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2011年有10座城市在發展產業集群領域被兄弟省市作為學習目的地考察學習，共涉及考察點15個，其中上海4個，被考察5次，排在首位。
上海臨港產業區面積241平方公里，主要分為重裝備區、物流園區、主產業區、綜合園區、奉賢園區五大功能區塊。產業區已經基本形成了汽車整車及零部件、大型船舶關鍵件、發電及輸變電設備、海洋工程設備、航空零部件配套等五大裝備產業制造基地，是國家新型工業化產業示范基地。預計今年該區將實現工業總產值超過450億元。
“上海臨港產業區按照體現國家戰略、體現上海優勢、體現國際競爭力的戰略定位進行規劃和建設，配套功能完善，尤其是發展臨港產業的現念、思維方式和工作路數值得學習借鑒?！?/p>
――江蘇鹽城黨政代表團
基礎設施建設：華北未來重要綜合通樞紐――石家莊新客站
2011年全國在基礎設施與交通航運建設領域有6座城市處于領先，共涉及考察點10個，其中河北省石家莊市在基礎設施建設方面成績突出，排在全國前列。
石家莊新客站區域占地7.9平方公里，由建設大街、南二環、中華大街、槐安路圍合而成，是華北地區重要的以客運為主的綜合通樞紐。鐵路入地工程，讓城市橋東橋西的分割成為歷史，貨運外遷結束了百年貨運市內穿行的歷史，原有場地全部改為綠地，城市中心區的環境和景觀大大改善。
“新客站鐵路入地工程，讓城市橋東橋西的分割成為歷史，貨運外遷結束了百年貨運市內穿行的歷史，原有場地全部改為綠地，城市中心區的環境和景觀大大改善。”
――石家莊市委書記孫瑞彬
城市建設與舊城改造：高起點規劃、高標準建設，特色與宜居兼顧的新城市發展典范――錢江新城
2011年全國在城市建設與舊城區改造領域有15座城市處于領先，共涉及考察點26個，其中以浙江杭州市的考察點最為集中，被考察次數7次，排在全國首位。
錢江新城位于杭州主城東南、錢塘江北岸，占地30平方公里，是杭州實施“城市東擴、旅游西進，沿江開發、跨越發展”戰略的先導性工程。新城建設2001年啟動以來，堅持高起點規劃、高標準建設、高強度投入、高效能管理，核心區4平方公里內的中央商務區、國際會議中心、大劇院、市民中心等已陸續投入使用。錢江新城中心區的空間規劃布局上，從大范圍、大尺度、高視點的角度，體現現代城市以高層建筑群為核心的特色。在建筑風格上，以香港中環、上海陸家嘴和紐約曼哈頓為標榜，在建筑的“高度”、“亮度”和“密度”三方面將達到世界一流水平。重點突出300米以上的超高層建筑群，最高天際線可以達到600余米。不僅完美體現了杭州作為國際化大都市的風貌，也尊重了西湖“三面云山一面城”的歷史格局。
“規劃是城市建設的龍頭，在推進城鎮化進程中，要學習杭州等地的先進經驗，不僅請專家規劃，還要尊重市民意見；不僅制定好規劃，還要嚴格執行規劃，要制定一流規劃，建設好我們的城市，讓城市有特色、更宜居?！?/p>
――山西黨政代表團
低碳技術與新能源：采用“兩型”技術建立的文化藝術品――長株潭兩型社會展覽館
2011年全國在城市建設與舊城區改造領域有9座城市處于領先，共涉及考察點19個，其中以湖南省長沙市和江西省南昌市的考察點最為集中，分別被考察次數7次，排在全國首位。
在加考察培訓期間，培訓團先后訪問了多倫多、蒙特利爾、京士頓、溫哥華等加拿大主要城市，重點考察了城市古街區市政中心、中央商務區及規劃區范圍的城市基礎設施及人居環境建設和發展情況，聽取當地政府官員及城市規劃和管理專家的介紹，并就城市規劃建設的有關問題進行了座談和討論。培訓團一行受到蒙特利爾、京士頓、溫哥華等市政府的高度重視，蒙特利爾市市長熱拉爾·特朗伯雷（geraldtrembly）、京士頓市市長哈維·羅森（harveyrosen）、溫哥華市副市長施民信（timsteveon）與培訓團全體成員進行了熱情交流。
培訓團還訪問了加拿大多倫多大學、瑞爾森大學、麥吉爾大學、女王大學、bc大學等著名學府，聆聽知名教授和專家的講座。傳承英、法文化和體現北美區域特點的加拿大，在規劃理念的人本性、程序的民主性、實施的可持續性、建筑設計的藝術性等方面給學員留下了深刻的印象。通過培訓、考察，培訓團成員普遍感到開闊了視野，拓寬了思路，豐富了知識，增強了自覺堅持科學發展觀為指導、全面建設美好家園的信心。
一、重視生態環境是城市規劃建設的首要目標
加拿大國土遼闊，自然環境優越，當我們乘坐的飛機越過加拿大領空時，首先映入我們眼簾的是，藍天、碧海、雪山、森林。然而在實地考察過程中，我們不僅贊嘆加拿大國土優美的自然生態大環境，更敬佩近百年來歷屆城市政府對城市生態環境的高度重視。所到的每個城市分布著無數的城市公園、街頭綠地、小區綠地。在風景如畫、森林環抱的濱海城市溫哥華市中心的史丹利公園（stanleypark）里，竟然還完好地保留有大片的原始森林。在經濟發達、寸土寸金的多倫多市中心區，仍建有許多供人休憩的街頭綠島、小片綠地。城市政府不僅重視生態環境的保護，而且對環境建設的投入也非常重視。如多倫多市一個舊磚廠原想搞商業、住宅房地產開發，但市政府與業主多次協商、談判，力勸業主放棄房地產開發，買下這片土地，認真規劃，多方籌資，逐步改造成一個綠樹常青（evergreen）的環境保護游覽基地。在女王大學約翰（johnmeligrana）教授陪同我們考察的京士頓郊區的別墅小區，不僅考慮生活污水處理，而且還將雨水收集到蓄水池，經生物處理后排放到河流。在京士頓湖濱一家工業企業搬走后，原廠區的土地經翻新等技術處理后才允許搞房地產開發。在城市公園里，到處可見人與和平鴿、小松鼠追逐游嬉，融為一體，好一幅人、自然、動物和諧共存的畫卷。
營造環境可改善生存條件，提升土地價值，集聚人氣，發展產業，提升城市競爭力。女王大學規劃建筑學院院長、國務院特聘外籍專家梁鶴年教授說得好，如果沒有紐約中央公園，就不會有曼哈頓周邊高樓的價值連城，甚至不會有紐約在世界的國際金融經濟中心地位。冷靜分析，放眼國際國內特別是浙江省的區域背景，××最大的優勢就是生態環境，××市是中國生態示范區，生態環境質量第一市，慶元縣是中國環境質量第一縣。環境就是生產力，環境是××實現跨越發展的資本。我們一定要更加清醒，更加執著，堅定信心，采取有力措施，保護好、改造好大自然賦予××的這片大好生態環境。與此同時，我們要順應時展潮流，不僅要認真保護好自然環境、尤其是城市周邊的森林公園；更重要的是按照建設最佳人居城市的要求，高起點規劃，高質量建設，高效能管理好城市，近期要建設好江濱公園，改造好城市內公園--萬象山公園，有計劃改造好街頭綠地、小區綠地，營造優美的城市小環境，把××建設成為國家級園林城市、山水城市、生態城市、宜居城市。
一、中小企業資金中轉站的理論分析
（一）中小企業資金中轉站設立的原因及目的
資金是企業體內的血液，是企業進行生產經營活動的必備條件。公司的發展就是一個“融資―發展―再融資―再發展”的循環往復、曲折上升的過程。傳統企業融資方式存在著較大的缺陷，直接融資時缺乏規范性的保障，受企業的經濟發展狀況影響大，在企業發展出現困境時資金鏈條容易斷裂，不利于企業及時緩解危機，解決問題，因而風險較大。間接融資程序復雜，受法律要求多，融資門檻高，資金流轉十分不便。正是因為傳統的融資方式存在種種弊端，所以我們提出一個新的融資模型是十分必要的。中小企業資金中轉站公開向社會募集資本，吸收閑散資金提供給符合條件的中小企業，解決其融資困難問題，并定期回籠資金附帶利息返還給投資者，將風險降到最低。
（二）中小企業資金中轉站的性質分析及人員組成
中小企業資金中轉站由市級或者以上人民政府管轄，是一個獨立的專門為中小企業融資提供服務的機構，該機構下設六個部門，評估驗資辦公室（由具有驗資資格的專門機構派有驗資職業資格的專門人員組成）、信用評估辦公室（由擔保機構派專門人員組成）、資金收集儲備辦公室、資金發放與回籠辦公室、國家信用擔保辦公室（人民政府派專門人員組成）、中轉站監督機構（由人民群眾選舉的人民代表、資深企業家、政府工作人員，紀律監察人員組成）、各部門各司其職，密切聯系，接受利害關系人的建議、監督，定期信息，使信息公開透明。
二、中小企業資金中轉站具體操作
（一）寧江區中小企業發展服務中心內部的中小企業根據自身條件向服務中心相關管理機構提出書面申請，經服務中心主管人員審核通過或者由服務中心親自調研其內部中小企業的實際狀況對需要融資的企業提出建議讓其進行書面申請，書面申請中必須包含企業名稱、住所、經營范圍、企業法定代表人、企業規模、企業固有財產、企業負債率、企業信用證明、企業發展預期、預融資數額、融資用途、融資保證書，服務中心認為所載信息確認無誤后上交中轉站。
