收入會增長的人數，從18％下降到14.9％。而我國對美國出口的主要是消費品，美國政府的一些數據已經表明，美國消費者在購買必需品方面已經緊縮開支。消費和進口需求的下降，必然導致對我國產品需求增長速度放慢。據海關統計，2008年1－11月，我國對美出口2330.9億美元，比上年同期增長9.6％，增速回落了5.6個百分點，低于同期我國出口總體增速9.7個百分點。
以上是美國金融危機對我國出口貿易的直接影響。如果考慮到美國金融危機對世界其他國家經濟增長的影響，那么，我國出口貿易面臨的形勢更加嚴峻。
2.美國金融危機使得國外加大實施貿易保護主義的力度。金融危機已經導致美國經濟增長趨緩，失業率上升。在美國經濟復蘇乏力和美國貿易逆差高居不下的情況下，中美之間的貿易摩擦將更加頻繁。雖然美國一直倡導自由貿易，但當其利益受損時，往往就會違反自由貿易的規則，以“公平貿易”代替“自由貿易”。這樣各種名義的技術性貿易壁壘將紛紛出籠。同時金融危機使得美國經濟放緩，導致美國“需求內部化”的微觀要求不斷增強，這也使得美國貿易保護主義可能持續抬頭，對中國設立更多的貿易壁壘，這一切便構成我國食品、機電產品、紡織品和服裝以及玩具鞋類對美出口的障礙。比如，前一段時間，美國不斷炒作我國玩具、牙膏、水產品、輪胎、寵物食品等產品的安全問題，限制對我國有關產品的進口，嚴重損害我國產品的國際聲譽和相關出口企業的利益。在對待我國輸出的紡織品上，為了移植金融危機帶來的壓力，美國除了壓價之外，還通過抬高技術測試標準等非價格手段極力將市場風險轉嫁給我國紡織出口企業，如故意提高產品測試標準，有些標準明顯超出我國企業能力范圍，從而制造出大量“不合格”產品，客戶先“勉強”接受，一旦日后因產品品質問題而滯銷、退貨，就將全部責任推給我國出口企業，這種技術性軟條款，給我國紡織業帶來巨大的壓力和訂單風險。
這些便是美國加大貿易保護主義力度的很好的例證。另外，美參眾兩院還相繼出臺針對我國匯率問題的議案，要求美國政府對通過“匯率失調”而獲取對美國大量貿易順差的國家進行制裁。因此，在金融危機的背景下，美國對華貿易壁壘有進一步政治化的趨勢，對華經貿政策將更趨強硬。除了美國加大貿易保護主義力度以外，其他國家也因為美國金融危機導致的經濟不穩，為轉移國內經濟和輿論的壓力，也利用我國出口的個別產品的安全問題大做文章，借此打壓中國的商品出口。
這些都顯示，美國金融危機的蔓延已經讓國際貿易保護主義抬頭，針對我國商品的貿易壁壘或會層出不窮。在美國金融危機的背景下，我國的外貿出口會遭遇到更多的艱險。
3.美國金融危機降低了我國出口產品的競爭力。金融危機使得美國經濟增長乏力，為應對金融危機造成的負面影響，美國政府采取了寬松的貨幣政策和弱勢美元的匯率政策，這樣，美聯儲不斷降低利率，美元不斷走軟。美聯儲的降息政策導致人民幣和美元利率出現倒掛，使得人民幣和美元息差進一步拉大，從而導致美元資本持續流入我國市場，進一步加大人民幣升值的壓力，從而推動人民幣對美元加快升值。人民幣升值不利于我國商品的出口。由于人民幣升值，我國企業出口的商品按美元計算的價格會上升，這樣便降低了我國商品的出口競爭力，從而導致我國出口的下降。另外，在金融危機下，美元走軟還影響了國際市場上大宗商品的價格，比如原油、鐵礦石等，使得這些商品的價格都出現了大幅度提高，這在一定程度上提高了我國一些出口行業的生產成本。為了獲得原先相同的利潤水平，出口企業勢必要提高價格，這樣就減弱了出口產品的競爭力。同時，國際市場上大宗商品價格的提高，也向其他國家包括我國輸出了通貨膨脹，加大了我國國內通脹的壓力，促使我國實行從緊的貨幣政策，這勢必會影響出口企業特別是中小出口企業的融資，從而影響其出口。
三、化解美國金融危機對我國出口貿易影響的對策
面對美國金融危機給我國出口貿易帶來的消極影響，我們應該積極應對，采取一些措施來消除或減輕這種消極影響。
1.優化出口市場結構，積極開拓多元化的海外市場。我國出口市場主要集中于美國等貿易大國，一旦這些國家發生經濟危機，我國的出口都會受到負面影響。因此，我們必須調整出口市場，盡快優化出口市場結構，積極開拓多元化的海外市場，這是目前最主要的辦法，而且，調整的步伐要在穩健中盡量加快。在鞏固原有市場的同時，也要大力開拓新的市場。2008年上半年的數據顯示，我國對美國出口的下降，很大程度上被其他市場尤其是對發展中國家的市場所消化了。
放眼全球，近年來，拉丁美洲、南亞、南非、土耳其等國家和地區的經濟發展較快，這些市場擁有巨大商機，進口需求也越來越大，值得我國外貿出口企業更加關注，把這些市場作為自己較好的出口市場加以考慮，適時調整自己的出口市場。因此，要緩解美國金融危機對我國出口造成的壓力，就應該擺脫單一的貿易依賴，考慮更加廣闊的出口渠道。只有通過優化出口市場結構、積極開拓多元化的出口市場來拓寬我國產品的國際市場空間，增加貿易渠道，才能分散我國出口過度集中少數發達國家的風險。