（二）中小企業資金中轉站，受理申請，評估驗資辦公室和信用評估辦公室派專人實地審查，了解情況進行分析，實地考察時有國家信用擔保辦公室專員陪同前行進行監督，制定實地考察報告。
（三）中小企業的書面申請和評估驗資辦公室和信用評估辦公室制定的實地考察報告統一匯總到國家信用擔保辦公室進行審查，國家信用擔保辦公室是國家設定的，存儲一定專項資金，在企業發生風險時，先及時將資金返還給投資人，這樣便解決了投資者因懼怕風險，打消投資者懷疑之顧慮，放心投資。因為國家信用擔保辦公室起到了信用擔保和承擔風險的作用，所以其在派專人實地調研以及統一審查時應較為謹慎或嚴格，但門檻不會相當高。
（四）國家信用擔保辦公室審核完畢后向社會公開信息，投資者根據個人實際情況和個人喜好投資個人的閑散資金，由資金收集儲備辦公室做好記錄。
（五）向中小企業發放資金，中轉站監督機構關注資金的實時利用，中轉站監督機構由國家信用擔保辦公室和部分投資者組成，他們隨時經表決通過可要求中轉站撤回資金，中小企業也應及時進行匯報，定期返還融資數額，由回籠辦公室做還記錄，制定信用證明，為下次企業融資提供參考。
（六）資本返還，連本帶息利息，應當高于同期銀行利率。
（七）中小企業資金中轉站地域分布
中小企業資金中轉站呈同心圓分布，圓心位于松原市區內交通樞紐地帶，即在交通樞紐地帶設立中小企業資金中轉總站，便于與政府和相關組織的溝通、政府對其監管以及緊急情況的處理，并在松原市下轄寧江區、經開區、高新區三個省級開發區、扶余等5個區（縣）設立分站，中轉總站與各分工作站是監督與被監督的關系，各分工作站職能是廣泛收集信息并進行初步審查，將審查后的結果交給總站，總站進行進一步審查，決定是否發放資本。此種設置既可以廣泛收集到中小企業信息，又可以緩解總站的工作壓力，便于收集閑散資金，為企業融資更好地提供物質保障。
結語
安全信息管理（SIM）產品目前逐漸成為網絡安全基礎架構中的一個關鍵部分。正因為如此，弄清楚用什么標準選擇SIM就變得很重要。此外，在這個迅速發展的市場中，SIM本身也在不斷演變：演變成安全事件管理器（SEM），變成安全信息/事件管理器（SI/EM）―未來不知還會變成什么。但有一點必須認識到，弄清楚架構的區別和實施需求比弄清楚行業的縮略語和產品名稱更重要。一股合并浪潮已經開始席卷SIM市場。
何謂SIM？
SIM產品能夠自動收集及分析來自網絡上所有安全設備的信息。安全管理人員沒必要查看來自防火墻、入侵檢測系統（IDS）、反病毒軟件、虛擬專用網（VPN）及其他安全系統的日志和報警，利用單一的SIM控制臺就能獲得所有這些信息。有些SIM產品只是把來自這些不同設備的報告聚合起來；有些產品則可以對信息進行關聯，從而提高整體安全信息的質量和準確性。
這種數據聚合有兩大優點：首先降低了安全監控的成本，又提高了效率；其次，簡化并改進了報告安全信息的機制，可用于審查，從而實現法規遵從。這些法律包括《健康保險可攜性及責任性法案》（HIPAA）、《薩班斯－奧克斯利法案》、《金融服務現代化法案》（GLB）和《聯邦信息安全管理法案》（FISMA）等，并報告不遵守這些法規將帶來的后果。這是促使公司加快部署SIM的幾個主要動因。
這里有必要介紹一下SIM、SEM和異常檢測軟件之間的區別。SIM系統往往收集來自不同的安全設備的各種信息。這些信息包括事件、報警、平常狀態以及捕獲的全部網絡流量。
而SEM產品關注的往往是事件和報警，并增強入侵檢測系統（IDS）的功能。異常檢測軟件則采用了略有不同的方法：先是檢查網絡，建立條件和行為基準，然后報告這些模式出現的任何變化。
有些SIM在實際使用時采用了異常檢測技術中的技術。實際上，這三種產品的功能正在迅速趨向融合，但最終出現的這種統一產品叫什么，還有待確定。
如何選購SIM？
1．考察SIM是如何獲得信息的。
一個基本的問題是，SIM是依賴安裝在網絡上的程序（有時叫監控程序或者探測程序）還是從現有的網絡基礎架構生成的日志文件和SNMP事件中獲得信息？如果SIM產品依賴自己的程序，把進來的信息與事件處理緊密地聯系起來，效率就要高一點。如果SIM產品依賴日志文件和SNMP事件，它的覆蓋面就要廣得多（不過你必須確信它能處理網絡設備生成的日志文件），部署成本也比較低。
有些產品綜合利用這兩種架構，既接受處理日志文件，又使用自己的專用程序。你要看一下自己網絡的架構，弄清楚哪一種方法能夠為SIM提供最大的可靠性。
2． 考察信息將在何處進行處理。
在各種規模的網絡上，SIM都能處理大量的數據。想知道某個SIM產品能不能處理網絡生成的大量數據，關鍵在于要知道數據具體在哪里被處理？如何被處理？幾乎所有的SIM產品都有兩個主要部件用于創建及顯示信息：SIM設備本身、在遠程工作站上運行的應用程序。如果所有信息都不得不在主設備或在工作站中進行處理，那么一旦網絡流量變大或事件的密度變得很大，性能就會成為問題。向廠商詢問一下數據在何處被處理、是不是由兩個（或更多）系統共同進行處理，就變得非常必要。延遲的安全信息會導致你成為被攻擊的對象，而原本你是可以躲過這種攻擊的。
3．考察信息將如何進行關聯。
所有SIM產品都能獲得來自網絡上許多信息源的信息。有些產品可以收集來自外部信息源的信息，這些外部信息源包括公共威脅識別服務和專有的關聯網絡。有了SIM產品，安全工程師不需要為了查看日志文件而在工作站上打開93個窗口；另外，在很大程度上，SIM產品還能查找網絡流量模式，由此增添了新價值。這項工作需要SIM的兩大功能：一是能夠收集來自不同地方的數據；二是具有智能，可以把所有這些數據轉變成有意義的信息，兩者缺一不可。正如SIM產品獲得來自網絡上所有重要設備的信息一樣，關聯數據也會來自你信任的信息源。
4．考察報告是如何生成的。
接到通知、得知網絡上出現了未授權活動是一回事，說服不大精通安全的網絡管理員對此采取相應的行動則完全是另一回事。你希望SIM產品能夠生成報告來支持你要采取的行動――而且能迅速生成報告。如果產品本身帶有內置的報告，你只要修改一下，就能提供專門針對公司及相應事件的信息，那么你就大大領先了一步。
說到審計以便遵守法規，內置的報告是極其重要的，因為這可以大大節省時間。如果你知道審計部門需要的格式，那么無論如何都要事先問一下這些報告是否包含在你所考慮購買的SIM當中。某些審計報告可用于法規遵從，這本身就證明有必要購買SIM系統。
5．考察SIM如何查看重點事件。
報告在許多情況下都很重要，不過說到日常的安全分析，人們會把大量的時間用于分析SIM顯示的數據。界面整潔、組織有序的窗口以及深入分析按時間、嚴重性和類型報告的事件等功能，將關系到是否能提高用戶的工作效率？關系到按照指定的標準來分析流量有多容易？關系到客戶端中的引擎在指定的時間段內查找信息有多容易？關系到查看某些地址之間或某些客戶端之間的信息交流是容易還是困難？
正如任何產品一樣，你希望產品擁有易于定制的屏幕，能自動進行分析，以滿足你的要求。
6．考察SIM如何與其他應用共享信息。
毫無疑問，SIM產品是安全基礎架構中的一個重要部分，但它無法單獨使用。你需要其他軟硬件來處理SIM產品發現的事件；如果SIM產品本身能夠處理與網絡中其他安全設備之間的關系，用戶的任務就會輕松一些。你在物色SIM產品時，要考慮以下的事情：希望安全人員如何使用自動化系統？系統如何處理盡可能多的事情？系統能通知工作人員采取什么動作？是否希望系統提供智能幫助的同時，能讓工作人員負責控制？
有些SIM產品采用其中的一種工作方式，或者多種方式兼而有之：開始由人員來控制；等人員對產品功能越來越熟悉后，慢慢地將更多的權力交給系統。因此要問一下廠商將采用哪種方式，以便采購的產品能符合部署的目標。
7. 考察SIM產品的安裝及配置有多容易。
【文章編號】 1004―0463（2016）07―0121―01
“風水”同一切歷史文化遺產一樣，具有合理與非理的兩重性，既有迷信、過時的內容，也有合理、有價值的因素。近年來，由于環境問題的凸顯、現代生活對人的精神“擠壓”等，又引起了人們對“人地關系”的重視。重新認識“風水”文化，會對我們繼承古代優秀的地理思想，以及生活、生產態度及方式帶來有益的啟迪。
作為教師，在地理教學中引入“風水”文化，對培養學生地理考察能力、增強批判意識、突出地理實用價值等大有好處。下面，我淺談一些做法。
一、設置問題，打通地理與“風水”的隔膜
我在教學中，經常提出有關“風水”的問題，引導學生懂得地理科學與“風水”文化“你中有我，我中有你”。
例如，我提問：為什么長江邊上涌現出了那么多著名的大城市，如武漢、南京、上海等？請同學們試著從自己所理解的“風水”文化角度分析。我讓學生組成小組展開討論，最后師生共同歸納：從“風水”上講，人們選擇居住地要考慮不能犯“沖煞”，選水流弓背處，最吉利；從地理角度講，這樣在有洪澇時可避免災害。對于長期淤積的土壤，“風水”中講“土生萬物”，能夠“養氣”；地理上講，肥沃的土地有利于農耕生產?！帮L水”講究“水主財”、“得水為上”、“蛟龍環抱”，從地理學上分析，三面靠水，提供著灌溉和航運的便利，同時又是有效的防御工事，戰爭時相當于護城河。這些都是長期以來人們認識自然、適應自然、利用自然的最佳選擇。隨著時代的變遷、人們生活和生產方式不斷進步，生產和經濟相繼繁榮，于是發展成為今天這樣的大城市，成為一個地區的政治、經濟、文化、商貿、金融中心。
再如，我又提問：“風水”中講究住宅不宜對著寺廟、道觀等，為什么？學生們各抒己見，最后師生共同歸納：“風水”中講，因為寺廟、道觀“陰氣”重，對“陽宅”不利；從地理角度講，這叫文化環境，寺廟、道觀讓人時時產生陰冷感、恐懼感，不利于心情，當然就不利于生活?！帮L水”中講，居住不宜對“火煞”，寺廟、道觀經常燒香冒煙；從地理角度講，這是避免火災，遠避空氣污染。再提問：為什么門對門不好，為什么大門一進去不能直接看見房門和后門？“風水”中講門與門“對沖”、“易生口舌是非”，大門一進去直接看見房門和后門是“前面進，后面出，無法積財”。其實，從地理的角度講，是門對門，空氣對流強，家人易得感冒等季節病。
設置這類題例，目的在于讓學生明白，地理中有“風水”、“風水”中有地理，“風水”中的科學成分就是地理學。
二、引導學生考察“風水”，培養學生思考總結的能力
融入“管理文化”，提高青年員工職業素養。一是團委本著“服務銀行、服務青年、服務發展”的宗旨，緊扣本行中心工作和青年成長、成才需求，探索適合可行的形式和方法，充分發揮大學生青年員工生力軍作用，形成“員工齊心、管理用心、客戶真心”的管理文化；二是有序開展團委工作，每年出臺年度團委工作計劃，明確時間和責任人，加強理論培訓學習，開展專業學習興趣小組活動，構建網絡化的基層組織體系，建立動態的團員管理模式，實現基層團組織對大學生青年員工的動態跟蹤管理；三是把“迅速反應、立刻行動”融入到業務經營中，發揮大學生青年員工的才智，在全行經營管理工作中突出青年員工的效率、作風和執行力，使青年員工能夠對市場需求、對客戶問題、對總行領導指示迅速反應，員工時刻處于積極的工作狀態，能夠以最快的速度高質量的完成工作。2009年四季度開展“青春爭先行動--我為東方銀行增光彩”組織資金競賽活動中，全體青年員工實現增儲3042萬元， 完成任務的234%，較去年增長1800萬元，日均余額1100萬元。
豐富“貼心文化”，加強青年員工交流溝通。一是開展青年工作調研。由團委牽頭，抽調10名青年員工組成調研組，采取組織問卷、跟蹤跑點、面談交流等方式對全行28歲以下青年員工的成長情況進行調查，對其工作、學習、生活、思想等方面的情況進行全面了解，形成調研報告，梳理出青年員工管理和素質培養問題9個，提出相應對策建議12條；二是不定期召開座談會，及時了解大學生青年員工思想動態，及時研究解決團員青年工作中存在的問題。深入基層，接觸了解青年員工，傾聽他們的心聲，在工作、生活、學習等方面給青年員工以實實在在的關心和幫助，拉近和團員青年的感情。
一、引言
資產評估是伴隨著市場經濟的產生而發展起來的公正性的社會中介服務行業，是一種促進生產要素優化配置的經濟行為和現代管理技術。資產評估的概念比較寬泛，但一般來說，是指有制定的評估機構（個人），依據相應的有關法規規定，參考有關的資料數據而對被評估的資產進行市場價格估算的過程。
二、國外資產評估管理制度
國外資產評估管理制度主要包括以下幾種方式：政府干預型、行業自律型模式、政府監管下的行業自律型模式等。
（一）政府干預型模式
政府干預型管理模式，是指在較大的范圍內由政府參與的一種管理模式。它的主要特點為：國家和部門通過制定相應的法律規范和行業標準對資產評估工作進行指導和約束。德國是資產評估采用政府干預型模式的典型代表。
德國的產業評估由聯邦政府通過法令授權州政府成立的估價委員會負責實施的。估價委員會的工作地點一般設置在每個地區，并負責該區域的評估等具體工作。在德國，對評估師有幾項重要的規定需要注意：（1）根據法律規定要求，評估師應具備特許稅務咨詢師的資格；（2）評估師應具備注冊會計師的資格，等等。
政府干預型模式的主要優缺點如下所述：
優點：執業規范具有科學性和指導性，同時更具有權威與嚴肅性；
缺點：評估事務容易受到政府的行蹤干預，獨立性較差。
（二）行業自律型管理模式
行業自律性管理主要是指資產評估行業通過借助于民間職業團體的力量來進行監督管理的一種模式。在這種模式中，政府不會進行直接的行政干預和調整而主要由行業民間協會實行自治管理。這種模式適用于評估產業出現較早，發育較成熟的國家和地區，現階段主要以英國和韓國比較典型。
1.英國資產評估管理。英國的民間評估機構主要包括：皇家特許測量師協會（RICS）、估價師與拍賣師聯合協會（ISVA）和稅收評估協會（IRRV）。
2.韓國資產評估管理。在韓國，所有的評估機構都是專營的，并以有限責任公司、合名事務所、個人事務所的形式存在。有限責任公司由多名出資人共同出資設立，并由其中一人擔任法人代表進行注冊，重大事由由所有合伙人共同商定；合名事務所目前已經逐漸被淘汰，所以這里不再贅述；個人事務所由于由個人承擔，所以必須在相應規范規定的限額內從事業務。
（三）政府監管下的行業自律型管理模式
政府監管下的行業自律型管理方式既強調政府管理又強調行業自律管理。目前美國和澳大利亞均采用這種方式。
1.美國的資產評估管理。在20世紀80年代，美國政府對資產評估行業沒有進行直接的干預。由于之后出現了金融危機，出現了大量的無法處理的債務，給國家造成了巨大的經濟損失。所以至此之后，美國開始對國家內的銀行貸款抵押等銀行業務進行了嚴格規范要求，提出必須加強銀行業的資產評估管理。同時國內的資產評估界也借此機會要求政府加強對這一相對自由的職業領域的組織和管理約束。所以在這種實際背景下，美國的資產評估界借助于政府的力量開始組織起來對整個行業進行變革，首先從行業內部進行改革，通過制定確實可行的規范政策，有效地解決了資產評估行業內部資格要求不一致，行業標準不統一等重要問題，對可能導致國家金融系統遭受損失的風險進行了有效控制。通過這次的變革，美國整個資產評估行業初步實現了從業人員資格審定的統一、行業職業準則的一致，對資產評估行業的健康發展起到了一定的積極作用。
1986年，美國評估師協會、美國農場經營者與評估師協會、評估學會、估價官員國際聯合會、地役權國際聯合會、獨立收費評估師全國聯合會等美國各大評估協會會同加拿大評估協會聯合起來成立了統一準則特別委員會，著手制定關于不動產評估報告內容和范圍的準則。1989年頒布的《不動產評估改革》是美國以國家政府的名義所頒布的最具權威性的法律文件。該法規對從事資產評估的行業人員從行業標準和職業道德等方面進行了嚴格的要求，通過制定行業內的具體行業要求，對存在的人員資格審定混亂、評定標準繁多等現實問題進行了詳細的討論和闡述，解決了存在的眾多問題。
2.澳大利亞的資產評管理。澳大利亞的評估行業執行統一的行業管理標準，最早的資產評估全國委員會成立于1932年，主要負責在全國范圍內對資產評估行業進行管理和監督，通過制定全國統一的行業規范和從業人員資格標準對國內資產評估行業進行有效管理和統籌協調。1998年5月，該委員會改名為澳大利亞資產學會，該學會不隸屬于任何政府組織機構，而且完全實現了財政的自主化，不依靠政府的資金補助維持運轉。學會的各項活動嚴格遵守澳大利亞國內的各項法律法規，在合法的范圍內為個人、企業和政府提供相應的資產評估服務。其主要的職責有：
（1）制定并頒布行業內部的統一資產評估標準和行業準則；
（2）負責組織既有會員的管理考核和新會員的培訓；
（3）承擔資產評估爭議的仲裁；
（4）負責收集有關行業資產評估的期刊文章與專業書籍，并進行出版
（5）為資產評估行業監理信息資源共享平臺，供行業內進行相互交流學習。