2.降低出口產品的成本，提高出口產品的國際競爭力。在美國金融危機導致的人民幣升值、原材料漲價、美國需求萎縮等因素共同作用的背景下，外貿出口企業可以把低附加值的訂單進行跨地區轉移，從沿海發達地區轉移到成本更低的中西部地區，以進一步降低成本；還可以把訂單向一些關稅政策優惠的國家轉移，享受與所在國企業同等市場待遇，以獲得資源、勞動力的比較優勢，達到降低成本的目的。另外，出口企業還可以充分利用電子商務平臺，降低貿易成本，從而降低出口產品的成本。在美國金融危機的背景下，國外買家為了減少一些成本支出，勢必會減少商務旅行和參加展會的數量，進而更依賴電子商務平臺進行采購。這給我國的外貿出口企業提供了一次化不利因素為有利因素的契機。通過電子商務直接與外商面對面交易，不僅可以減少交易環節、降低貿易成本，還增加了拼單的勝率。
3.提高出口產品的質量和檔次。我國的出口產品必須圍繞世界市場不斷變化的需求，加速升級換代，緊跟當今世界一些新興產業發展的潮流，力爭在外貿增長途徑上實現新跨越和新突破，徹底擺脫資源、技術的束縛，使產品結構往中高檔方向調整，堅持不懈地推動企業加大創新和研發的投入與力度，由產業鏈中利潤最低的加工環節向高端發展，向設計、研發、品牌、服務、營銷等環節延伸，提高整個行業的技術水平、贏利空間和整體競爭力。
4.繼續加大實施“走出去”戰略的力度。我國應繼續加大實施“走出去”戰略的力度，鼓勵和支持國內企業以多種手段開拓國際市場，不要局限于單純以貿易方式來擴大出口。畢竟單純以貿易方式擴大出口的作用比較有限，并極易引起反傾銷、反補貼等限制措施，增加貿易糾紛。目前，以投資帶動貿易已成為國際貿易發展的趨勢。因此，我們要鼓勵相關企業加快“走出去”的步伐，以到國外投資等多種方式來擴大我國的出口。
綜上所述，面對美國金融危機，我們既要清醒認識到它對我國出口貿易影響的嚴重性,又要進行理性的分析，積極采取對策。把美國金融危機對我國出口貿易的影響降到最低程度,促進我國出口貿易穩定、健康、快速的發展。
參考文獻：
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一、我國貿易融資現狀
國際貿易融資是外匯銀行圍繞著國際結算的各個環節為進出口商提供的資金便利的總和。與其它業務不同的是，國際貿易融資業務集中間業務與資產業務于一身，無論對銀行還是對進出口企業均有著積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業務之一。有的銀行設在國外的分支機構，主要的業務就是開展國際貿易結算與融資，其業務收入可占到銀行總收入的八成。此項業務的發達程度與否，已被視為銀行國際化、現代化的重要標志。在我國，90％以上的企業是中小企業。相當數量的中小企業具有良好的成長性和發展前景，銀行對風險的控制能力較弱，資金扶持和貸款投向普遍向大企業傾斜，中小企業普遍面臨著融資難、擔保難的發展困境。由于受到人才、資金等方面的制約，中小企業希望銀行能夠提供一條龍式專業化貿易結算和融資服務。華夏銀行就推出了這樣的一系列創新產品。比如針對臺資企業推出的兩岸匯劃直通車、美元匯款全額到帳和去年推出的出口票證通等等。其中，出口票證通是以出口收匯權為擔保，為客戶提供銀行承兌匯票和進日開證服務，組成以應收帳款權益為保證手段、還款來源的業務，也就是說基于應收帳款基礎上的貿易金融服務，這是在物權法基礎上的一個業務創新，也體現了進出口貿易的自償性特點。還有近幾年推出的華夏貿易寶是為解決中小企業出口結算環節融資難，擔保難等問題而推出的出口押匯、出口貼現、福費廷和信保融資四種出口貿易融資產品的組合套餐，這是第一期，第二期還要推出進口產品的服務組合就是在進口環節對進口商進行金融產品組合，進口商可以從產品組合的籃子里選擇能夠適合他們需要的服務以及產品組合和打包。
眾所周知，中間業務與資產業務、負債業務一起被稱為現代商業銀行業務的三大支柱，中間業務的發展是商業銀行現代化的重要標志。國內各商業銀行都把大力發展中間業務，提高中間業務收入列入重要發展內容。據統計，股份制商業銀行近50％的中間收入是國際業務帶來的。而貿易融資業務能促進國際貿易結算業務的開展，進而拉動中間業務的快速增長。貿易融資以其在風險資本占用和交叉銷售等方薅的優勢，正日漸成為各家銀行競相發展的業務重點之一，已成為各銀行競爭的重要領域。外資銀行首先是在中國開展跨國公司的國際結算，然后是做所有外幣的貿易結算，接著是傲中國公司的本外幣貿易結算，現在才開始人民幣零售業務。外資銀行在國際業務方面有相當的市場實力和產品優勢，比如在上海地區，大概有一半以上的國際業務是被外資銀行瓜分的。
中資銀行在國際業務方面很早就和外資銀行直接競爭，在競爭過程中，中資銀行逐漸提高了能力，外資銀行也了解了中國。不過由于中國市場潛力巨大，整個盤子也越做越大，所以中外資銀行更多的是處于發展狀態。并沒有太多的激烈競爭。