雖然澳大利亞的資產評估行業屬于國家監管下的行業自律模式，其主要表現為以下幾點：（1）管理重點相互補充；（2）管理職責相互補充；（3）管理主體相互協作等。這種管理模式表面上看與政府并無太大的實際聯系，但是深究其內在關系可以發現，資產評估行業與國家的政治體制和經濟體制有著不可分割的密切關系。例如，澳大利亞與美國一樣，都屬于聯邦自治國家，各州按照其實際情況制定各自的法律規范。這就要求資產評估行業也不得不參照這一模式，各州分別依據實際情況分別設立資質認定標準和行業準則，這就導致各個州的資產學會只能對本州內的行業團體進行管理和約束。在全國范圍內實施統一的管理難度極大，且不可行?；谶@種特殊的國情，澳大利亞的學會會員多為個人，而不是團體。
三、國外資產評估師的會員條件
（一）英國資產評估師的會員條件
英國RICS（Royal Institution of Chartered Surveyors英國皇家特許測量師學會）對會員實行分等級的管理，將會員分為學生會員、實習會員、一般會員和資深會員四個等級進行管理，并且根據各會員進行執業與否，將其分為執業會員與名譽會員兩大類。根據會員等級的不同，RICS對各個級別會員的會費收繳情況也不盡相同。例如，以一年為單位，學生會員可以不交會費，而實習會員則需要交納150英鎊，一般會員需要交納350英鎊，而資深會員則每年需要交納450英鎊作為其會費。
（二）韓國資產評估師的會員條件
韓國對于資產評估師資格的認證相對較嚴格，一個人要想取得韓國資產評估師資格，必須要經過三個階段的考核才能夠完成。在第一階段內，參考人員需要在兩年的時間內通過民法、經濟原理、不動產相關法規、會計學、英語等5門課程的相關考核工作，如果已經在相關事務所或協會行業工作5年及以上，就可免第一階段考試；在第二階段內，參考人員需要通過鑒定評價實物、鑒定評價理論、鑒定評價及補償法規等3門課程的考核工作，且必須在一年的時間內全部通過；在第三階段內，除了前兩個階段考試合格必須符合相應的國家認定標準，而且還需要到資產評估協會進行6個月的行規準則教育，同時，必須到到事務所進行業務操作6個月。最后，實習鑒定結論為合格的才能獲得國家部門頒發的正式執業證書。
（三）美國資產評估師的會員條件
美國評估師協會較其他國家更國際化。它是一個相對獨立的資產評估機構，不以盈利為目的是其較為突出的一個特點。由于美國為州聯邦政府，各個州的法律規范有較大的出入，導致資產評估行業的行業規范和要求也不盡相同。所以美國的資產評估協會多以各州參照各州的實際情況組成設立，同時各協會會員均以個人名義入會，會員結構是國際性的。
該會授予資格和專業稱號的評估學科包括企業價值（BV）、不動產（RP）、動產（PP）、機器和專業技術（MTS）、珠寶首飾（G&.J）、復核和管理（ARM）等。美國評估師協會所授予的評估師資格主要分為公認會員（AM）和公認高級評估師（ASA），評估專業人士獲得需通過相關考試并具備相應評估經驗才能獲得資格和稱號。
（四）澳大利亞資產評估師的會員條件
澳大利亞資產學會將其會員分為了七個等級，分別為：畢業生、學生、技術聯系會員、聯系會員、會員、終身會員、榮譽會員等。其中，畢業生的要求最為簡單，即只要完成全部的相關課程即可，并交納年度會費，約160～190澳元；學生會員則需要必須正在攻讀一門被認可的研究生課程，并交納年度會費；技術聯系會員要求需持有專門的學位證書，如果有充足的實際經驗的話更好，同時必須交納年度會費；聯系會員的要求較之前幾個等級更高一些，它要求會員必須完成了認可的研究生課程，并且最近4年在一名注冊評估師或有2年的全職資產評估工作的實踐經驗；會員要求最少有10年的工作經驗，同時在行業內被公認為對本職工作作出貢獻的成員；終身會員則被授予那些被同行尊重，且擔任學會領導，為學會的建設作出貢獻的會員。
四、總結
縱觀國外的資產評估管理制度，主要包括三種模式，主要為：政府干預型模式、行業自律型模式和政府監管下的行業自律型管理模式。但是總體而言，大多數國家的資產評估管理主要是由資產評估行業協會和政府監管部門相結合，相互補充和協作對資產評估進行管理，二者是資產評估行業健康發展的兩個必備條件，只有兩者相輔相成，充分發揮各自的能動作用，才能保證資產評估這個行業能夠向著積極的方向前進發展。
參考文獻
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以下為其報告全文： 近年來，隨著計算機技術和網絡通信技術的快速發展，全球信息產業結構性調整步伐加快，信息產業由硬件主導型向軟件和服務主導型發展，全球軟件市場將進入較快增長時期。中國軟件產業將進一步與國際接軌，成為世界軟件產業發展最快的區域之一。北京軟件產業孕育著蓄勢待發的良好機遇，也面臨著亟待解決的現實矛盾。
一、軟件產業發展現狀
(一)中國占全球軟件產業份額不斷加大
進入新世紀以來，由于全球信息化浪潮和政府的強力推動，軟件產業在全球范圍內已經發展成為一個規模龐大、最具活力的產業。20xx年全球軟件產業銷售額為7480億美元，比上年增長7.39%。份額分配大致為美國40%，西歐30%，日本10%。中國、印度、韓國軟件的份額為分別2.58%、2.14%、2.69%，比上年上升了0.67、0.39、0.27。美國依然處于高端霸主地位，擁有全球三分之一頂尖軟件人才，印度軟件和辦公支持服務出口增長迅速。
目前我國電信用戶數(6億戶)、互聯網用戶數(9000萬戶)和電子信息產品制造業(1.88萬億元)規模分別居世界第一、第二和第三位，信息服務和產業基礎預示著我國未來軟件需求將高速增長。
(二)北京軟件產業規模位居全國首位
1、北京軟件產值占全國總量三分之一。20xx年北京軟件產業實現營業收入385.3億元(不含整機產品中的嵌入式軟件產值)，約占全國軟件產業銷售收入總量的34%，并保持連續幾年發展速度超過30%的業績。
2、北京軟件出口占全國總量三分之一。20xx年北京通過海關的軟件出口額1.38億美元，占全國通過海關的軟件出口額的37%。
3、北京軟件企業占全國總量三分之一。據不完全統計，北京的軟件企業3400家，占全國34.5%；國家規劃布局內的重點軟件企業北京有31家，占全國18%。
4、北京軟件產品占全國總量三分之一。北京軟件產品5000多個，約占全國總量的30%。北京軟件著作權登記的數量占全國43%。
(三)在軟件人才和軟件內需拉動方面北京對全國貢獻率為50%
全國軟件人才50%來源于北京，北京是軟件人才培養的高地。全國軟件市場訂單50%來源于北京，北京是軟件投資與決策地。如全國電子政務十二金工程和金融、電信等行業的軟件系統解決方案由北京決策，推動全國實施。
(四)軟件從業人員占全市從業總人數1.7%
軟件從業人員12.1萬人，占我市從業人員的1.7%。20xx年北京軟件產業實現增加值100.3億元，占全市GDP總值的2.8%。軟件人均創造的增加值高于全市平均水平。
二、軟件產業發展的幾個基本判斷
(一)軟件產業依然是我國的幼稚產業
1、我國軟件產業規模比較小 20xx年我國的彩電、彩管、激光視盤機、收錄機、電話機、程控交換機、移動電話手機等產品產量居世界第一，打印機、光盤驅動器等產品也名列前茅，我國境內生產的顯示器、手機、彩電、激光視盤機、筆記本電腦分別占全球總產量的50%、31%、43%、80%和40%。中國軟件產業銷售收入占電子信息產業的8.5%，只占全球軟件產業總額2.58%，規模較小。 小型軟件企業居多。國內軟件企業人員一般在30-100人之間，最大的不過千人左右。據業內人士說，要進入歐美外包市場，500人的公司規模是一個基本的門檻。
2、高端軟件控制在美國、西歐、日本等國家手中
美國是全球最大的軟件市場，以微軟、IBM、甲骨文(Oracle)等跨國公司為龍頭的軟件企業壟斷著全球90%以上的操作系統、數據庫管理軟件及網絡瀏覽器等基礎軟件、高端軟件產品，絕大部分產品標準的控制權掌握在美國，他正利用其壟斷地位獲取豐厚的超額利潤。在部分中低端應用軟件外包的同時，美國還是全球最大的軟件產品出口國。
日本軟件產業是依靠國內巨大的軟件市場快速發展的，在物流、交通、制造、通信和半導體等領域對企業級軟件需求很大，其國內軟件市場僅次于美國。為降低成本，日本的企業把很多定制軟件外包給人力成本較低的國家(包括中國)。日本的軟件設計技術先進，松下、東芝、日立、索尼、富士通等跨國公司都有相當規模的軟件公司，他們研發的軟件產品往往隨著企業的各類產品(通信、計算機、家電、精密電子設備等)出口世界各地。
美國、西歐和日本軟件產業占有全球80%份額。中國和其他一些國家處于軟件產業低端和初級階段。
3、我國軟件企業利潤率不高
20xx年我市大型軟件企業利潤率為9.25%，中關村的軟件企業平均稅后利潤率只有4.5%，而美國微軟、甲骨文和IBM的利潤率均超過30%，甚至達到70%以上。
(二)兄弟省市軟件產業發展勢頭強勁
深圳軟件產業繼續保持強勁發展勢頭。20xx年深圳軟件產值為291億元(含嵌入式軟件)，比上年增長45.5%，增速超過北京。華為、中興、金蝶是深圳軟件產業的骨干力量。
上海軟件產業連續三年增長超過50%。20xx年上海軟件產業增長52%，20xx年為61%，20xx年達到72%，經營收入為201億元，實現了高速增長。 大連重點發展對日軟件出口。20xx年大連軟件產業銷售收入為45億元，比上年增長52%，出口1.2億美元，比上年增長140%，出口占軟件總銷售收入22%，比上年增長4個百分點。軟件園建設極具特色，對日軟件出口能力不斷增強。
(三)印度軟件出口發展咄咄逼人
經過十幾年努力，印度在相對貧瘠的國內經濟基礎上實現了軟件產業的騰飛，在高技術產業和知識經濟的核心領域取得了令人矚目的發展。
印度軟件出口規模是中國的6.5倍。20xx年，中國軟件產業總額為1600億元人民幣，其中軟件出口20億美元；印度軟件出口為130億美元，同比增長30.26%。印度軟件產業的發展模式是出口導向型，以定制軟件開發和服務出口為主，20xx年印度軟件和服務出口額在軟件產業總額的比重為81%。
印度軟件出口業務正在走向高端。印度軟件企業在國際上已經建立品牌知名度，得到國外客戶特別是歐美客戶的認可，美國是印度軟件最大出口國，占印度軟件出口額的58%。全球500強企業中有200多家企業采用印度的軟件(日本是中國軟件最大出口國，占中國軟件出口額的61%，多數為低端軟件編寫)。
印度擁有一批軟件出口龍頭企業。印度排名前三家的軟件企業(Tata、Infosys、Wipro公司)出口額之和超過20xx年中國軟件出口總額。印度有8家軟件企業出口超過1億美元，中國目前沒有一家軟件企業出口額過1億美元(隨設備出口的嵌入式軟件除外)，中國的軟件企業國際競爭力與印度相比存在較大差距。
(四)國際服務業向我國的轉移明顯加快
近幾年,隨著制造業的國際化大規模轉移，國際服務業向新興市場國家轉移成為重要趨勢，信息產業服務項目外包是項目外包中的熱點，全球僅軟件外包市場每年就有1300億美元的規模，印度是最大的軟件外包承接國。業務集中在電話客戶服務(呼叫中心callcenter)、金融保險、人力資源、IT服務等行業。北京、上海、大連、杭州、濟南、深圳、西安等城市都瞄準了軟件外包市場，制定了各自的軟件外包發展計劃。
(五)國家已確定軟件產業為發展戰略重點
黨的xx大提出，“以信息化帶動工業化，以工業化促進信息化”，加快推進國民經濟與社會信息化進程，必將進一步促進全社會對軟件的巨大需求。 20xx年國務院《鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策》(國發[20xx]18號)，20xx年又了《振興軟件產業行動綱要》，進一步明確了軟件產業發展的戰略地位，加大了對軟件產業的扶持力度。綱要提出到20xx年我國軟件產業銷售額將達到2500億元，國產軟件產品和服務的市場規模達到1500億元，出口達到50億美元，軟件人才達到80萬人
這為我國軟件產業發展明確了近期奮斗目標，圍繞這一目標實施的各項政策措施，將帶來我國軟件產業發展的新。
三、北京軟件產業發展存在的主要問題
1、注重引進制造業，忽視軟件產業(包括現代服務業)的招商。國際服務業大規模轉移的興起，軟件產業正在成為我國吸引外資的新熱點。但是，目前我們還沒有為此做好充分的準備，招商引資工作大多是圍繞制造業開展的。
2、注重開發國內低端市場，忽視國際化能力的提高。我國國內軟件市場較大，大多數軟件企業，如中軟公司、用友公司均是以國內市場為重點，努力開發自己的產品替代國外進口軟件，沒有把精力用于開拓國際市場。信息安全軟件、用友的財務軟件、金山的WPS軟件最為典型，與跨國公司合作和出境承接國際軟件業務相對不足。
3、注重扶持自有技術，忽視服務型業務的發展。國家和地方有關部門的政策支持一直傾斜于自有技術的項目，忽視IT服務型業務的發展。軟件企業的認定是從自產軟件產品銷售收入占總收入的比例等方面來界定的，而將占軟件產業總量近50%份額的軟件服務業排除在外。如市場較大、高端的金融業務服務型軟件和通信業務服務型軟件項目，企業一般得不到政府的政策和資金支持。
4、注重產業推進，忽視知識產權保護。“盜版軟件實際上助推了國內信息化發展”，這個論調由來已久，加上90%以上的操作系統、通用型應用軟件(如辦公軟件、游戲軟件)來源于國外，這些年盜版猖獗，打擊力度不夠。對知識產權的侵害，也嚴重影響了國內軟件產業的發展。
5、注重人才總量，忽視軟件人才質量和結構。北京軟件人才呈橄欖型結構，高端國際化軟件經營人才、高級產品設計專家(架構設計師)和低端技術工人相對不足，中間層程序開發人員較多。因此在承接跨國公司個性化較強的軟件定單時，綜合能力明顯低于印度公司。
6、注重自有資金投入，忽視金融和資本市場的支持。由于軟件企業固定資產少，無形資產比重大，很難通過資產抵押爭取到銀行貸款。軟件企業規模小，前期研發投入過大，與傳統制造業的贏利模式有所不同，在上市發行股票和發行企業債券方面存在實際困難。國務院《鼓勵軟件產業和集成電路產業發展的若干政策》(國發[20xx]18號)中規定的由國家扶持的軟件產業風險投資公司和投資基金至今尚未組建，實施難度很大。
四、北京發展軟件產業目標和政策措施建議
(一)發展思路與目標
發展思路：抓住全球信息化浪潮和軟件等服務業伴隨跨國公司制造業轉移中國的新機遇，充分利用國內外兩種資源、兩個市場，以軟件產業國際化為突破口，引進國外先進的軟件開發過程管理技術與風險投資，迅速提升軟件企業的綜合實力，提高軟件產業對首都經濟的貢獻能力，推動軟件產業成為首都高新技術產業和現代服務業的主導產業，初步成為首都經濟的支柱產業。
發展目標：到20xx年北京軟件產業銷售收入要保持年均30%以上的增長率，軟件產業銷售收入超過20xx億元，軟件產業實現增加值占當年北京市國內生產總值比20xx年翻一番，超過6%，力爭達到8%；海關出口額比20xx年翻三番，超過10億美元，力爭達到12億美元；軟件從業人員達到45萬人；年銷售收入超10億元的軟件企業集團超過30家。 發展重點：軟件產業基地、軟件出口基地；軟件外包，重點行業應用軟件、信息安全軟件、嵌入式軟件、國產基礎軟件、游戲軟件。
(二)措施建議
1、確定一個地位：統一思想，確定軟件產業在我市產業發展中的戰略地位。由于土地、水、電、油、運等資源匱乏，生產性資源不足，從未來工業發展趨勢看，我市制造業難以保持長期高速發展。北京有著人才智力優勢，我們認為軟件產業發展最能體現“五個統籌”的思想，因此建議揚長避短，集中政府資源，著力打造軟件產業之都。
2、抓住一個基地：抓住機遇，加快國家級軟件產業基地建設。抓好“點、線、面”，形成大企業—產業鏈—產業群的基地產業格局，充分利用好中關村國家級軟件產業基地和軟件出口基地的集聚效應，以中關村地區為重點，培育一批軟件業旗艦企業，建設好國家軟件產業基地和軟件出口基地，加速軟件出口增長，促進產業集聚。
3、營造一種氛圍：創造環境，營造一種“搞軟件，在北京”的國際氛圍。與制造業相比，現代服務業國際轉移對投資境的要求更高。北京集聚著大量服務業資源，借鑒制造業引進技術和外資的經驗，進一步加強軟件產業的規劃、政策研究，完善和落實出口扶持、境外投資、外匯管制、境外上市、知識產權保護、政府軟件采購等政策，加強技術支撐體系和服務支持體系建設，創造國際化、專業化的投資環境。
4、培養一批人才：促進跨國公司、大企業與學校的結合，培養適用性軟件人才。全國35所國家示范性軟件學院，北京就有6家學院。以重點發展領域的人才需求為出發點，以培養大型軟件開發人才、國際化軟件人才為重點，積極引進和整合教育資源，使北京軟件人才結構更加合理。
5、提高一種能力：走國際化道路，提高軟件過程管理能力。與印度相比，我市許多軟件企業的開發和生產處于“技術少標準、開發缺規范、生產無檢驗、質量無保障”的狀態，成為軟件產業快速發展、軟件產品走向高端的最大障礙。通過引入印度公司等一批國際知名軟件外包公司，加快建立質量保證體系，提高企業軟件開發過程管理能力。
一、長期寬松的宏觀經濟政策
2000年第四季度開始，美國經濟增長出現停滯之勢。2000年以來，為了防止經濟衰退，提升企業和個人投資意愿，促進經濟增長，尤其是振興 “9·1l”事件后遭受重大打擊的美國經濟，美聯儲又連續11次降息，美元一年期浮動利率從原來的6.5%下降到1.75%，以刺激居民消費和投資的增長。
過去10年的聯邦基礎利率幾乎都在5%以下，減去CPI，實際利率大部分都在2%以下，甚至一度出現負利率的情況。在低利率時代，企業的融資成本低，大肆進行積極的擴張策略，企業財務風險逐步提高。個人儲蓄需求低，消費投資需求旺盛，這些在促使了美國經濟發展的同時也帶來了經濟泡沫。投資銀行除了經營傳統的證券經紀、承銷業務的同時大力開發金融衍生產品，金融創新層出不窮，這刺激了美國經濟的虛假繁榮，使得其經濟泡沫逐步變大，金融風險逐步加大，最終引發了次級危機。
過去10年主要是小布什政府時期，其財政政策的主要特點是：
(1)減稅擴支的財政政策是布什政府經濟政策的核心。布什政府上臺后，為了兌現其大選的承諾，著手進行大規模減稅。2001年夏季，美國國會批準了布什政府提出的1.35萬億美元的減稅計劃和教育改革措施。以減稅為內容的財政擴張政策為高新技術的發展拓展了消費空間。減稅措施從心理上對美國消費者產生了積極作用，通過減稅刺激了就業，拉動了經濟的增長，使美國的消費在經濟衰退期間沒有出現負增長，消費推動了經濟的復蘇。
(2)布什財政政策中更多地關注社會福利問題，但局限性仍然很大。布什總統經濟政策中的一個突出特點是重視社會福利。除了在政策上將此作為一個重心外，在行動上也表現出布什政府將致力于社會保障和醫療改革。如于2001年1月29日向國會提交了一項為期4年、撥款400億美元的計劃，旨在幫助最貧困的老年人購買處方藥等。
從上可以看出，寬松的貨幣和財政政策為經濟的發展提供了土壤，但這一政策的長期實施造成了流動性的泛濫，在次貸危機爆發前，全球流動性過剩，全球股票市場屢創奇高，投資氣氛異?；鸨蚪洕l展相對緩慢，虛擬經濟最終偏離實體經濟過大，次貸危機爆發，逐步發展成全球經融危機。
二、信用危機
信用因華爾街的假賬而動搖，對財富創造的信仰因CEO的貪婪而墮落。從本質上來講，次貸危機的根源就是金融企業不顧觸犯金融道德風險，非理性放大金融杠桿，令金融風險無限積聚，使泡沫破裂的災難性后果超出了金融體系所能承受的臨界點，進而引發銀行危機、信用違約危機、債務危機、美元危機等一系列連鎖反應，而這一系列危機的背后凸顯的則是美國出現了整體性的信用垮塌。
第一波銀行危機。信用鏈條的斷裂使更多金融（銀行）機構瀕臨危機邊緣。隨著貝爾斯登和雷曼宣布破產、美林被并購，華盛頓互助銀行（WM），美國國際（AIG）等金融機構日益惡化的財務問題也將對金融市場造成沉重打擊，癱瘓整個銀行體系。
第二波市場危機。還將引發代表未來預期的信用衍生產品市場。作為為固定收益資產提供一種保險形式，信用違約互換(CDS)的違約危機，將帶來交易商如何解除價值巨額美元的合約問題。當前信用違約掉期市場交易的62萬億美元的規模，也將整個世界金融市場暴露在一個前所未有和無法估量的系統性風險之下。
第三波赤字危機。政府買單將造成巨額財政赤字。之前有預計2008年美國周期性調整后的預算赤字為4070億美元，約占GDP的5.4%，而隨著接管兩房2000億美元的財政注資以及聯邦政府將在公開市場收購“兩房”發行的按揭抵押證券的巨額虧空（如按最終損失率5％來計算，接管兩房的債券損失在2500億至3000億美元之間），美國聯邦政府賬面上的債務和國債負擔將大幅上升，導致經濟惡化。
危機考驗了我們，也警示了我們。從國際金融發展的歷史看，此次次貸危機表明其背后世界經濟深層因素正發生悄然變化。危機發生后，人們總要問責于監管。
三、啟示
第一，房地產市場的發展模式需要反思，并澄清政府在這一市場中的地位與作用?？紤]借款人的不同信用，分離低收入階層到房屋租賃市場和廉租市場。由于低收入階層的信用風險一般較高，且對利率和房價較為敏感，嚴重依賴商業銀行獲得房屋抵押貸款，無疑將增加系統性風險。一方面，為保障低收入階層的居住權，急需發展和健全房屋租賃市場和廉租市場予以配合。而這一目標須與其它制度如個人及家庭財產的申報及登記制度與相應的稅收監管制度配合，才可真正得以落實。另一方面，為防范銀行系統的風險，則需嚴格控制商業銀行對房屋貸款的發放標準及比例，限制預售期房的抵押貸款及開發貸款。
第二，房地產金融體系需要重新設計，將遏制房價泡沫與控制銀行風險相結合。當房地產開發、經營、消費活動都依賴于商業銀行貸款時，房地產市場與商業銀行將一榮俱榮，一損俱損。為降低房地產市場波動對商業銀行的負面影響，在轉變房地產融資模式和加強創新的同時，需注重加強商業銀行內部控制，嚴防貸款質量下降和房地產市場的風險轉移。為此，應鼓勵房地產開發企業在資本市場通過股票、債券進行直接融資；改革各地的住房公積金組織及管理體制，盡快組建政府支持的住宅抵押貸款銀行及住宅抵押貸款證券化機構已經迫
在眉睫。
第三、在設計金融市場體系尤其是發展金融衍生品時，須充分認識到衍生品的兩面性。金融衍生品既有分散風險的功能，也有放大風險的作用因此，金融創新仍需繼續推動。同時，還應對衍生品市場的發展加強監管，嚴控風險，如在制定各種政策時，嚴格控制杠桿交易的上限，避免利用杠桿效應過度，避免單
一市場風險向其它市場傳染。
參考文獻
中圖分類號：F127 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）10-0-01
株洲職教城是湖南省長株潭“兩型社會”建設的示范項目，也是株洲市政府的重點建設項目，計劃投入資金達百億元。作為投資主體的株洲市政府以及各入駐院校的財力十分有限，因此，資金問題就成為項目建設順利與否的關鍵。通過對國內外一些大學城的開發建設的研究，筆者認為，株洲職教城的建設必須引入市場機制，創新融資模式，拓寬融資渠道，以提高融資能力。
株洲職教城的投資主體主要是政府和各入駐院校，均為非盈利組織。如果項目建設資金主要依賴銀行貸款，學校無力償還貸款，將導致非常嚴重的財務風險。所以，株洲職教城的建設應引入市場機制，采用多元化融資模式，廣開渠道，保證項目建設如期進行。融資方式除銀行貸款、土地置換等傳統的做法外，還可以采用碳融資模式、BT模式、BOT模式、TOT模式、BLT模式、PPP模式、資產置換和委托貸款等。
1.碳融資模式。碳融資即利用溫室氣體減排項目進行融資。該模式在國際上取得了不少成功經驗。株洲職教城可利用的碳融資標的物包括分布式能源站、綠色交通、綠色建筑、再生水回用和碳匯林道等低碳工程（CDM項目）。碳融資渠道可以選擇國內商業銀行的綠色信貸、IFC碳基金、國內信托公司、私募基金、國外投資銀行和從事碳交易的風險投資基金、發行碳金融債券等多種渠道。
2.BT模式。BT模式是政府利用非政府資金進行公共基礎設施建設的一種融資模式。其具體做法是，政府與投資方簽訂BT合同，在協議規定時間內由投資方負責融資和項目建設，并承擔建設風險，項目建成竣工驗收合格后，政府按照BT合同約定條款進行回購，投資方收回投資并取得相應利益。該融資模式具有融資速度快、數額大、風險小的特點。株洲職教城可利用這些優勢，在道路、管網、綠化、體育館、科技館、圖書館、配套服務中心、技能認證及實訓中心、研發孵化中心及商住樓開發等項目的開發建設中廣泛采用。
3.BOT模式，是基礎設施投資、建設和經營由項目公司一攬子總承包的一種融資模式。具體運作流程為：政府確立項目招標選擇投資方成立項目公司項目融資項目建設經營管理項目移交。BOT有BOT、BOOT、BOO、BLT等具體形式。其中，BOOT是指項目由投資方建設好后，在一定期間內擁有項目經營權，通過運營取得收入來收回投資并取得收益，經營期滿移交給業主的一種融資模式。BOO模式是投資方按照政府授予的特許權，建設并永久經營某項基礎設施，但是并不在一定時期后將此基礎設施移交給政府。BLT是投資方把項目建設好后，在一定期限內出租給第三者，以租賃分期付款方式收回工程投資并取得收益，在租賃期結束后，所有資產再轉移給政府部門的一種融資模式。株洲職教城各入駐院?？筛鶕唧w情況分別實施。
4.TOT模式，是融資方將現已建成投產運營的基礎設施項目移交給投資方進行運營，憑借該設施項目在未來若干年的收益，一次性地從投資方融通到一筆資金，再將這筆資金用于新的基礎設施項目建設，當特許期屆滿時，投資方再將項目無償移交給融資方。株洲職教城可采用這種融資方式引進基礎設施建設資金， 使新項目及時啟動。
5.PPP模式，是指私營企業與政府通過實現風險共擔、資源互通、利益共享而形成一種合作關系。具體做法是：政府選擇項目合作公司確立項目成立項目公司項目融資項目建設運行管理項目移交。該模式主要由政府投資，項目合作公司只承包整個項目中的一項或幾項職能，例如只負責工程建設，或者取得政府的特許提供部分公共服務或管理維護基礎設施，通過政府付費來收回投資并實現收益。
6.資產置換，是一種企業資產經營模式。交易雙方將經過評估的資產進行等值置換，剝離不良資產，注入優質資產，以改善資產狀況，提高企業的經營效益。學校的經營也同樣可以借鑒這個模式，將處于城市中心地帶、寸土寸金的老校區的土地資源置換出去。學校的其他資產也可以采取這種辦法進行置換。通過盤活存量資產，以存量吸引增量，有效解決建設資金嚴重不足的難題。
7.委托貸款，是指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由商業銀行（即受托人）根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。這種融資方式已在重慶部分高校中得到了成功的運用，比較適合解決職教城各個入駐學校資金暫時短缺的問題。
株洲職教城的開發建設是一個系統工程，耗資巨大，采用多元化融資方式拓寬資金來源渠道，能有效提高融資能力，以保證項目建設順利實施。需要注意的是，不同的融資方式籌集的資金，其資金成本高低不同，融資風險也有大小。因此，選擇融資方式時，必須綜合考慮資金成本和融資風險的問題。
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一、引言
近年來，互聯網金融發展得如火如荼，而且逐漸蔓延出互聯網企業集體淘“金”的燎原之勢（宋建華，2014）?；ヂ摼W企業與銀行間的滲透與反擊暫且不論，網絡融資正逐漸發展其規模，擴張其勢力（陳初，2010）。作為網絡融資的重要組成部分之一的“P2P網絡借貸”正快速發展，并為傳統銀行信貸帶來了不小的挑戰。英格蘭銀行執行董事安德魯?霍爾丹曾預言：“P2P借貸將會取代傳統銀行?！比欢m已聲名鵲起，卻是毀譽參半。譽者贊其曰“金融創新”、“普惠金融”；毀者斥之“非法集資”、“龐氏騙局”。
二、定義的研究
P2P借貸的定義主要可以分為兩個部分：基礎定義和附加限定。其中基礎定義指的是對其屬性和媒介進行規范，而附加限定主要是在基礎定義上對借方、貸方與平臺提供方的角色、盈利方式等進行進一步的明確。
（一）基礎定義
P2P的全稱是對等網絡（Peer to Peer）。這種起源計算機網絡的點對點技術，指一種區別于中央網絡系統的，主要依靠用戶群（Peers）交換傳輸信息的信息互聯技術。其中，每個用戶具有節點和服務器的雙重性質。節點之間，依靠用戶群進行信息交換。P2P借貸指的是參照這種網絡結構建立的資金借貸。
P2P借貸的中文譯法為“點對點貸款”（史文才，2013），官方譯法是“人人貸”?，F有的文獻中，對其定義不盡相同。林榮琴（2014）認為目前法學界缺少權威的定義?！吨袊y監會辦公廳關于人人貸有關風險提示的通知》（2011）將P2P信貸服務中介公司界定為收集借款人、出借人信息，評估借款人的抵押物，然后進行配對，收取中介服務費的公司。第一財經新金融研究中心（2013）在《中國P2P借貸服務行業白皮書》中將P2P借貸定義為個體與個體之間通過網絡實現的直接借貸。
（二）附加限定
1.對于借貸雙方的限定。對于借貸雙方的限定主要集中在借貸雙方應是法人還是自然人這一問題上。
張廷宇（2013）和田東升（2013）都將P2P借貸限定為狹義的個人對個人的行為。張廷宇（2013）重點指出信貸的小額限定。田東升（2013）不贊同將P2P借貸雙方的范圍從自然人之間擴展至自然人與企業法人間或企業法人間。
然而第一財經（2013）認為貸款方應為個人，但借款方可以為個人或者法人企業。呂祚成（2013）則認為貸款方可以為自然人或具備放貸資格的金融機構，而借款方應為個人。張正平和胡夏露（2013）則更是認為借貸雙方皆可擴展至企業法人。
芮曉武和劉烈宏（2014）從另一角度，限定貸款方應為擁有資金并有投資理財意愿的個人，即不認同從銀行貸款投入到P2P借貸中盈利的行為。
2.對于P2P借貸公司（平臺）在交易中所處角色的限定。關于P2P借貸公司在交易中所處地位分為中立與參與兩派。中立派認為平臺公司應該獨立于雙方之外，對雙方不施加任何影響，如田東升（2013）等；參與派則認為平臺應該提供相關的考察報告，如鄒志鵬（2012）等。
3.對于P2P借貸公司盈利方式的限定。P2P借貸公司一般以提供借貸雙方信息、收取中介費等方式作為收入來源，也有部分以提供借款人相關考察報告作為主要盈利方式，還有部分采用債權轉讓的模式，更多地是混合盈利的模式。
（三）最終定性
國際證監會組織（2014）將P2P借貸定性為“財務回報型眾籌”，這是與“股權式眾籌”并列為主要的眾籌方式。
黃邁（2009）對P2P借貸寄以厚望，認為其可以解決信息不對稱問題，是商業與公益的結合，實現了可持續發展。曉睿（2014）認為P2P借貸是撮合交易，借貸雙方自助地在該平臺上借貸需求，借由該平臺撮合而成交易。
許多學者提出：P2P借貸平臺是“準金融機構”。然而林榮琴（2014）指出當前中國并無任何一部商事法律精準地給出了金融機構的定義，更遑論相對于“金融機構”而言的“準金融機構”了。
張欣（2013）和李愛君（2012）等指出金融機構的兩大方向：提供金融服務、參與貨幣信用。他們認為P2P借貸平臺符合第一個特點――主營業務與金融服務業有關，但不符合第二個特點――平臺在交易中不是債權債務人，故而認為其不完全是金融機構，稱其為“準金融機構”。
陳哲（2014）指出唐靖（2012）關于“金融機構”的另一種定義，即認為直接參與貨幣信用是基礎，直接借貸關系是經營模式，還款逾期是風險。須同時滿足這三點才可稱為“金融機構”。然而由于P2P借貸平臺由于其不直接參與借貸交易，且其主要風險來源不是逾期還款，所以不是“金融機構”。因此，陳哲（2014）認為P2P借貸平臺應屬于“準金融機構”。
林榮琴（2014）從“金融機構”的分類出發，認定P2P借貸不屬于金融機構。但由其客觀上已經卷入金融活動，所以將P2P借貸平臺認定為“準金融機構”。
其他更多的由于沒有詳細區分“準金融機構”與“金融機構”等細化概念，將之統稱為“金融中介機構”，如禹?；郏?014）、呂祚成（2013）、鄒志鵬（2012）、辛憲（2009）等。
三、溯源、發展與相關研究
（一）追蹤溯源
毋庸置疑，成立于2005年的英國公司Zopa是全球第一家正式的P2P借貸公司。但追溯期本源卻有了不同的分歧，展示出了對于P2P借貸本質的研究上側重點的不同：
其一為“鄉村銀行”（Grameen Bank）。這是Yunus的得意之作。以此為根源的學者大多將之本質歸于小額借貸，并多從“金融脫媒”的角度看待P2P借貸。其二為“標會”?！皹藭卑l源于解放前的福粵江浙一帶（李愛君，2012），后流行于北美華人社區。（王紫薇等，2012）。然由于風險管理困難與信用體系脆弱等原因，“倒會風波”時有發生。以此為根源的學者多將之歸于民間借貸。
（二）發展與相關的研究
1.國外市場的發展與研究。國外主要的P2P借貸平臺主要分布在英國、德國、美國等。代表性平臺主要有Assetz Capital， Auxmoney，Lending Club等。亞洲國家起步較晚。
國外對于P2P借貸的研究大多從2008年開始。早期多以介紹為主：Berger和Gleisner（2009）介紹了美國與德國網絡P2P平臺Prosper和Smava的建立。之后的研究方向主要集中在個人的借貸成功率、機構的中介作用和市場上的信息不對稱等方面。學者們認為借款者的個體信息和社交狀態對借款成功率會有顯著的影響，但行為特征的影響目前尚無統一結論。
第一，融資效率的影響因素――個體信息
個體信息指的是借款個體間的差異化信息，如財務狀況、種族等。這主要影響借款成功率。Freedman（2008）和Lin（2009）研究表明：信用等級越高的借款人的成功率也越高。Puro（2010）認為借款成功率隨利率與借款額度上升而下降。Collier（2010）指出除借款額度、借款人的信用等級外，競拍方式也有顯著影響。
Barasinska（2007）認定性別對成功率會有不可忽視的影響。這主要是因為女性比男性的借款者的違約率更低。Pope和Sydnor（2008）認為種族特征會強烈影響接待結果。Andrews（2008）對交易記錄進行分析的結果卻相反，認為借款者的膚色、種族特征與借款者的個人財務狀況相比對借款成功率的影響不足為道。
第二，融資效率的影響因素――社交狀態
Wang等（2009）認為社交狀態會影響同一平臺成員利益的平等性。Lin等（2009）發現借貸結果受網絡結構的影響并不顯著，受社交關系的影響較大。他們認為網絡社區的人際關系能夠有效的減輕貸款過程中出現的信息不對稱問題。Freedman（2010）認為線上P2P借貸相對地缺少某些借款者信息，如信用記錄、收入、職業等，但通過社交網站上的信息可以有所補充。Benjamin和Robert（2010）更是希望通過嵌入網絡社區里的個人聲譽，以解決信息不對稱的問題。
線下社交狀態對借貸行為具有巨大的影響。Freedman和Jin（2008）發現如果貸款方中有借款人的朋友或者線下聯系人時，貸款的違約率會下降。Gollier和Aghion（2000）認為建立群體擔保與懲罰制度可有效降低逆向選擇與道德風險。
然而，Kumar（2007）發現信譽好的借款者也不一定就能按時還款。Greine（2009）認為借款人的社交狀態對于其違約率的影響不顯著。
第三，針對平臺的研究
Berger和Gleisner（2007）發現P2P借貸平臺對于借款人的信用狀況的改善上具有顯著作用。Kumar（2007）指出由于市場的理性，貸款人可以依據對借款人的分析，確定其事前借貸違約率，從而推定其風險溢價。
Samuel等（2008）認為由于利率差異的存在，信用等級較低的借款人可以通過平臺取得貸款，當借款人團體形成后，融資成本會進一步下降。
2.國內市場的發展與研究。國內的P2P借貸在2009年后開始有較快發展。第一財經（2013）指出：中國P2P借貸平臺已從2009年的9家增長到至少132家。
禹?；郏?014）認為2007年成立的“拍拍貸”是中國首家小額無擔保P2P網絡貸款平臺。海蓓（2012）認為成立于2006年的宜信是中國第一家提供P2P網絡借貸服務的公司。李愛君（2012）卻是在認同中國最早的網絡借貸平臺是“拍拍貸”的情況下，認為由兩個美國女孩開創的“我開”是最早開展P2P借貸業務的組織。
國內對P2P借貸實證方面的研究不足的主要原因在于我國P2P借貸平臺公布的交易數據較少。郭弈（2011）研究表明：融資成本會受到信用評分、借貸額度、歷史紀錄等影響，并且認為Collier（2010）提出的競拍方式纏身的社會資本對融資成本的影響不顯著。借款成功率同融資成本一樣受上述因素的影響，然而社會資本卻可以有效提升成功率。
四、歸納分類
（一）平臺在借貸中所處角色
1.單純中介型。單純中介模式的典型代表就是2006年正式運營的來自美國的Prosper。該平臺通過收取提供融資服務的服務費獲利。交易成功的借貸雙方皆需繳納中介費。拍拍貸的經營形式基本相同，主要通過服務費獲利。其利率由借貸雙方競標決定。
辛憲（2009）認為“紅嶺模式”也應歸于此類：VIP會員保障金制度對于其高風險并無改善作用。而李愛君（2012）認為由于紅嶺模式獨特的三方擔保人制度應該獨立設立為一類。2.復合中介型。Zopa的責任除了單純的中介外，還承擔了信用認證、代追賬款等服務。主要通過服務費獲利。該平臺是現金少有的跨國平臺，自其于英國成立起，銳意進取，現已在美國，日本等地推廣。宜信甚至協助貸款人篩選借款人信息，交易雙方的撮合是宜信的主要業務所在，資金出借人無法查詢借款人員的詳細信息（錢金葉，2012）。
（二）平臺是否提供抵押、擔保
1.無抵押無擔保。Prosper的責任主要在交易過程，從收集信息到資金支付。然而對于每筆交易，Prosper都不予以任何的保障，同時也不需要任何抵押。
2.無抵押有擔保。Zopa的責任包含執行借款人的信用認證、雇傭機構為出借人追討欠賬等，即變相的提供對貸款的擔保。安心貸提供連帶保證。其對借款者有著嚴格的要求，不僅有地區的限制，而且還會進行實地的考察（李愛君，2012）。何曉玲（2013）認為紅嶺創投因其條件賠付、還款風險金、現場認證等也應該歸于此類。
3.有抵押有擔保。這是較具中國特色的一種模式，脫胎于小額信貸。但因為需要固定產或其他作為貸款抵押，所以作為這種形式代表的青島模式與溫州模式不是典型的P2P借貸公司（辛憲，2009）。
（三）特殊類型之公益型
作為公益平臺的代表，Kiva主要為發展中國家的收入水平較低的客戶服務（辛憲，2009）；“宜農貸”選取被主流金融機構忽視的農村女性作為目標用戶，并對收益進行了限制（何曉玲，2013）；“齊放”的目標客戶是在校學生（何曉玲，2013）。“我開”是一家純公益性的P2P平臺，主要以捐助為主，對邊遠地區的貧困戶提供貸款（何曉玲，2013）。服務費、廣告流量、培訓費是此類的主要收入來源（辛憲，2009）。
（四）特殊類型之社交型
Lending Club建立于2007年，將P2P借貸與社交網絡聯系起來，通過社交網絡間的高信任度、高傳播度來維系相對較低的違約率（辛憲，2009）。
五、存在之法理依據
2009年以前，許多學者對P2P借貸持否定態度。從貸款方角度，他們認定這種形式是一種“轉貸款”，而這種服務只能由商業銀行提供；從資金出借方角度，P2P借貸又被認定為一種“委托理財”，這也是由信托、基金等專業金融機構才可提供的金融服務，作為準金融機構，P2P借貸平臺實屬違規經營（黃邁，2009）。然而參照最高人民法院于2015年9月起實行的《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》（《規定（2015）》），政府已事實上默認了P2P借貸平臺經營的合法性。
對于P2P借貸的信用風險，Steelmann（2006）將之歸結于無抵押的信用模式，Klafft（2008）認為風險較大是網絡匿名系統交易經驗的缺失造成的。辛憲（2009）提出將P2P借貸歸于民間借貸進行管理。根據《規定（2015）》，年利率在24%以內的民間借貸受法律保護，所以P2P借貸平臺只要不觸犯相關規定，沒有禁止P2P借貸的法律存在。
針對部分P2P借貸平臺涉及“非法集資”的問題，李鈞（2013）認資金流轉的行為是否基于已經形成的債權債務關系，是否信息對稱，是辨別是否是“非法集資”的關鍵。
史文才（2013）認為平臺如能夠及時劃付資金，不涉及挪用，則不觸犯非法吸收公眾存款的紅線；如果其對于資金的使用無非法主管目的和客觀行為，則也不夠成非法集資罪；由于P2P借貸屬于民間借貸，所以不涉及發行公司債的問題。
遵循著“法無禁止皆自由”的原則，否定P2P的借貸存在是不符合依法治國的國家基本方略的，違背了憲法賦予公民的結社權與財產權。
六、文獻評述
從已有的文獻中可以看出，國外的研究主要集中于個人的借貸成功率、機構的中介作用和市場上的信息不對稱等方面，認為：借款者的個體信息差異與社交狀態對借款成功率影響顯著。P2P借貸平臺發揮著重要的磨合作用，顯著降低了因信息不對稱帶來的無效損失。
國內對于經營模式的研究獨樹一幟，而且經過幾年的發展，中國的P2P借貸已經逐漸顯現出自身獨特的一面。中國的P2P借貸平臺從中國實際出發，將國際前沿經驗與中國實際相結合，創造出了具有中國特色的產品。數年前還是空缺的社交P2P借貸現在也已經興起，中國特色模式也日益蓬勃，這個行業在迅速的興盛起來，然而對于有些問題的研究仍不夠深入：
第一，已有的研究對于P2P借貸的定義、特征等基礎理論的研究相似度太高，缺乏獨立性，不能起到為制定政策指路的效果。
第二，對于P2P借貸的實證研究雖然由于數據等問題難以開展，但仍應在以公開的數據上進行進一步的研究。
第三，P2P借貸現在仍存有很大的問題，尤其是監管方面，但對于參照何種方式進行監管，尚無相對統一的結論。相關的研究不具有完整性、系統性、可實踐性。理論體系與實踐的結合也存在欠缺。目前無論是P2P借貸發源的英國還是發展的最好的美國都尚無較好的監管措施，在無從參照的情況下更應該充分發揮主觀能動性，爭取研究出符合中國國情的監管方式。
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